Este documento presenta un análisis de la situación económico-financiera de una empresa. Incluye un análisis estratégico, financiero y de los estados financieros para identificar oportunidades y riesgos relacionados con la liquidez, rentabilidad y solvencia. También describe el proceso de formulación e implementación de una estrategia que incluye una declaración de visión, misión, objetivos y acciones. Finalmente, explica los métodos para analizar e interpretar los estados financieros como porcentajes, variaciones, tend
Aplicación de la Planeacion con Métodos, Análisis e Interpretacion de Estados...
Análisis Financiero Empresa
1. ANALISIS DE LA SITUACION ECONOMICO FINANCIERA DE LA EMPRESA
Carlos Sotelo Luna
2. ANALISIS ESTRATEGICO
- Planeamiento estratégico
- Diamante de Porter
Análisis financiero
- Vertical
- Horizontal
- Ratios
Análisis para identificar posibles Oportunidades o Riesgos respecto de la Liquidez, Rentabilidad, Solvencia y Calidad de la gestión
Elaborar Propuestas de acción
Formular un Diagnostico
3. Análisis de los Estados Financieros
Estados financieros básicos
Estado de Situación Financiera
Estado de Resultados
Estado de cambios en el Patrimonio neto
Estado de Flujos de Efectivo
Estados financieros complementarios
Reportes complementarios que contienen datos financieros que permiten interpretar mejor las cifras de los estados financieros básicos.
4. SL GLOBAL TRAINING S.A.C.
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Factores internos y externos que incidirán en la Visión y Misión
Empresa
Clientes
Proveedores
Competencia
Accionistas
Directos
Indirectos
Político
Económico
Social
Tecnológico
5. SL GLOBAL TRAINING S.A.C.
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DECLARACION DE VISION Y
DE MISION
POLITICAS
OBJETIVOS
ACCIONES DE CORTO PLAZO
ASIGNACION
DE
RECURSOS
MEDICION Y EVALUACION DE RESULTADOS
ESTRATEGIAS
EVALUACION DE ASPECTOS INTERNOS
EVALUACION DE ASPECTOS EXTERNOS
Retroalimentación
FORMULACION ESTRATEGICA
IMPLEMENTACION ESTRATEGICA
EVALUACION ESTRATEGICA
ESQUEMA GENERAL
6. Análisis e interpretación de los estados financieros
Estudio de las relaciones que existen entre los diversos rubros de los estados financieros y su evolución , para conocer su impacto en la situación financiera de la empresa.
7. Preparación de los estados financieros para el análisis.
Para analizar apropiadamente las cifras de los estados financieros, en primer lugar se debe simplificar los datos. Por esta razón es común, representarlos en Miles de Nuevos Soles o en Millones de Nuevos Soles, dependiendo del volumen de las operaciones.
Este proceso facilita la comprensión y análisis.
8. Técnicas para el análisis de los Estados Financieros
Para el análisis se utilizan técnicas y razones financieras que nos permiten medir dichas relaciones en uno o varios ejercicios.
Los métodos de análisis proporcionan indicios y ponen de manifiesto hechos o tendencias que sin la aplicación de tales métodos podrían quedar ocultos
9. Objetivo del análisis de los estados financieros
El objetivo del análisis de los estados financieros es simplificar las cifras y sus relaciones y hacer factible las comparaciones para facilitar su interpretación.
Interpretación
Dar un significado a los estados financieros y determinar las causas de hechos y tendencias favorables o desfavorables relevadas.
La finalidad es eliminar los efectos negativos para el negocio y/o promover aquellos que sean positivos.
10. Métodos de análisis de los estados financieros
Método de Análisis Vertical (porcentajes)
Método de Análisis horizontal (aumentos y disminuciones)
Método de tendencias
Método de ratios
Método de punto de equilibrio
Método Dupont