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1. INDICE
CAPITULO I: EL PROBLEMA
 TEMA DE INVESTIGACION
 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
o DESCRIPCION DEL PROBLEMA
 VARIABLE DEPENDIENTE
 VARIABLE INDEPENDIENTE
 OBJETIVOS DE LA INVESTIGACION
o GENERAL
o ESPECIFICO
 JUSTIFICACION DE LA INVESTIGACION
 LIMITACIONES DE LA INVESTIGACION
 SOLUCION

2. CAPITULO I: EL PROBLEMA
 TEMA DE INVESTIGACION
Influencia de la informalidad de la pequeña empresa en la ciudad de Ica.
 CAMPO DE VERIFICACION
o UBICACIÓN ESPACIAL
La informalidad de la carpintería metálica “EL CHINO”
Departamento: Ica
Distrito: Parcona
o UBICACIÓN TEMPORAL
La presente investigación abarcara el periodo correspondiente al año
2012
 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
o DESCRIPCION DEL PROBLEMA
 La informalidad: Este es una empresa de Carpintería
Metalica cual se encuentra operando de manera informal, en
la AV. GRAU # 365 el cual cuenta con 5 trabajadores, que no
cuenta con ningún beneficio por este motivo.

3. Porcentaje de MYPE formales informales en el PERU 2011
En términos porcentuales, la MYPE formal representaría el 25% de la MYPE total
del país, mientras que la MYPE informal el 75%. Además el 75% de las
microempresas totales o 1’855,075 unidades serian informales. Según el grafico
que observamos, se estimó que durante el 2011 el total de MYPE formalmente
constituidas obtuvo ventas mensuales de US$ 1,400 millones en promedio. Cabe
señalar que la distribución de ventas dentro de la MYPE es desigual: las ventas
mensuales promedio por microempresa ascendieron a US$ 1,132, a diferencia de
las pequeñas empresas que alcanzaron ventas promedio mensuales de US$
26,773.

4. ESTADÍSTICAS DE LAS MICROEMPRESAS INFORMALES
De acuerdo a la INEI-2011, el 24% de la PEA total ocupada o 1’643,260
trabajadores se concentran en el departamento de Lima y Callao, mientras que el
76% o 5’579,123 trabajadores se distribuyen en el resto del país. Por otro lado, el
39% de la PEA ocupada en Lima (o 288,014 trabajadores) labora en una empresa
formal, mientras que el 61% (o 4’948,775) laboran en una empresa informal.
Además, el empleo en empresas informales es principalmente producido en las
microempresas ocupan 5’191,048 trabajadores.

5. DISTRIBUCIÓN DE LAS MICROEMPRESAS INFORMALES
Cuando se le pregunta a un empresario que está en la informalidad por qué no
pasa al lado de los formales, usualmente responde que ser formal no le trae
ningún beneficio y, además, el costo para formalizarse es muy alto para sus
intereses. Ese tipo de respuestas reportó el último estudio del Banco Mundial
(BM): "Informalidad: Escape y exclusión" en diversos países de Latinoamérica. Y
el Perú no es la excepción.

6. Según Guillermo Perry, economista jefe para América Latina y El Caribe del Banco
Mundial, mientras el resto de países tiene un grado de informalidad entre 50% y
60%, el Perú supera estos porcentajes y se ubica en un 70%. Las causas de este
alto grado de informalidad son varias, entre ellas, la falta de políticas públicas que
generen incentivos para la formalización. Actualmente, muchas de las pequeñas
empresas (que tienden a ser informales) no ven en la formalidad un beneficio, sino
más bien un perjuicio por los altos costos que son necesarios para realizar
trámites o para cumplir una legislación laboral muy estricta.
"Pero también hay otros problemas que hay que reducir y facilitar. Por ejemplo,
aquí el salario mínimo es tan alto que se vuelve muy oneroso para las pequeña
empresas y microempresas", dijo Perry a El Comercio.
Comentó que en otros países, como Colombia, este tema se convierte en la
principal causa de la informalidad. En el Perú, comentó, es probable que este
factor influya bastante, aunque no sea el más determinante.
Asimismo, precisó que los costos laborales no salariales, como la compensación
por tiempo de servicios (CTS), seguro de salud, afiliación a sistemas previsionales,
entre otros, son también altos y no incentivan la formalidad de las mypes.
"Para una pequeña o microempresa pagar 52% del salario en estos costos es muy
alto; si bien la propia ley ha planteado que las microempresas puedan pagar
salarios menores mientras se mantengan en cierto tamaño, esto a su vez no les
permite crecer, porque si crecen aumentan los costos. Entonces prefieren
quedarse chicas", explicó.

