1. DELIMITACIÓN DE LA IDEA

2. PROMOTORES
ANA GALLARDO MARÍA GRAGERA
MIRIAM GRANO DE ORO JAVIER EXPÓSITO

3. IDEAS QUE SURGIERON
GUARDERÍA-PARQUE DE OCIO
ARREGLOS DE ROPA INFANTIL EN EL FARO
PELUQUERÍA CANINA LIBRERÍA 2ª MANO
ORGANIZACIÓN DE FIESTAS Y EVENTOS

4. IDEA SELECCIONADA Y DESCRIPCIÓN
Nuestra idea sería una empresa dedicada a ofrecer
servicios de organización de fiestas y eventos.
Se encontraría situada en el municipio de Montijo y de
ámbito provincial.
La constituiríamos cuatro promotores con aportación de
capital individual.
Tenemos en mente el alquiler de un local como sede y una
página Web o blog.

5. OFRECEREMOS LOS SIGUIENTES SERVICIOS:
 Cumpleaños para adultos e infantiles
 Aniversarios
 Despedidas
 Fiestas temporales (Halloween, primavera, navidad,
etcétera)
 Fiestas universitarias
 Bodas, comuniones y bautizos
PARA:
 Cualquier persona que nos lo solicite:
 Sin que pueda prevalecer discriminación
alguna
 Para cualquier poder adquisitivo
 Disponemos de diferentes presupuesto
adaptables a cualquier “bolsillo”

6. ¿PARA QUÉ OFRECEMOS ESTOS
SERVICIOS?
Para lograr nuestra
Misión
Nuestra misión es aliviar
la tensión y el estrés,
que pueden acarrear las Fomentar nuestros
personas cuando se les Valores
presenta la tarea de Honestidad; no engañamos,
organizar un evento en no hay “letra pequeña”
un corto periodo de Transparencia
tiempo Responsabilidad
Respeto
Tolerancia
Posibilitar nuestra visión
Mantenernos estables en el mercado
Expandirnos y llegar a otras
provincias
Todo ello sin disminuir la calidad ni
contacto humano y directo con
nuestros clientes.

7. DELIMITACIÓN DE LA IDEA
Ámbito del servicio
- Sector de las celebraciones
- Competencia principal:
empresa
que cubran uno o más de
nuestros servicios
Ámbito geográfico
- Nuestra provincia, sin
descartar poder atender a
clientes de otras provincias.
Segmentación del mercado
- Gente joven
- Adultos
- Infantiles
Singularidades
- Mejores en la relación calidad-
precio
- Contacto directo con nuestros
clientes

8. ESTIMACIÓN
PRESUPUESTARIA
Inversiones
-Mobiliario 1.100€
-Equipos informáticos 1.400€
-Vehículo (furgoneta) 18.000€
-Posibles reformas local 5.000€
Total 25.000 €
Aporte de capital
-Propio: 3000 € por socio (12000 €)
-Posibles subvenciones (si se
aprueban)

9. FACTORES QUE INFLUYEN EN EL ENTORNO
DE NUESTRA EMPRESA

10. FACTORES ECONÓMICOS

11. EL PRODUCTO INTERIOR BRUTO (PIB)
Si el PIB sigue decreciendo, disminuye
la demanda, eso nos indica que no es
momento para la creación y
sostenibilidad de nuestra empresa

12. EL IPC ACTUAL
Aunque el IPC en
general (con todas las
cestas) ha subido en
Badajoz y en todo el
país, a nosotros nos
interesa la bajada que
ha sufrido el sector Ocio
y cultura en la provincia
el pasado mes
(septiembre). Esto
supone que la prestación
de nuestros servicios se
realizaran a un precio
más bajo.
Probablemente, dicho
precio se incrementaría
si lo hiciese también el
IPC.

