Que es una auditoria

1
SEMINÁRIO - TALLER
“AUDITORIA INTERNA”
¿ QUE ES UNA AUDITORÍA? : FILOSOFÍA,
ESTRUCTURA Y PROBLEMAS

2
CONCEPTOS BÁSICOS
VALIDACIÓN
CONSTATACIÓN DE QUE LOS ELEMENTOS DEL
PROGRAMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD SON
EFETIVOS.
CONJUNTO DE PROCEDIMIENTOS CUYO OBJETIVO
ES ASEGURAR QUE TODOS LOS PROBLEMAS
SEAN CORRECTAMENTE IDENTIFICADOS POR EL
EQUIPO QUE EJERCE LA GESTIÓN Y QUE PUEDAN
SER CONTROLADOS DE MANERA EFICAZ POR EL
PROGRAMA PROPUESTO.

3
VERIFICACIÓN
ESTABLECER PROCEDIMIENTOS DE
COMPROBACIÓN PARA CONFIRMAR
QUE EL SISTEMA DE CALIDAD
FUNCIONA EFICAZMENTE, A TRAVÉS
DE UNA SUPERVISIÓN INTERNA DEL
SISTEMA, DE MANERA RUTINARIA
POR EL EQUIPO DE AUDITORÍA

¿QUE ES UNA
AUDITORIA?
Según la ISO 19011:2002
Proceso sistemático,
independiente y
documentado para obtener
evidencias de la auditoría y
evaluarlas de manera
objetiva con el fin de
determinar el grado de
cumplimiento de los

¿QUE ES UNA AUDITORIA?
En la práctica, AUDITORÍA
puede ser definida como:
El procedimiento
sistemático, independiente
y documentado que permite
una validación, verificación
o reevaluación de un
sistema de calidad.

6
OBJETIVOS PRINCIPALES
VERIFICAR SI EL PROGRAMA
ESCRITO FUE ELABORADO CON
BASE EN LA NORMA ISO
9001:2000
VERIFICAR SI EL PROGRAMA
ESCRITO ESTÁ SIENDO APLICADO
EN LA PRÁCTICA
VERIFICAR SI LA APLICACIÓN
PRÁCTICA DEL PROGRAMA
ESCRITO ESTÁ ALCANZANDO LOS
OBJETIVOS ESTABLECIDOS

7
LA AUDITORÍA NO
DEBE SER
Una forma de espionaje
Una inquisición
Una forma de ejercer
presión
Un control de resultados
Una situación de
confrontación/incomodid

8
LAS AUDITORÍAS PUEDEN SER
CLASIFICADAS DE LA SIGUIENTE
FORMA:
En cuanto al tipo:
Auditoría de Adecuación
Auditoría de Conformidad
En cuanto a la empresa, Servicio
Oficial:
Interna
Externa
CLASIFICACIÓN DE LAS
AUDITORÍAS

9
PLANEAMIENTO
EJECUCIÓN
INFORME
EL CICLO DE VIDA DE
LA AUDITORÍA

10
ASPECTOS
COMPORTAMENTALES
PERFIL DEL
AUDITORCAPACITACIÓN TÉCNICA
EQUILÍBRIO PSICOLÓGICO PARA
ENFRENTAR DIFICULTADES
SER RECONOCIDO Y RESPETADO POR SU
CONOCIMIENTO
FLEXIBILIDAD Y HABILIDAD EN EL
TRATO CON PERSONAS

11
PERFIL DEL AUDITOR
ENTRENAMIENTO Y CAPACIDAD PARA
CONDUCIR UNA REUNIÓN (AUTO-
LIDERAZGO)
HABILIDAD EN LA COMUNICACIÓN ORAL
Y ESCRITA
ORGANIZACIÓN Y PUNTALIDAD
HUMILDAD.

12
LOS DIEZ MANDAMIENTOS DE
LA
COMUNICACIÓN EFECTIVA
1. JUICIO/EVALUACIÓN
No evalúe sin conocer perfectamente los HECHOS
2. INTERFERENCIA NO CRÍTICA
No agregue conclusiones, pensamientos,
ideas, además de aquellas informadas
DURANTE LA AUDITORÍA
3. INTERFERENCIA EN LAS IDEAS
No atribuya sus propios
PENSAMIENTOS o IDEAS a su
interlocutor

13
LOS DIEZ MANDAMIENTOS DE
LA
4. ATENCIÓN
NO DISTRAIGA el pensamiento, ni
pierda la atención en relación a lo
que está siendo dicho o mostrado
5. ACTITUD
Esté siempre ABIERTO Y RECEPTIVO a los otros.
6. DESEO DE ESCUCHAR
ESCUCHE lo que fue dicho e intente
estimular el discurso de su interlocutor.

14
LOS DIEZ MANDAMIENTOS DE LA
8. DIGA SOLAMENTE LO NECESARIO
NO SE ENTUSIASME con el sonido de
su propia voz o la demostración de
su conocimiento.
7. INTERPRETAR CORRECTAMENTE
No interprete palabras o frases de
modo diferente del PROFERIDO por el
interlocutor.