7. El especialista sugirió que por una parte se debe hacer atractiva la formalidad,
mediante incentivos apropiados y para ello se deben revisar los programas
orientados a la microempresa y mejorarlos para que, a través de su
implementación, se promueva la formalidad.
Perry, sostuvo que a pesar de que el Perú ha mejorado los tiempos y costos que
toman los trámites para que una microempresa sea formal, todavía en las
encuestas que hace el BM a los empresarios se llega a la conclusión de que el
Perú es uno de los países donde las normas para acceder a la formalidad son muy
complejas y los trámites más costosos que en otros países de la región. Por tanto,
recomendó seguir trabajando en este tema.
Observemos el siguiente grafico en el que se desarrolla paso a paso como se
debe formalizar una empresa.

8.  VARIABLE DEPENDIENTE (CAUSAS)
 Las Causas de la informalidad: discusión conceptual
La informalidad –una característica fundamental del subdesarrollo– se configura
tanto a partir del modelo de organización socioeconómica heredado por
economías en transición hacia la modernidad como a partir de la relación que
establece el estado con los agentes privados a través de la regulación, el
monitoreo y la provisión de servicios públicos. Por ello, la informalidad debe ser
entendida como un fenómeno complejo y multifacético.
La informalidad surge cuando los costos de circunscribirse al marco legal y
normativo de un país son superiores a los beneficios que ello conlleva. La
formalidad involucra costos tanto en términos de ingresar a este sector –largos,
complejos y costosos procesos de inscripción y registro– como en términos de
permanecer dentro del mismo –pago de impuestos, cumplir las normas referidas a
beneficios laborales y remuneraciones, manejo ambiental, salud, entre otros. En
principio, los beneficios de la formalidad son la protección policial frente al crimen
y el abuso, el respaldo del sistema judicial para la resolución de conflictos y el
cumplimiento de contratos, el acceso a instituciones financieras formales para
obtener crédito y diversificar riesgos y, más ampliamente, la posibilidad de
expandirse a mercados tanto locales como internacionales. Cuando menos en
principio, la pertenencia al sector formal también elimina la posibilidad de tener
que pagar sobornos y evita el pago de las multas y tarifas a las suelen estar
expuestas las empresas que operan en la informalidad.

9. Por ello, este sector predomina cuando el marco legal y normativo es opresivo,
cuando los servicios ofrecidos por el gobierno no son de gran calidad, y cuando la
presencia y control del estado son débiles.
Estos aspectos relativos a los costos y beneficios de la formalidad se ven
afectados por las características estructurales del subdesarrollo, especialmente en
lo que se refiere al nivel educativo, la estructura productiva y las tendencias
demográficas. Un mayor nivel de educación reduce la informalidad al incrementar
la productividad del trabajo, con lo cual las normas laborales se hacen más
flexibles y se amplían los beneficios de la formalidad. Por otro lado, una estructura
productiva que en lugar de orientarse hacia procesos industriales más complejos
está orientada hacia los sectores primarios –como la agricultura, por ejemplo–
induce a la informalidad pues la protección legal y el cumplimiento de contratos se
tornan menos relevantes y menos valiosos. Finalmente, es probable que una
estructura poblacional con un elevado peso de población joven y población rural
contribuya a incrementar la informalidad, pues ello encarece y dificulta tanto los
sistemas de monitoreo como la educación y construcción de capacidades a la vez
que complica la expansión de servicios públicos formales.

