finanzas, aplicacion empresarial

1. Sistema de Información Contable
Gerencia
Software de
Procesamiento
De Datos
Base de
Datos
Sistema de
Información
Contable
Recursos
físicos de
entrada
Recursos
físicos de
salida
Transformación
Entorno
Entorno
Datos Información
Aplicaciones Empresariales
Dpto. de Contabilidad

2. Sistema de Información
Contable
Características
Realiza tareas necesarias. La ley obliga a la compañía a mantener un
registro de sus actividades, elementos del entorno como: Gobierno,
Accionistas y Propietarios, comunidad financiera.
Procedimientos relativamente estandarizados.
Maneja datos detallados. Se crean rastros de auditoria la cual es una
cronología de actividades que puede seguirse de principio a fin y viceversa.
Tiene un enfoque primordialmente histórico. Los datos recabados el
los AIS generalmente describen lo que sucedió en el pasado.
Proporciona poca información para resolución de problemas. El AIS
produce cierta información como informes de contabilidad estándar,
estados de ingreso y balance general, etc.
Aplicaciones Empresariales
Dpto. de Contabilidad

3. Sistema de Información Contable
Funciones
Control de Ingresos-Egresos de la empresa.
Elaboración de los respectivos asientos contables de cada transacción.
Traspasos de Fondos.
Solicitudes de Créditos Bancarios.
Contratación de Obligaciones.
Cancelaciones y Renovaciones.
Gestiones de Líneas de Crédito.
Colocación de Fondos Excedentes.
Elaboración de los Infórmense Financieros.
Aplicaciones Empresariales
Dpto. de Contabilidad

4. Aplicaciones Empresariales
Sistema de Información Contable
Entradas
Dpto. de Contabilidad
Ventas
Compras
Ordenes de Pago.
Flujo de Caja
Transacciones Bancarias. (Notas de Debito, Notas de Crédito, Pagos,
Conciliaciones Bancarias, Transferencias, Estados de Cuenta, etc.)
Procesos
Periodos de Conciliación
Ordenes de Pago
Registros Contables de cada Venta-Compra.
Pago de deudas y correspondiente registro de pago.
Elaboración de Informes Financieros.
Asientos contables de cada transacción

5. Aplicaciones Empresariales
Sistema de Información Contable
Salidas
Dpto. de Contabilidad
Relación de Pago
Asientos Contables
Relación de Ingresos-Egresos
Actualización de Archivos de Diario y Mayor.
Informes de Estados Financieros. (Balance General, Edo. De Ganancias
y Perdidas, etc.)
Cuentas Bancarias conciliadas.
Cierres de Flujo de Caja.
Informes Estadísticos Gerenciales.

6. Aplicaciones Empresariales
Sistema de Información Contable
Dpto. de Contabilidad
Diagrama de Enlace
Tesorería Banco
Cuentas
por
Cobrar
CONTABILIDAD
Caja Recursos
Humanos
Inventario
Cuentas
por Pagar

7. Sistema de Cuentas por Cobrar
Aplicaciones Empresariales
Dpto. de Cuentas por
Cobrar
El termino Cuentas por Cobrar se refiere a un ingreso (En efectivo,
cheque, transferencia, etc), que se le adeuda a la empresa u
organización como resultado de una transacción que ha sido efectuada,
pero por la cual no se ha pagado.
Las ventas son basadas en Ordenes de Compra, las cuales pueden
originar ventas a Crédito. Desde el punto de vista contable, el bien
o servicio al ser vendido es intercambiado por una promesa de cancelar
la cantidad adeudada.
Objetivo.
Sirve para Captar y Procesar los datos de contabilidad que son
importantes para controlar las ventas hechas a Crédito.

8. Sistema de Cuentas por Cobrar
Aplicaciones Empresariales
Dpto. de Cuentas por
Cobrar
Tipos de Transacción.
Cuatro(4) tipos de transacción son comunes en el sistema de Cuentas
por Cobrar:
Transacciones de Ventas: Captación y procesamiento de datos
referentes a cada transacción realizada a crédito. Verificación del tipo
de cliente.
Transacciones de Pago: Captación y procesamiento de datos
referente al pago de dinero de una cuenta. Actualización de saldos.
Transacciones de Ajuste: Los ajustes incluyen cambios de
cantidades de ventas, direcciones, porcentajes de descuento, etc.
Consultas a las Cuentas: Detalles de transacciones en un periodo.
Saldos de los clientes, etc.

9. Sistema de Cuentas por Cobrar
Aplicaciones Empresariales
Dpto. de Cuentas por
Cobrar
Procesos de un Sistema de Cuentas por Cobrar:
Añadir Nuevas Cuentas por Cobrar. Se añaden registros al
archivo de cuentas por cobrar inmediatamente después de la
facturación. El evento Pedidos Facturados ocurre a diario.
Eliminar Cuentas por Cobrar Pagadas. Se eliminan para
reflejar los pagos de los clientes.
Preparar Estados de Cuenta. Mensualmente se usa el archivo
de cuentas por cobrar para informar que cuentas están próxima a
vencerse o están vigentes (30, 60, 90 días). Morosidad de cuenta.
Proporcionar Datos de Libro Mayor. Mensualmente, el
sistema deberá proporcionar datos contables al AIS. Estos datos
aparecen como un archivo en el Balance General.

10. Sistema de Cuentas por Cobrar
Aplicaciones Empresariales
Dpto. de Cuentas por
Cobrar
Diagrama de Procesos del Sistema de Cuentas por Cobrar
Añadir
nuevas
Cuentas por
Cobrar
Ventas y
Facturación
Archivo de
Cuentas
por Cobrar
Proporcionar
datos de libro
mayor
Eliminar
cuentas por
cobrar
pagadas
Preparar
estados de
cuenta
Clientes
Archivo de
cuentas
por cobrar
pagadas
Contabilidad
Pedidos Facturados
Nuevas cuentas por
cobrar
Registro de cuentas
por cobrar
Registros de estados
Estados de Cuenta
Pagos de Clientes Registros de Ctas. Por cobrar pagadas
Registros de Ctas. Por
cobrar que eliminar
Datos contables de
Ctas. Por cobrar

11. Sistema de Cuentas por Cobrar
Aplicaciones Empresariales
Dpto. de Cuentas por
Cobrar
Entradas
Pedidos Facturados.
Documentos de Pago.
Pagos en Cheques, Efectivo ó Transferencias.
Cuentas por Cobrar por Zona.
Condiciones de pago.
Procesos
Recepción de Pago.
Análisis de Cuentas
Solicitudes de Prorroga
Registro de planilla de ingreso diario.
Elaboración de Depósitos.
Preparación de datos de Libro Mayor

12. Sistema de Cuentas por Cobrar
Aplicaciones Empresariales
Dpto. de Cuentas por
Cobrar
Salidas
Copias de Deposito Efectuado.
Otorgación de Prorrogas
Estados de Cuentas actualizados.
Actualización del archivo de cuentas por cobrar y cuentas por cobrar
pagadas.
Actualización del Libro mayor.
Actualización del Archivo de Clientes.

13. Sistema de Cuentas por Cobrar
Aplicaciones Empresariales
Dpto. de Cuentas por
Cobrar
Diagrama de Enlace
Facturación
y Ventas
Bancos Contabilidad
CUENTAS POR
COBRAR
Caja Clientes Inventario