13. ¿Cómo nos afecta el nivel de
ingresos actual y la distribución de
la renta?
•A nivel nacional el 21,1 % de los habitantes(1 de
cada 5 habitantes) está por debajo del umbral de
la pobreza. El ingreso medio anual del país está
en 9321€.
•El 11,7 % tiene mucha dificultad para llegar a fin
de mes, frente al 13 % registrado en el país. Y el
4,7 % de los extremeños tiene retrasos en los
pagos de la vivienda, frente al 7,4 % de la media
nacional.
Este escaso nivel de ingresos produce una bajada del
volumen de compras, que nos indica que este momento no es
favorable para la creación de nuestra empresa puesto que los
consumidores disminuyen su demanda, es decir, se pueden
privar de servicios innecesarios como sería el nuestro.
Esperamos poder responder a esta desventaja con
presupuestos hechos a medida del cliente como ya se
comentó en la fase 1.

14. EL NIVEL DE EMPLEO
En nuestro país se está dando en este periodo un récord histórico en tasa de
desempleo (5.778.000hab.), afectando en gran medida a los jóvenes. El paro
de los menores de 25 años nos afecta directamente, ya que pensamos que
serían uno de nuestros demandantes principales, y tendrían mucho tiempo
libre para organizar sus fiestas y no tendrían que depender de nuestro
servicio.
No obstante, al tener servicios diversificados, nos podemos centrar en
aquellos sectores poblacionales que estén menos acusados por la falta de
empleo.

15. LA FLUCTUACIÓN DE LOS
TIPOS DE INTERÉS
Evolución de los tipos de interés del BCE
El gráfico nos muestra la
evolución del Euribor, que
es el índice oficial que en
España tomamos como
referencia. Se utiliza
principalmente para los
préstamos hipotecarios y
para otras formas de
financiación. Como en este
proyecto, no vamos a
recurrir a préstamos
hipotecarios ni a
financiación ajena (por el
momento), no nos afecta
directamente si el
mencionado índice está alto
o bajo.

16. FACTORES SOCIO-CULTURALES

17. TASA DE NATALIDAD
PIRÁMIDE Tenemos un país con
POBLACIONAL tendencias próximas al
“envejecimiento”, donde
hay pocos nacimientos
en relación a las
personas entre 25 y 50
años. Esto en conjunto
supone que la demanda
de servicios como
bautizos y comuniones
será baja, en cambio la
demanda de bodas y
otros eventos se prevé
alta.

18. MENOR NIVEL DE ESTUDIOS, MAYOR TASA DE
PARO Y VICEVERSA
Extremadura es una de las
Comunidades Autónomas
con menor nivel de estudio
de forma generalizada,
dando lugar también a
una
mayor cifra de parados.
Por tanto, nuestro
proyecto
cuenta con menos
ventajas
en relación a la viabilidad
que
si lo llevásemos a cabo en
una Comunidad Autónoma
con mayor nivel de
estudio.

19. INFLUENCIAS DE LOS ESTILOS DE VIDA EN
NUESTRA EMPRESA Y VARIACIÓN EN LOS
GUSTO DE LOS CONSUMIDORES
Hace unos años la celebración de eventos como bodas,
bautizos, etc., se organizaban dentro del hogar familiar. A
medida que ha ido pasando el tiempo, las celebraciones
caseras han sido sustituidas por otras cada vez más
extravagantes. La mayoría de estas fiestas son organizadas por
personas ajenas al entorno familiar y se celebran en locales
destinados a este fin.
En la actualidad, el cambio en estos eventos ha llegado hasta
tal punto que nos podemos encontrar con cumpleaños,
despedidas de solter@, bodas de oro…, celebrados con un sin
fin de parafernalia y sin recortar gastos a la hora de contratar
empresas que ofrezcan una buena organización de eventos,
como sería la nuestra

20. FACTORES POLÍTICOS

21. POLÍTICA FISCAL
o SUBIDA DE IMPUESTOS. EJEMPLO; IVA
o Incremento en el precio de nuestros servicios.
o Dificulta la posibilidad de llegar a la población
con menor renta
o DISMINUYE EL GASTO PÚBLICO. “RECORTES”.
o Menos subvenciones
o Nos replantea un aumento en la aportación
de capital de cada promotor o recurrir a
financiación ajena
Una sociedad asfixiada por recortes y subida
de impuesto nos resulta muy poco ventajoso,
ya que es frecuente que las familia prescindan
de sus gastos en el sector del ocio antes que
en cualquier otro, y precisamente es en ese
sector donde nuestra empresa se encuentra.