10.  VARIABLE INDEPENDIENTE (Consecuencia)
o
 OBJETIVOS DE LA INVESTIGACION
o GENERAL
Identificar las causas principales que caracterizan el alto índice de
informalidad de las MYPES en el Departamento de Ica y ver
alternativas existentes para su formalización.
o ESPECIFICO
a. Identificar las causas principales que caracterizan el alto índice de
informalidad de las MYPES en el Departamento de Ica.
b. Dar a conocer las alternativas existentes para la formalización de las
MYPES en el Departamento de Ica.
 JUSTIFICACION DE LA INVESTIGACION
Esta investigación se realiza porque se desea conocer las causas del alto
índice informalidad de las MYPES en nuestro Departamento de Ica. Para
generar conocimiento y que sirva como un estudio de línea base para
futuros estudios y proponer mejoras en el sector empresarial; también la
información generada será de utilidad para las personas, instituciones tanto
públicas como privadas y a otros investigadores.

11.  SOLUCION

12. Costos y beneficios de la formalización de las empresas
Para todos es conocida la magnitud que alcanza la informalidad. Basta salir a la
calle para percatarnos de que es un fenómeno sumamente extendido, advierte la
SNI.
El grado de informalidad de nuestra economía tiene diversas implicancias sobre el
sector formal. En primer lugar, la carga tributaria se concentra en unos pocos, lo
cual impide la reducción de las tasas. Por si fuera poco, en muchas actividades se
compite deslealmente, lo que principalmente afecta al comercio y a la industria.
También hay un efecto sobre el salario promedio del país, pues, al expandirse el
sector informal, el salario promedio tiende a bajar. Esto implica que la pérdida de
poder adquisitivo genere mayor pobreza y menos exigencia de calidad, lo que
impactaría negativamente sobre la economía en su conjunto y la haría perder
competitividad.
Por otra parte, el bienestar social también sufre deterioro, pues el transvase de
trabajadores formales a informales conlleva a no tener acceso a la seguridad
social (salud y pensión), con lo cual se incrementan los gastos del Estado en
dichos rubros. Existe también una pérdida de eficiencia en educación, pues la
inversión pública del Estado en ese rubro termina desperdiciándose en la actividad
informal, sin los retornos que podría esperarse, de ampliarse la formalidad.
Asimismo, los valores éticos terminan por verse afectados, debido a que la
informalidad muchas veces se vale de "argucias", como la falsificación, la piratería
y la adulteración, para sustentar sus "ventajas".
Reducir la informalidad
Se deben crear los mecanismos para eliminar toda actividad informal y penar
severamente dichas prácticas. La legislación debe prohibir expresamente las
prácticas desleales de comercio, e imponer penas privativas de libertad a sus
infractores.
Asimismo, la educación debe reorientarse a explotar las ventajas competitivas de
cada región, para frenar la migración de trabajadores más calificados de las zonas
rurales y provincias hacia la capital, y así evitar el deterioro de la productividad
media del interior del país.
Juega un papel importante el proceso de descentralización, que debe estar a
cargo de los gobiernos municipales, con asistencia técnica del Gobierno Central,
lo que demandaría, desde luego, una reforma de la administración pública para
reorientar los gastos corrientes hacia gastos de capital en infraestructura social.

