4. ANTECEDENTES
• Fecha de Inicio: Julio del 2013
INICIO
- Piero Rivera
- Anita Martínez
- Gabriela Irigoyen
- Maiko Amurrio
ACTUALMENTE
SUCURSALES
Av. Circunvalación
Av. Uyuni
Av. Juan de la Rosa
9. - El año 2015 los resultados de la gestión son negativos respecto a las
ventas debido a las ventas son bajas ventas porque la sucursal en la
avenida Uyuni se abre en septiembre de 2015.
- El año 2016 los gastos operativos no son tan significativos en
comparación a las ventas porque estas se incrementan
significativamente como producto de la publicidad.
- Comparando ambas gestiones se tiene que el año 2015 no se tiene
inventario inicial, pero si se compran envases de cartón, y otros
desechables, lo cual justifica que el año 2016 si se cuente con un
inventario inicial.
- El 2015 existen cuentas en gastos como ser: Uniformes, Desechables
y suvenires, Envases de cartón, Útiles y Material de escritorio,
Utensilios de cocina y Gastos de decoración, las cuales sólo se
registran en la gestión 2015 por la abertura de la nueva sucursal .
11. AÑO 2015 AÑO 2016
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE 163809,16 344795,65
DISPONIBLE 49061,87 319991,7
Caja General Moneda Nacional 49061,87 319991,7
EXIGIBLE A CORTO PLAZO 19369 24803,95
Crédito Fiscal IVA 19369
Anticipo Impuesto a las Utilidades 24803,95
REALIZABLE 95378,29 0
Inventarios 95378,29 0
ACTIVO NO CORRIENTE 120024,94 103411,6
ACTIVO FIJO 120024,94 103411,6
Equipos de Computación 6087,17 6300,94
(-)Depr. Acum. Equipos de Computación 608,72 2205,34
Muebles y enseres 68703,28 71116,05
(-)Depr. Acum. Muebles y enseres 6870,33 14223,22
Vehículos 58048,54 60087,13
(-)Depr. Acum. Vehículo 5804,85 18026,14
Herramientas 479,85 496,7
(-)Depr. Acum. Herramientas 10 134,52
TOTAL ACTIVOS 283834,1 448207,25
12. PASIVO
PASIVO CORRIENTE 40704 40807,95
Préstamos de Particulares MN-CP 40000
Impuestos a las transacciones por pagar 704 4135
Debito Fiscal (IVA) 11869
IUE por pagar 24803,95
PASIVO NO CORRIENTE 0 0
TOTAL PASIVO 40704 40807,95
PATRIMONIO 243130,1 407399,3
Capital 287418,8 287418,8
Ajuste de Capital 12226,3 22749,46
Resultados de la Gestión -56515 155730,78
Resultados Acumulados -58499,74
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 283834,1 448207,25
13. ANÁLISIS VERTICAL ANÁLISIS HORIZONTAL
AÑO 2015 AÑO 2016 2015-2016(Bs) 2015 - 2016(%)
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE 57,71% 76,93% 180986,49 110,49%
DISPONIBLE 17,29% 71,39% 270929,83 552,22%
Caja General Moneda Nacional 17,29% 71,39% 270929,83 552,22%
EXIGIBLE A CORTO PLAZO 6,82% 5,53% 5434,95 28,06%
Crédito Fiscal IVA 6,82% -19369 -100,00%
Anticipo Impuesto a las Utilidades 5,53% 24803,95
REALIZABLE 33,60% -95378,29 -100,00%
Inventarios 33,60% -95378,29 -100,00%
ACTIVO NO CORRIENTE 42,29% 23,07% -16613,34 -13,84%
ACTIVO FIJO 42,29% 23,07% -16613,34 -13,84%
Equipos de Computación 2,14% 1,41% 213,77 3,51%
(-)Depr. Acum. Equipos de
Computación 0,21% 0,49% 1596,62 262,29%
Muebles y enseres 24,21% 15,87% 2412,77 3,51%
(-)Depr. Acum. Muebles y enseres 2,42% 3,17% 7352,89 107,02%
Vehículos 20,45% 13,41% 2038,59 3,51%
(-)Depr. Acum. Vehículo 2,05% 4,02% 12221,29 210,54%
Herramientas 0,17% 0,11% 16,85 3,51%
(-)Depr. Acum. Herramientas 0,00% 0,03% 124,52 1245,20%
TOTAL ACTIVOS 100,00% 100,00% 164373,15 57,91%
El año 2015 se observa que el activo más representativo es el activo
corriente por los inventarios los cuales son elevados por la apertura de una
nueva sucursal.