22. POLÍTICA FINANCIERA
o Entidades financieras
o Sin solvencia, sin liquidez
o No prestan dinero
o Cuando lo prestan es a un interés muy elevado
o Estado
o Sin liquidez, déficit público
o Política de ahorro.
Consecuencias
Que las entidades presten dinero a un mayor
o menor interés no nos afecta directamente, ya
que en principio no necesitamos capital ajeno.
La política de ahorro hace que las economías
domésticas consuman menos.
Esto da lugar a una recesión en la demanda de
nuestros servicios

23. POLÍTICA RELACIONADA CON LA
CONTRATACIÓN Y EL EMPLEO
Por ahora las políticas respecto a
este tema no nos afectan porque
no tenemos pensado contratar a
ningún trabador

24. FACTORES JURÍDICOS
 Última reforma del Código Civil
respecto a los matrimonios.
Toda referencia al matrimonio que se contiene
en nuestro ordenamiento jurídico han de
entenderse aplicables tanto al matrimonio de
dos personas del mismo sexo como al
integrado por dos personas de distinto sexo.
Cuando hagamos referencia a bodas o
cualquier otra actividad relacionada con
matrimonios en nuestra empresa,
tendremos en cuenta a personas del
mismo sexo y nos adaptaremos a sus
necesidades igualmente.

25. ANÁLISIS DEL SECTOR
oPara nuestra actividad el CNAE
sería 9359-Otras actividades
recreativas y de
entretenimiento.
o Nuestra empresa se encuadra
en el sector terciario (sector
servicios)

26. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA
EMPRESA: Cuota de mercado:
Badajozio de Marzo a Octubre y Diciembre
Situación: principalmente
Av. de José María Alcaraz y Personal:
Alenda, 3, 06011 Badajoz uno, el propietario
Teléfono: Productos/servicios que
676 52 67 03 suministran al mercado:
Precios de venta de sus Comuniones, cumpleaños, bodas,
productos/servicios: fiestas privadas, etcétera
Varía según los costes Instrumentos de comunicación
Tipología de los clientes que utiliza:
más importantes:
Internet
Principalmente de los 20
a los 50

27. COMPETENCIAS MENOS DIRECTAS
•GESTION IBERICA DE EVENTOS CULTURALES
Organización de eventos, gestión integral de proyectos y
eventos culturales.
•HISPANO LUSA PROGRAMACIONES ARTISTICAS
Organización de todo tipo de fiestas, festejos y demás
eventos. Conciertos, espectáculos infantiles, drag queen,
fuegos artificiales, adornos de ferias, etc…
•CRISANA ANIMACIONES
organización de eventos infantiles, alquiler de castillos
hinchables, magos, DJ, personajes cartoon.
•NEO EVENTOS:
organización de fiestas y todo tipo de eventos
•FACTORIA DE LOS SUEÑOS
organización de fiestas.
•ALZYRA:
organización de bodas.
•KLIK BODAS.
organización de bodas
•SONIDO ALMENDRALEJO.
espectáculos para fiestas.
•TODOBODA21.
organización de bodas, despedidas y fiestas

28. ESTUDIO DEL MERCADO

29. OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN
 Fuentes de información externas
primarias: Encuesta
 Tamaño de la muestra: 24 personas
8 menores de 30 años
 11 comprendidas entre 30 y 60 años
 5 mayores de 60