13. ¿Cuáles son los beneficios de la formalización?
Un problema central que propicia la informalidad de las empresas es la rigidez en
las leyes laborales, lo que impacta en forma importante en la permanencia de las
Mype en el mercado.
La nueva ley Mype, aprobada mediante el Decreto Legislativo 1086, es una ley
integral, que no solo regula el aspecto laboral, sino también los problemas
administrativos, tributarios y de seguridad social, que se habían convertido en
barreras burocráticas que impedían la formalización.
Para enfrentar el problema de informalidad en el trabajo, se aseguran derechos
laborales básicos, de tal manera que se espera que la reducción de los costos
laborales produzcan avances en la formalización de la planilla de las Mype y, por
lo tanto, que se generen incrementos de productividad.
Al ser formal, las empresas pueden participar en concursos públicos y
adjudicaciones como proveedor de bienes y servicios. Según la Ley de Promoción
de la Mype, las instituciones del Estado deben programar no menos del cuarenta
por ciento de sus contrataciones para ser atendidas por las Mype en aquellos
bienes y servicios que estas puedan suministrar.
Facilita el acceso al crédito a través del sistema financiero formal, y permiten que
sus activos sirvan como garantía para acceder a liquidez. Esto es importante, ya
que dentro del plan de estímulo fiscal para paliar la crisis se ha creado el Fondo de
Gestión Empresarial (Fogem), por un valor de S/. 300 millones, para garantizar los
créditos otorgados las Mipyme que forman parte de la cadena de exportación y
que son destinados a la adquisición de activo fijo y capital de trabajo.
Para lograr el desarrollo empresarial, es importante que las empresas implanten
procesos de innovación. Al ser formales, las empresas tienen acceso, a través del
Fidecom, a los programas de capacitación de los trabajadores y de los
conductores de las micro y pequeñas empresas, a fin de fortalecer su capacidad
de conocimientos tecnológicos para la innovación en procesos, servicios y otros.
Asimismo, al ser formales pueden participar en mecanismos de fomento a la
asociatividad o clusters que les permitan participar en procesos de
subcontratación o cadenas productivas de exportación.
Para ser formal es necesario fortalecer la coordinación y liderazgo institucional, de
manera que se logre una mayor participación de actores clave como son los
micro-empresarios/as y sus organizaciones e instituciones del Estado (Sunat,
Sunarp, municipalidad, MTPE, Mincetur, Produce) y gremios empresariales.
A su vez, la Ley de Formalización debe ser complementada con otras medidas
que no maten mercados, sino que los dinamicen, y se debe incidir bastante en el

14. tema de competitividad, de mercados articulados, porque ahí está el punto central
para lograr el crecimiento inclusivo de la economía.
Tabla 1. Estimación del número de MYPES informales a nivel nacional
Nº DE Nº DE Nº DE
TIPO DE
EMPRESAS EMPRESAS EMPRESAS
EMPRESA
FORMALES INFORMALES TOTALES
Micro 622 209 1 855 075 2 477 264
Pequeña 25 938 15 395 41 333
MYPE 648 147 1 870 470 2 518 617

15. CAPITULO II: MARCO TEORICO
FORMALIDAD
En el Diccionario Karten se define a la “formalidad como requisito que es preciso
observar”. “formalización como acción y efecto de formalizarse”. Y “formalizar
como revestir de los requisitos legales.”
Sin embargo para el especialista Guillermo Cabanellas la formalidad es “Requisito
exigido en un acto o contrato. Trámite o procedimiento en un acto público o en una
causa o expediente. En la principal de las acepciones jurídicas, formalidad
coincide casi plenamente con el más interesante de los significados que para el
Derecho posee la palabra forma; se trata de las prescripciones de la ley que se
refieren tanto a las condiciones como a los términos y expresiones que deben
observarse al tiempo de la formación de un acto jurídico.” Y formalizar es
“Atenerse a las solemnidades legales, revistiendo el acto o contrato de los
requisitos pertinentes.”
Por otro lado en el Plan Nacional de Promoción y Formalización para la
Competitividad y Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa 2005-2009, aprobado
por Decreto Supremo Nº 009-2006-TR, el 08 de mayo del 2006, para referirse a la
MYPE formal indica “Entendemos como MYPE formal a la empresa que responde
a las exigencias y cumplimiento de la normatividad legal (laboral, tributaria,
municipal, etc.).”
Es bueno anotar que, la formalidad a la que nos estamos refiriendo no es la forma
como requisito de validez de un acto jurídico (actos no formales y actos formales