15
LOS DIEZ MANDAMIENTOS DE LA
10. CORAGE
No tenga miedo de CAMBIAR.
9. HUMILDAD
Recuerde que SIEMPRE HAY ALGO QUE
APRENDER CON LOS OTROS. No se
considere tan bueno que no pueda
aprender algo con los otros.

16
NO DEBE DEBE
AUDITAR SIN COMUNICAR COMUNICAR
AUDITAR SIN PLANEAMIENTO
Y DOCUMENTACIÓN
ADEQCUADA
PLANIFICAR Y DOCUMENTAR
SOLAMENTE VERIFICAR FALLAS
(ASPECTOS NEGATIVOS)
PROCURAR VERIFICAR HECHOS
(ASPECTOS NEGATIVOS Y POSITIVOS)
CONCENTRAR LA
EVALUACIÓN EN ASPECTOS DE
POCA IMPORTANCIA
CONCENTRAR LA EVALUACIÓN EN
PUNTOS CRÍTICOS, CON ENFASIS
EN EL SISTEMA.
CENTRALIZAR LAS ACCIONES SUPERVISIONAR LAS ACCIONES
EL AUDITOR

17
PREPARACIÓN DE LA
AUDITORÍA
Conocer puntos relevantes de auditorías
anteriores (internas y externas) y
documentación relevante
Establecimiento de métodos y técnicas de
trabajo
Preparación de los documentos de trabajo
El auditor-líder representará oficialmente
al equipo auditor junto al auditado

18
PROBLEMAS DE COMPORTAMIENTO
EN LAS AUDITORIAS
ANSIEDAD

19
PROBLEMAS
ANSIEDAD
FORMA DE
DETECTAR
AUDITADOS SE
DESCONTROLAN Y CON
MIEDO, NO PRESENTAN
INFORMACIONES
CONFIABLES
SOLUCIONES
EVITAR LA PRESENCIA
DE MUCHAS PERSONAS
DURANTE LAS
ENTREVISTAS, PARA NO
INTIMIDAR
EN LAS AUDITORÍAS

20
EN LAS AUDITORÍAS
BÚSQUEDA DE
RESPONSABLES

21
PROBLEMAS
FORMA DE
DETECTAR SOLUCIONES
BÚSQUEDA DE
RESPONSABLES
AUDITADO BUSCA
RESPONSABLES PARA
LAS FALLAS QUE ESTÁN
BAJO SU
RESPONSABILIDAD
NO BUSCAR
RESPONSABLES,
SEÑALANDO
CLARAMENTE LOS
DEFECTOS
EN LAS AUDITORÍAS

22
LEA Y REFLEXIONE
ESTA ES UNA HISTORIA INVOLUCRANDO CUATRO
PERSONAS:
TODO EL MUNDO, ALGUIEN, CUALQUIERA
Y NADIE
HABÍA UN IMPORTANTE TRABAJO A SER REALIZADO
Y TODO EL MUNDO ESTABA SEGURO DE QUE ALGUIEN
LO HARÍA.
CUALQUIERA PODRÍA HACERLO PERO
NADIE LO HIZO.

23
LEA Y REFLEXIONE
ALGUIEN SE ENOJÓ PORQUE ERA UN
TRABAJO DE TODO EL MUNDO.
TODO EL MUNDO PENSÓ QUE CUALQUIERA
PODRÍA HACERLO PERO NADIE IMAGINÓ QUE
TODO EL MUNDO DEJASE DE HACERLO.
AL FINAL, TODO EL MUNDO CULPÓ A ALGUIEN CUANDO
NADIE HIZO LO QUE CUALQUIERA PODRÍA
HABER HECHO.

24
““PASO A PASO” DE LA AUDITORÍA”PASO A PASO” DE LA AUDITORÍA”
ETAPAS DE LA AUDITORÍA DE
CONFORMIDAD
1. Reunión de Apertura
2. Verificación del “Layout” y
Confirmación del Diagrama de Flujo
3. Auditoría de los Pre-requisitos
4. Auditoría de los Puntos Críticos de
Control - PCC’s
5.Auditoría de los Procedimientos de
Registro
6. Preparación del Informe de
Auditoría

CONCLUSIONES
Ofrece evidencia
documentada, de las
acciones ejecutadas para
garantizar la gestión de la
calidad.
Ofrece um examen
independiente y objetivo de
la adecuación y
efectividade del sistema.

26
CONCLUSIONES
Identifica hechos
negativos y positivos.
Refuerza la credibilidad
de la gestión de la
calidad.
Obtiene fundamentos
para eliminar sistemas
de control obsoletos.

27
CONCLUSIONES
Torna posible una
verificación sistemática
comparable (Medición de
“performance”).
Reduze el riesgo de
opiniones personales

28
CONCLUSIONES
Los resultados pueden servir
como parte de un mecanismo
de certificación
Facilita acuerdos de
equivalencia y el
reconocimiento de la eficacia
de la evaluación
CONFIRMA SI LOS PRODUCTOSCONFIRMA SI LOS PRODUCTOS
Y/O SERVICIOS ESTÁNY/O SERVICIOS ESTÁN BAJOBAJO

Que es una auditoria

Recomendados

Recomendados

Más contenido relacionado

Similar a Que es una auditoria

Similar a Que es una auditoria (20)

Último

Último (20)

Que es una auditoria