30. ANÁLISIS E INTERPRETACIÓN
DE LOS RESULTADOS

31. ANÁLISIS E INTERPRETACIÓN
DE LOS RESULTADOS

32. EVENTOS CON MÁS ASISTENCIA
EN FUNCIÓN EDAD-INGRESOS

33. PRIMERAS CONCLUSIONES DE
LA OBSERVACIÓN
 Si tuviésemos que recortar actividades por motivos como
pueden ser económicos:
 Aniversarios
 Despedidas
 Fiestas temáticas
 Haremos hincapié en:
 Presupuestos económicos de cumpleaños para menores de
30 años ( alto % con menos de 1000 € de ingresos
mensuales)
 Presupuestos de cumpleaños más sofisticados para personas
> 60 años (60% con ingresos entre 1000 y 2000 €)
 Presupuestos de bodas variados. Personas > 30 años, con %
de ingresos < de 1000 €, y entre 1000 y 2000 €, equilibrado.
 Hay que mimar a los mayores de 60. Mercado actual y
potencial. Asisten a diversos eventos en múltiples grupos.
Aproximadamente el 60% ingresos entre 1000 y 2000 €

34. ANÁLISIS E INTERPRETACIÓN
DE LOS RESULTADOS

35. ANÁLISIS E INTERPRETACIÓN
DE LOS RESULTADOS

36. ANÁLISIS E INTERPRETACIÓN
DE LOS RESULTADOS

37. SEGUNDAS CONCLUSIONES
 INFORMACIÓN OBTENIDA
FAVORABLE POR:
 Sectorconocido y valorado
positivamente;
 Nos favorece la entrada en el mercado
 Las
personas no conocen a muchas
empresas organizadoras de eventos en
nuestra provincia;
 Esto reduce la competencia y nos ayuda a
darnos a conocer

38. CONCLUSIONES FINALES
 Más de la mitad de la población estaría
dispuesto a contratar asesor dependiendo
de la relación calidad-precio, por tanto:
 Debemos centrarnos en los precios
 Alto porcentaje de la población con ingresos
mensuales a 1000 €
 La mejor atención al cliente posible
 Especialmente a los mayores de 60; van a
diversos eventos en grandes grupos y sus
ingresos mensuales entran entre los 1000 y
2000 € en el 60% de los casos
 Originalidad en los eventos más demandados
 Cumpleaños, bodas, comuniones y bautizos

39. PLAN DE MARKETING

40. ANÁLISIS DAFO
FACTORES EXTERNOS FACTORES INTERNOS
(ENTORNO) (EMPRESA)
OPORTUNIDADES FORTALEZAS
-Variación en los gustos de la -Imaginación
población -Espíritu emprendedor
-Factores jurídicos -Tenacidad
-Inexistencia de Barreras de entradas -Capacidad de negociación
-Conocimientos administrativos
-inexistencia de Barreras de salida
-Facilidad de comunicación
-Facilidad de persuasión
-Medios propios
AMENAZAS DEBILIDADES
-PIB Extremadura -Poca Capacidad de asumir riesgo
-IPC e Inflación de Extremadura -Poca Conocimiento de negocio
-Nivel de ingresos y distribución de la -Poca Conocimiento del sector
renta -Poca Conocimientos técnicos
-Nivel de empleo comerciales
-Tasa de natalidad -Poca Conocimientos de la red de
-Política fiscal ventas del sector
-Política financiera
Nuestra ventaja competitiva respecto a
otras empresas sería el trato más directo
con el cliente y el máximo ajustes de
precios en los presupuesto

41. EL SERVICIO
 Horario mañana y tarde
 Diversos catálogos en pagina Web en los que el cliente
podrá elegir entre:
 Diferentes precios para un mismo servicio
 Varios Lugares de celebración (disponemos de una
furgoneta para trasladarlo, es decir, acompañaremos al
cliente en todo momento, )
 Varios temas de Decoración
 Varios tipos de catering y tartas
 Servicios de contratación de castillos flotantes,
colchonetas, máquina de espuma,…
 Servicios de contratación de espectáculos como:
orquestas, dj´s, boys, magia, payasos…
 Servicio de confección de lista de invitados e invitaciones
 Lugares donde comprar o alquilar trajes de 1ª y 2ª mano
(dependiendo de cada celebración)

