1. IMPLEMENTAR UN SISTEMA DE CONTROL INTERNO – COSO II – COSO ERM
A. Presentar la propuesta y Firmar el Contrato - Angelica Gil
B. Comprometer a la gerencia – Margarita Suarez
a. Socializar el plan de trabajo
b. Firma carta de acuerdo o compromiso
C. Evaluar el ambiente de Control - Sara Gaviria y Andrea Morera
a. Lista de Chequeo
b. Cuestionarios
c. Informe de Evaluación del Ambiente de Control
D. Identificar objetivos por departamentos - Lina Cárdenas, Liliana García y Katherine
Montoya
a. Socializar el SCI
b. Listado de Objetivos
c. Clasificar los Objetivos (O, IF, C, E)
E. Identificar los Eventos que pueden Generar riesgos o causales de riesgos por
departamentos - Yuddy Motta, Oscar Guarnizo, Julian Amortegui
a. Socializar el SCI
b. Listado de Eventos por objetivo
F. Identificar y valorar los riesgos por departamentos – Diana Duque y Hector Guerra
a. Listado de Riesgos por Eventos por objetivo
b. Evaluar el nivel de riesgo (probabilidad e impacto) Matriz de Riesgo – Juan David
Barrera y Katherine Diaz Vargas
G. Gestionar los riesgos – Danny Sanchez y Lizeth Heredia
a. Clasificar los riesgos por acciones (Eliminar, Aceptar, Transferir, Minimizar)
H. Implementar Controles - Leonardo Guzman, Julio Rodriguez, Daniel Molano, Jose Uribe,
Jessica Castiblanco
a. Diseñar los controles (internos y externos) (manuales, automatizados y mixtos)
(prevenir, detectar, corrijan) (frecuencia, usuarios, responsables, indicadores,
documentación)
b. Socializar los controles
I. Información y Comunicación – Jasson Patiño y Yeimy Ramirez
J. Monitoreo – Andrea Navarro y Vivian Clavijo
a. Auditoría Interna o control ongoing
b. Auditoría Externa