14. El año 2016 se observa que el activo disponible es lo más imperativo porque
este año las ventas crecen, lo cual justifica que en 2016 exista más activo
corriente en relación al 2015.
PASIVO
PASIVO CORRIENTE 14,34% 9,10% 103,95 0,26%
Préstamos de Particulares MN-CP 14,09% -40000 -100,00%
Impuestos a las transacciones por
pagar 0,25% 0,92% 3431 487,36%
Debito Fiscal (IVA) 2,65% 11869
IUE por pagar 5,53% 24803,95
PASIVO NO CORRIENTE 0
TOTAL PASIVO 14,34% 9,10% 103,95 0,26%
PATRIMONIO 85,66% 90,90% 164269,2 67,56%
Capital 101,26% 64,13% 0 0,00%
Ajuste de Capital 4,31% 5,08% 10523,16 86,07%
Resultados de la Gestión -19,91% 34,75% 99215,78 175,56%
Resultados Acumulados -13,05% -58499,74
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 100,00% 100,00% 164373,15 57,91%
15. El 2015 se registran préstamos a particulares que para
cubrir los gastos que se originan con la apertura de otra
sucursal y estos impactan en el pasivo corriente.
En ninguna gestión se registra pasivo no
corriente, es decir, la empresa no tiene ningún
tipo de endeudamiento con el banco.
19. MISIÓN
¿QUÉ?
Preparación y comercialización
de pizzas a la leña con una
amplia gama de ingredientes
¿PARA
QUIÉN?
Cliente Objetivo: Personas
mayores de 20 de clase alta
Mercado de Competencia:
Negocios de comida rápida
Ámbito geográfico: Zona Norte
de Cochabamba
21. PARTES
INTERESADAS EXPECTATIVAS PROPUESTA DE VALOR
Dueños
Rentabilidad sobre activos en un
20%.
Crecimiento y estabilidad de la
empresa con un incremento en
la rentabilidad.
Clientes
Ambiente social y familiar
Atención cordial y rápida.
Buen sabor.
Combinación de tres tipos de
quesos con una amplia gama de
ingredientes
Empleados
Trabajo no monótono.
Generar ingresos.
Formación de empleados
multidisciplinarios.
Sociedad
Apoyo a la OTB mediante un
Impacto medioambiental positivo
Contribución con el cuidado del
medio ambiente.
¿POR QUÉ?
26. ¿CÓMO?
La pizza combina tres tipos de quesos
¿PARA
QUIÉN?
Cliente Objetivo: Personas
mayores de 20 de clase alta
Mercado de Competencia:
Negocios de comida rápida
Ámbito geográfico: Cochabamba
27. PARTES
INTERESADAS EXPECTATIVAS PROPUESTA DE VALOR
Dueños
Rentabilidad sobre activos
de un 50%.
Rentabilidad sobre activos del
50%.
Clientes
Atención cordial y rápida.
Buen sabor.
Variedad de Tamaños.
Atención cordial y rápida con
un menú que combina tres tipos
de quesos y variedad de
tamaños.
Empleados
Trabajo no rutinario.
Generar ingresos.
Reconocimiento y buen
ambiente laboral
Formación de empleados
multidisciplinarios con técnicas
de reconocimiento en un
ambiente armónico.
Sociedad
Impacto medioambiental
positivo
Responsabilidad Ambiental
¿POR QUÉ?
36. PROCESO DE DIRECCIÓN
MISIÓN
Controlar el funcionamiento y asegurar la mejora de los
procesos, para que estos se desarrollen de manera eficaz y
eficiente, tomando decisiones que aseguren el crecimiento de
la empresa y la satisfacción de las expectativas de los dueños.
Responsable: Maité Carrasco
49. PROCESO DE COMPRAS Y
ALMACEN
MISIÓN
Realizar la compra y el almacenamiento de la mejor materia prima
como de insumos y la amplia gama de ingredientes en coordinación
con el área de preparación y el área de finanzas, cumpliendo con
normas de higiene y salubridad al momento de la adquisición y
almacenamiento inocuo, para la satisfacción de preparación,
trabajando día a día para un mejor desarrollo de nuestra pizzería.
Responsable: Isabel Paca Choque
Jessie Michel Bellott
61. PROCESO DE RECEPCIÓN
MISIÓN
Recibir el pedido del cliente con todas las
especificaciones y realizar el cobro del mismo para
comunicar al departamento de preparación en el menor
tiempo posible.
Responsable: Mauricio Sator
73. PROCESO DE PREPARACION
MISIÓN
Preparar pizzas a la leña combinando tres tipos de
quesos, con los ingredientes que se requieran según
el pedido para que puedan ser entregados de manera
satisfactoria en el menor tiempo posible, siempre
cuidando la calidad de nuestras pizzas y la higiene
en la preparación.