42. CONTROL Y SEGUIMIENTO
Para comprobar si estamos alcanzando nuestras metas
utilizaremos los siguientes controles:
Test o encuesta de satisfacción: Consiste en hacerle
unas preguntas a nuestros clientes para que nos
puntúen en una escala del uno al nueve su grado de
satisfacción
Hojas de reclamación, quejas y sugerencias: Consiste
en unos documentos en que los posibles clientes
insatisfechos nos comuniquen la razón de su malestar
con nuestra empresa, así como sugerencias que nos
quieran hacer de cara a un futuro. Son obligatorias
para todas las empresas

43. EL PRECIO
 En un principio, lanzaremos al mercado servicios a precios
bajos
 A medio plazo, lanzaremos servicios a unos precios altos,
para que, de ese modo, podamos crear una sensación de
calidad.

44. COMUNICACIÓN

45. PRESUPUESTOS ESTIMADOS PARA
EL PIMER AÑO
PUBLICIDAD UNIDADES PROMOCIÓN
ENERO 365,00 €
RÓTULO FACHADA 1 410,00 € FEBRERO 119,00 €
RÓTULO
MARZO 76,00 €
FURGONETA 2 90,00 €
ABRIL 91,00 €
FOLLETOS 3000 567,00 € MAYO 124,00 €
JUNIO 110,00 €
CARTELES 1000 240,00 €
JULIO 138,00 €
TARJETAS DE
VISITA 1000 120,00 € AGOSTO 146,00 €
SEPTIEMBRE 109,00 €
RADIO cuña 20" 985,40 €
OCTUBRE 114,00 €
PERIÓDICO faldón cuadro 75,00€ NOVIEMBRE 91,00 €
DICIEMBRE 1.564,00 €

46. TRÁMITES JURÍDICOS

47. IDENTIFICACIÓN DE LA
EMPRESA
 Sociedad Civil:
 No existe capital mínimo legal.
 Número mínimo de socios: 2
 Pagan fiscalmente de acuerdo a sus
ganancias.
 Responsabilidad ilimitada.
 Posibilidad de aportar bienes propios a la
empresa.
 Carece de personalidad jurídica (la
sociedad no es titular de derechos y
obligaciones).

48. Zo
LOCALIZACIÓN cé na
ntr
ica
 Arrendamiento oficina
 Situado en RD DEL VALLE, 54. MONTIJO
 Por 250 € mensuales
 Características
 45 m2
 Planta baja
 Cuarto de baño
 Escaparates
 Suministros de luz y agua

49. TRÁMITE DE CONSTITUCIÓN
1. Contrato de Sociedad Civil
2. NIF
3. Alta en el censo de empresario
4. Alta en el IAE (Bastará con marcar la casilla que
marcaríamos en el caso del alta en el censo).
5. Afiliación y número a la S.S
6. Alta en el régimen de la S.S como autónomo.
7. Comunicación de apertura
8. Obtención y legalización de los Libros de Visitas
9. Licencia de actividades y uso (licencia de
apertura).
10. Afiliación a mutua FREMAP.
11. Póliza de seguros PENÉLOPE SEGUROS.

50. GASTOS OCASIONADOS POR
TODOS LOS TRÁMITES
 GASTOS TOTALES EN EL MOMENTO DE
LA CONSTITUCIÓN
 Libro de visitas 5,25 €
 Licencia de actividad y uso 500,00 €
 Alquiler cuota prepagable 250,00 €
TOTAL 755,25 €
Se excluyen las cuotas la Seguridad Social, de la
póliza de seguros y las cuotas de alquiler del
local, ya que estos son mensuales y no se
producen en el momento de constitución

