1. Auditoria operativa
Ref: Informe de auditoria
Medellín 21 5 Mayo 2011.
Visita operativa atendida por administrador y sub-administradora donde se
evaluaron los siguientes aspectos siguiendo el manual de funciones internas
de Copservir LTDA las Excepciones presentadas corresponden a
inconsistencias.
1. se realiza apertura por parte de Sub-administradora con resultado
satisfactorio a las 8:00 AM. Apertura y cierre es realizado por una sola
persona por planta baja del personal en compañía con vigilante del mol.
2. Seguridad locativa y administrativa controles adecuados en cuanto alarma,
botón de pánico,extintores presentan buena fecha de vencimiento.
Este punto de venta no cuenta con cámara de seguridad.
Mantener asegurado locker en todo momento con candado y cerrado.
3. controles adecuados en cuanto a orden y aseo. En pisos, estantería, baños.
Área de mezzanine.
4. Manejo de descuentos en ventas con tarjeta f9: resultado razonable,
evaluado desde última visita de auditoria interna.(01-1-11 hasta 05-5-11).
descuentos se realizan con clave asignada por el departamento de tecnología.
5. Facturación Pos y Manual: controles adecuados y resolución vigente.
Sin embargo se observa facturas sin soportes de la factura original del pos .
Ultilizado desde 01 hasta 33.
6. Medicamentos de control:durante la visita no se observa ni este punto de
venta comercializa estos medicamentos.
7. Última visita por parte se seccional de salud:
8. Documentación legal. Organizados y vigentes
9. Financiero: arqueo a los fondos fijos del punto de venta.
Caja ingresos $0 , caja mayor $450.
Resultado razonable.
Se revisan consignaciones desde el 01-04-11 hasta 02-05-2011.
A lo anterior se determina cumplimiento a la norma manejo del efectivo
realizar consignaciones parciales cumpliendo con los parámetros
establecidos, adicionalmente se hablo Sr. Alexander Tarazona quién
manifiesta que no se presenta inconsistencias representativas excepto:
ganadiarios sin firmas, Descriminar iva en compra de helados, envíar resumen
totalizado de ventas baloto.
10. se realiza selectivo de kardex de 740 ref. Faltantes $20.000
correspondientes a helados.
Mantener control de kardex y gestionar diferencias presentadas.
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2. Diferencias presentadas se ajustan por no superar parámetros establecidos
(3*10.000).
Se observa control de kardex diario.
Ajustes: revisado desde 01-1-11 hasta 5-5-11 resultado razonable.
Transferencias: se verfica reportes el sotfware donde se determina mal
ingresos de código del punto de venta, cantidad y documento.
Aumentar control para corregir errores presentados.
Cd:
Cp: Descriminar iva factura helados, resumen totalizado baloto.
10. Estado de los productos se realiza un muestra de 500 ref. se observa
productos en estantería vencidos no devueltos según parámetros
establecidos.
Isoptin SR 240 MG cantidad 2 $100.600 fecha abril 2011.
Klaricid O.D 500mg x 10 cantidad 2 $159.300 fecha Mayo 2011.
En comunicación telefónica con Sr. Raul auxiliar de distribucción
(devoluciones) Manifiesta que envíen los productos para gestionar con el
proveedor. En caso dado que el proveedor no reciba los productos se
realizara cuenta de cobro.
Se está realizando actualización de productos POS por vencimiento.
Actualización de Maestras:
Controles adecuados, evauado desde 01-enero 2011. Hasta 04-5-11.
Promociones actualizadas:
Exhibición de Mercancía: visible al público y se cumple con convenio
establecido a nivel nacional.
Tecnología: equipos de compútos presenta buen funcionamiento.
Usb muestra su contenido.
Observaciones:
Se observa un extintor en contacto con tablas en el área del mezzanine.
Puerta de ingreso al punto de venta con seguro pasador.
Canalestas averiadas no ajustan, y se observa el cableado.
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3. Equipos electromecánicos presentan buen funcionamiento.
Cordialmente.
Arturo Miguel Bravo Martínez
Sup- Auditoria
Copservir LTDA.
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