Responsables: Natalia Licona
Gerson Vargas
86. ENTREGA DE PEDIDOS
MISIÓN
Clasificar y entregar los pedidos
correctamente, en el tiempo oportuno
ofreciendo una atención cordial para
satisfacer a los clientes
Responsables: Israel Araoz
96. FORTALEZAS DEBILIDADES
Satisfacción de los clientes Demora en el tiempo de entrega
Bajo índice de reclamos Costo de las cajas
Buena utilización de cajas
FORTALEZAS Y
DEBILIDADES
99. PROCESO DE FINANZAS
MISIÓN
Administrar y asignar recursos económicos confiablemente
a los diferentes procesos. Realizar informes económicos
que coadyuven en la toma de decisiones; además de
asegurar la liquidez y solvencia de nuestra empresa
captando financiamiento para capital de operaciones.
Responsables: Fernanda Benavides
Jael García
111. PROCESO DE RECURSOS
HUMANOS
Responsables: Marcos Poma
Vivian Delgadillo
MISIÓN
Capacitación, selección, motivación y desarrollo del
personal para lograr una formación multidisciplinaria
en los trabajadores para el desempeño de sus actividades
dentro la empresa
126. ANEXOS DE DIRECCION
FACTOR CRÍTICO: EXPECTATIVAS DE LOS DUEÑOS
INDICADOR 1. RENTABILIDAD PROYECTADA
INDICADOR 2. NIVEL DE ATISFACCIÓN DE LOS DUEÑOS
127. ANEXOS DE DIRECCION
FACTOR CRÍTICO: CRECIMIENTO DE LA EMPRESA
INDICADOR 3. POSICIONAMIENTO EN EL MERCADO
INDICADOR 4. SATISFACCIÓN DEL CLIENTE
129. ANEXOS DE DIRECCION
FACTOR CRÍTICO: EFICIENCIA DE DIRECCIÓN
INDICADOR 6. RENTABILIDAD OPERACIONAL DEL PATRIMONIO
130. ANEXOS DE COMPRAS Y ALMACEN
FACTOR CRITICO 1: MATERIA PRIMA E INSUMOS
INDICADOR 1: CARACTERÍSTICAS OBSERVADAS EN LA MATERIA PRIMA
Datos: Cantidad de pizzas (SEPTIEMBRE) = 1291
132. ANEXOS DE COMPRAS Y ALMACEN
La capacidad productiva al mes es de 1291 unidades. Es importante hacer los
cálculos para la capacidad máxima de preparación de las pizzas con el objetivo
prever contar con la materia prima necesaria para la máxima producción al mes.
Esto significa que para producir 1291 pizzas la capacidad máxima de la preparación
es necesario adquirir las materias primas calculadas de la siguiente forma;
Calculando apara el caso que nos ocupa tenemos;
133. ANEXOS DE COMPRAS Y ALMACEN
INDICADOR 2: Provisión de la materia prima e insumos
134. ANEXOS DE COMPRAS Y ALMACEN
% de Stock = (días de compra +
tiempo de seguridad) * (norma de
consumo(kg)*cantidad de pizzas)
135. ANEXOS DE COMPRAS Y ALMACEN
INDICADOR 3: capacidad máxima de producción
169. CONCLUSIÓN DE LA MATRIZ
En la Tabla 6 se observa la Matriz de Limitaciones y Causas donde
se observa que la Influencia Dinámica del Sistema es de 69 % y la
influencia Estática del 31 %. Como proceso más limitante del
sistema se tiene a dirección. En lo que respecta a la productividad
Total de la empresa esta es de 82,14 % con lo cual se califica a la
pizzería como ACEPTABLE.
170. Teniendo las Productividades de todos los
procesos se determina la Productividad Total
En la fórmula se consideran cuatro procesos
aceptables (Dirección, Compras y Almacenes,
Recepción y Entrega), dos procesos limitados
(Preparación y Finanzas) y un solo proceso no
aceptable (Recursos Humanos).
PRODUCTIVIDAD TOTAL DE LA
EMPRESA
171.
172. CADENAS CERRADAS CADENAS ABIERTAS
A: 1-3-6-1 = 21,42
B: 1-3-6-7-1 = 26,18
C: 1-4-5 = 14,28
La cadena A tiene un aporte de 21,42 a la
Influencia dinámica y la cadena B un aporte
de 26,18.
La cadena C tiene un aporte de 14,28 a la
influencia dinámica de la empresa.