1. 1.- Cierre y Cuadratura de Caja por Sucursal
1.-1.- Desglose de Ventas según Documento tributario
1.-1.-1 Boletas
1.-1.-2 Facturas
1.-1.-3 Guias de Despacho
1.-1.-4 Notas de Crédito
1.-2.- Cuadratura de Pagos según Forma de Pago
1.-2.-1 Efectivo
1.-2.-2 Cheque al día
1.-2.-3 Cheques a fecha
1.-2.-4 Voucher Venta Tarjeta Crédito
1.-2.-5 Voucher Venta Tarjeta Crédito
1.-3.- Envio documentación a Contabilidad
2.- Proceso de Contabilización
2.1.- Contabilización Remesas Diarias y Cuadre con Sistema de Facturación
2.-1.-1 Verificación de Cuadraturas y Documentación de Respaldo
2.-1.-2 Contabilización en Sistema de la remesa.
2.-1.-3 Impresión de Comprobante Contable
2.2.- Verificación en Bancos y Transbank
2.-2.-1 Verificación de depositos en Bancos (revisión via web cartolas)
2.-2.-2 Verificación Voucher de Tarjetas Debito y Crédito en Transbank
2.-2.-3 Resguardo de Valores (Cheques a fecha en Cartera)
2.3.- Revisar - Aclarar - Solucionar
2.-3.-1 Revisar y aclarar posibles diferencias con Jefes de Sucursal.
2.-3.-2 Solucionar discrepancias antes del cierre de fin de mes.
2.4.- Respaldo de la Información
2.-4.-1 Todo comprobante contable debe estar respaldado con la documentación respectiva.
3.- Corte Documentario Mensual
3.-1.- Jefe de Sucursal debe emitir el primer día hábil informe con:
3.-1.-1 Primera y última Boletas emitida
3.-1.-2 Primera y última Factura emitida
3.-1.-3 Primera y última Guia de Despacho emitida
3.-1.-4 Primera y última Nota de Crédito emitida
4.- Revisión Final e Impresión de Libro de Ventas
4.-1.- Chequeo de Borrador Libro Ventas v/s documentación física
4.-1.-1 Revisión uno a uno
4.-1.-2 Impresión de Libro de Ventas en Hojas prefoliadas y Timbradas por SII.
El Libro de Ventas es un libro obligatorio para los contribuyentes afectos al Impuesto al Valor Agregado (IVA), en el cual se lleva un
registro cronológico de las ventas. Este libro debe estar timbrado por el SII. A partir de la informacón registrada en él, se prepara la
Declaración de IVA, en el Formulario 29 (Declaración y Pago de Impuestos Mesuales).
Proceso: Preparación Libro de Ventas
La información que muestra el Libro de Ventas es generada a partir de las ventas diarias realizadas en cada Punto de Venta (Sucursal)
La Información es Revisada e Ingresada al Libro de Ventas en el Departamento de Contabilidad.
Al finalizar el mes cada Punto de Venta debe emitir Corte Documentario Mensual.
Para dar V° B° Final al Libro de Ventas es necesario realizar chequeo al Libro de Ventas del Sistema contable v/s documentación física
(boletas, facturas, guias de despacho, notas de crédito y debito).
Jefe de sucursal debe controlar la correlatividad de
estos documentos y verificar que esten bien
emitidos.