16. ad probationem y ad solemnitatem), sino el cumplimiento de determinados
requisitos que una ley especifica establece para la constitución de un negocio o
desarrollo de una actividad económica, a efectos de ser considerado formal y no
clandestino.
En este sentido, sobre la base de lo analizado se puede concluir que, la formalidad
es el apego a la ley, es seguir lo que la ley nos manda para poder desarrollar
determinada actividad económica, para que la misma sea considerada legal y
además formal, y por lo tanto se pueda hacer uso de los beneficios que la misma
ley otorga para estos casos.
INFORMALIDAD
Habiendo definido a la formalidad, se puede decir que la informalidad es el hecho
de no ser formal, y en este sentido Guillermo Cabanellas define como informal,
“Aquello que no observa las formalidades o reglas establecidas” e informalidad
como el “Desentendimiento de las formas. Rebeldía frente a la formalidad.”
Por otro lado la Organización Internacional de Trabajo (OIT) en un estudio
realizado en Kenya a fines de los años sesenta respecto a las estrategias de
empleo fuera del trabajo asalariado, concluye que la informalidad constituye un
medio eficaz para aumentar ingresos en aquellos pobladores excluidos del
mercado laboral, tomando como base el fácil acceso a mercados competitivos no
regulados.
Asimismo, el Banco Mundial ha postulado que existe una intrínseca relación entre
pobreza e informalidad debido a los múltiples perjuicios que ocasiona a los

17. sectores económicos. Bajo esta perspectiva, Paredez Neyra nos dice que la
informalidad se circunscribe a la economía de pobreza y al proceso de exclusión
social, es decir, a actividades que representan un medio de supervivencia frente a
los constantes cambios de la realidad peruana.
En la misma línea, considerando la rápida evolución de la informalidad, Hernando
de Soto, nos dice “La informalidad se produce cuando el Derecho impone reglas
que exceden el marco normativo socialmente aceptado, no ampara las
expectativas, elecciones y preferencias de quién no puede cumplir tales reglas y el
Estado no tiene la capacidad coercitiva suficientes”. Por lo que frente al
desamparo los sujetos se ven obligados a utilizar herramientas extralegales.
Mientras la Dirección Nacional de la Micro y Pequeña Empresa indica que “en la
literatura sobre desarrollo existe una amplia discusión en torno a como definir
economía formal y economía informal, ingreso formal e ingreso informal; actividad
formal y actividad informal; trabajador formal y trabajador informal, etc”, continua
diciendo que “en general el término informalidad ha sido asociado con pobreza,
empleo de mala calidad y economía sumergida (Moser (1978); OIT (2002); y con
ilegalidad (De Soto 1989). Puede darse el caso de que una empresa produzca
bienes reconocidos como lícitos pero que incumpla los requisitos de contratación
formal de sus trabajadores, o que los trabajadores formales reciban ingresos
extras no declarados, lo cual ilustra la complejidad del problema”. Asimismo indica
que, “de acuerdo a Lagos (1995), en los ochenta y en Americana Latina en
particular, informalidad e ilegalidad fueron tomados como sinónimos. Informalidad
se utilizó para referirse al grupo de actividades que eran ilegales en el sentido de

