2. Definición de Compliance
Compliance es una función de la organización
en la cual el Directorio delega la supervisión del
cumplimiento de las prácticas y mecanismos
definidos para el Gobierno Corporativo.
Gobierno Corporativo
Regulación de costos de agencia entre
Stakeholders
Deber de Cuidado
Deber de Lealtad
Gobernanza
Buenas Prácticas Políticas Procedimientos Controles
3. Objetivos del Compliance
Evitar de que la Persona
Jurídica sea utilizada para
cometer ilícitos.
01
Blindar al Directorio respecto
al debido cumplimiento de su
obligación de velar por el
funcionamiento de un
adecuado Gobierno
Corporativo.
02
Detectar fallas estructurales
en la organización.
03
4. Factores que
inciden en el
alcance del
Compliance
Objetivos estratégicos
Stakeholders
Entorno de negocios
Regulación
Ley Consumidor
Laboral
Medio Ambiente
Libre
Competencia
Ley
20.393(1)
(1) Ley 20.393 penaliza los delitos de
Lavado de Activos, Financiamiento del
Terrorismo, Cohecho y Receptación.
5. Consecuencias
El daño reputacional es el mayor costo por sobre todas las sanciones
directas que pueda imponer la ley o cualquier organismos fiscalizador a la
Organización.
La Organización y su Directorio serán penalmente perseguidos por no
cumplir con sus deberes de supervisión. (Ley 20.393)
La evidencia documental del sistema de Compliance es determinante para
poder defender el daño reputacional de la empresa.
Costo
Reputacional
Multas
Perdida de
beneficios
fiscales
Disolución
de Persona
Jurídica
Prohibición
de contratar
con Estado
Persecución
de
responsabilida
des del
Directorio
Pérdidas
financieras
6. Sistema de Compliance: consideraciones
1
Diseñar pensando en los
estándares con que la empresa
va a ser juzgada en el futuro,
cuando se cometa un delito, y no
limitarse a los estándares
actuales.
2
Ni la existencia de un Sistema de
Compliance ni su Certificación
son obstáculos para que la
responsabilidad penal de una
persona jurídica sea perseguida
por el Ministerio Público.
3
El Sistema de Compliance es para
efectos penales un elemento
probatorio, por tanto se debe
mantener permanentemente
evidencia de su funcionamiento,
uso y difusión.
4
La administración efectiva del
sistema de Compliance es crítica
para asegurar una defensa
adecuada en caso de incidentes.
7. Etapas y
Recursos
Administración
Oficial de Cumplimiento (Interno vs. Externo)
Recursos internos
Asesoría externa
Certificación
Certificador inscrito en la CMF (Ley 20.393)
Recursos internos
Implementación
Recursos internos
Asesoría externa
Diseño
Recursos internos
Asesoría externa
8. Administración efectiva
Oficial de Cumplimiento
• Designado por Directorio.
• Autonomía respecto a la Administración.
• Acceso directo a la Alta Dirección.
• Debe contar con los recursos y medios
materiales necesarios para realizar
adecuadamente sus funciones.
Sistema de Compliance
• Identificación de riesgos.
• Procedimientos y controles (GRC).
• Canal de Denuncias que asegure
anonimato.
• Procedimientos de investigación y reporte.
• Sanciones.
• Monitoreo y mejora continua.
• Difusión y capacitación efectiva.
• Registro documental adecuado y
auditable.
9. En resumen, por qué es necesario un
Sistema de Compliance?
Protege penalmente a la
empresa y su Directorio.
1
Protege la
sustentabilidad de la
empresa y su negocio en
el largo plazo.
2
Protege el valor de la
empresa al gestionar
riesgos y sus potenciales
daños patrimoniales o
reputacionales.
3
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