18. que no cumplían con las regulaciones económicas, tales como aquellas referidas a
los aspectos fiscales, de condiciones de empleo, salubridad, etc. Desde ese punto
de vista, la emergencia del sector informal fue vista como causada por trabas en la
ley, la regulación y el sistema tributario”.
En este sentido, sobre la base de lo analizado se puede concluir que si la
formalidad es el apego a la ley, entonces contrario sensu la informalidad es el no
apego a la ley, basada en diversos factores influyentes que determinan que un
sujeto realice actividades económicas clandestinamente, extralegalmente y por lo
tanto su actividad será considerada como informal, trayendo consecuencias que
influirán en sus resultados.
EMPRESA
Una empresa es una unidad económico-social, integrada por elementos humanos,
materiales y técnicos, que tiene el objetivo de obtener utilidades a través de su
participación en el mercado de bienes y servicios. Para esto, hace uso de los
factores productivos (trabajo, tierra y capital).
Las empresas puedan clasificarse según la actividad económica que desarrollan.
Así, nos encontramos con empresas del sector primario (que obtienen los recursos
a partir de la naturaleza, como las agrícolas, pesqueras o ganaderas), del sector
secundario (dedicadas a la transformación de bienes, como las industriales y de la
construcción) y del sector terciario (empresas que se dedican a la oferta de
servicios o al comercio).

19. Otra clasificación valida para las empresas es de acuerdo a su constitución
jurídica. Existen empresas individuales (que pertenecen a una sola persona) y
societarias (conformadas por varias personas). En este último grupo, las
sociedades a su vez pueden ser anónimas, de responsabilidad limitada y de
economía social (cooperativas), entre otras.
COMPETITIVIDAD
El aumento de la competitividad internacional constituye un tema central en el
diseño de las políticas nacionales de desarrollo socioeconómico. La competitividad
de las empresas es un concepto que hace referencia a la capacidad de las
mismas para producir bienes y servicios de forma eficiente (precios decrecientes y
calidad creciente), haciendo que sus productos sean atractivos, tanto dentro como
fuera del país. Para ello, es necesario lograr niveles elevados de productividad
que permitan aumentar la rentabilidad y generar ingresos crecientes.
Una condición necesaria para ello es la existencia, en cada país, de un ambiente
institucional y macroeconómico estable, que transmita confianza, atraiga capitales
y tecnología, y un ambiente nacional (productivo y humano) que permita a las
empresas absorber, transformar y reproducir tecnología, adaptarse a los cambios
en el contexto internacional y exportar productos con mayor agregado tecnológico.
Tal condición necesaria ha caracterizado a los países que, a su vez, han
demostrado ser los más dinámicos en los mercados mundiales.
En este sentido, y con el objetivo de identificar los niveles y determinantes de la
competitividad de los países, el World Economic Forum (WEF) presenta en forma

20. anual, a través de su publicación The Global Competitiveness Report (GCR),
indicadores de competitividad a nivel mundial, generando un escalafón por países.
En su versión 2004-2005, los componentes utilizados para calcular el Índice de
Competitividad para el Crecimiento (ICC) fueron: el ambiente macroeconómico, la
calidad de las instituciones públicas y la situación tecnológica.
VISION
La visión de un sector es describir lo que queremos llegar a ser, es el futuro visto
en forma ambiciosa, convincente y realista, produciendo un impulso esencial al
proceso estratégico. La visión debe ser clara y comprensible; de conocimiento
general por toda la industria relacionada.
La visión debe estar sustentada en una filosofía bien cimentada, un claro
conocimiento del sector que permita la planificación de estrategias y acciones que
logren los resultados esperados y con proyección a futuro.
MISON
"La misión es el propósito general o razón de ser de la empresa u organización
que enuncia a qué clientes sirve, qué necesidades satisface, qué tipos de
productos ofrece y en general, cuáles son los límites de sus actividades; por tanto,
es aquello que todos los que componen la empresa u organización se sienten
impelidos a realizar en el presente y futuro para hacer realidad la visión del
empresario o de los ejecutivos, y por ello, la misión es el marco de referencia que
orienta las acciones, enlaza lo deseado con lo posible, condiciona las actividades

21. presentes y futuras, proporciona unidad, sentido de dirección y guía en la toma de
decisiones estratégicas".
BIBLIOGRAFIA
http://www.eumed.net/libros/2011e/1079/informalidad.html
http://www.promonegocios.net/mercadotecnia/mision-concepto.htm
http://www.trabajo.com.mx/vision_de_una_empresa.htm