51. PLAN DE RECURSOS HUMANOS

52. ORGANIGRAMA DE LA
EMPRESA

53. DEFINICIÓN DE LOS PUESTOS
DE TRABAJO
 Nuestra empresa estará formada por 4 socios que a su vez son los
propietarios de ésta. Hemos decidido no contratar a ningún empleado
más, por lo que decidimos repartirnos los departamentos entre nosotros.
 El Departamento de Administración estará a cargo de Javier
Expósito. En este departamento se realizarán tareas como la
contabilidad de la empresa, realización de facturas y clasificación de las
mismas, el reparto de los beneficios y todo lo relacionado con el
personal, es decir, la realización de las nóminas, pagos de cuotas de la
S.S., etc. Y también lleva el control de todas las cuentas del banco.
 El Departamento de Marketing estará a cargo de María Gragera. En
este departamento se realizarán todas aquellas actividades relacionadas
con la publicidad, las promociones y la actualización del blog o la página
wed. Parte de sus funciones son: pasar la mayor parte del tiempo en la
calle repartiendo folletos y pegando carteles en los establecimientos, así
como el diseño de los mismos, buscará oferta y promociones para
ofrecer a nuestros clientes.

54. DEFINICIÓN DE LOS PUESTOS
DE TRABAJO
 Y por último el Departamento de Comercial dirigido por Ana
Gallardo y Miriam Grano de Oro. Aquí se realizarán todas aquellas
tareas relacionadas con la contratación de subcontratas y la
atención directa al cliente. En el caso de que el cliente acuda a
pedir información a la oficina y la encargada de atender al cliente
no esté en dicha oficina, se le dará cita o un número de teléfono
para ser atendido correctamente por el personal encargado de
esta tarea.
 Otra tarea importante para la empresa es la limpieza, la cual se
realizará en un principio por los socios de ésta, a turnos, rotando
por semanas, sin excluir a largo plazo la necesidad de contratar
este servicio a otra empresa.

55. COSTES SOCIALES
Carecemos de nómina,
PUESTOS DE Nº DE CUOTA DE por lo que de cuota de
TRABAJO TRAB LA TOTAL seguridad social
AJAD SEGURIDAD pagaremos una cuota
ORES SOCIAL fija dependiendo de la
REPRES. edad de cada promotor,
ADMINISTRA. 1 204,00€ 204,00€ en nuestro caso 3 de
REPRES.
los promotores al tener
MARKETING 1 254,00€ 254,00€ menos de 30 años
pagaríamos 204,00€ y
REPRES. el otro promotor al
COMERCIAL 2 204,00€ 408,00€
tener más de 30 años y
menos de 45 años
TOTAL 4 866,00€ pagará 254,00€.
Tributaríamos de forma
Este cuadro se refiere al gasto mensual, personal como cualquier
por tanto anualmente nos gastaremos en persona física, no como
costes sociales 10.392,00 €. una sociedad.

56. PLAN DE PRODUCIÓN

57. EL PROCESO DE PRESTACIÓN
DE SERVICIOS
En nuestra empresa contamos con una oficina en la que
estará el personal encargado de la atención al cliente. El
cliente deberá pedir cita previa por teléfono o en la misma
oficina y explicar qué quiere celebrar y cómo, para que dicho
personal planee diferentes presupuestos que se acoja a lo
pedido por el cliente o bien se le dará una tarjeta de visita
con el nombre del blog para que pueda informarse y escoger
por sí mismo. También pondremos a su disposición un
vehículo para que puedan visitar con nosotros los
establecimientos que deseen. Tenemos varias empresas
(subcontratas) seleccionadas de las que escogeremos sus
servicios dependiendo del gusto y el presupuesto que nos dé
el cliente. A continuación citaremos qué servicios ofreceremos
para cada celebración:

60. PROGRAMA DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS:
1.CANTIDAD DE EVENTOS EN LA COMARCA EN 2012.
 NACIMIENTOS: 180
 COMUNION: 154
 MATRIMONIOS :80
 ANIVERSARIOS: 168
 CUMPLEAÑOS: 3770
 DESPEDIDAS: 80
2.CANTIDAD DE SERVICIOS QUE PODRÍAMOS
PRESTAR.
 BAUTIZOS:136
 COMUNION: 122
 BODAS: 64
 ANIVERSARIOS: 132
 CUMPLEAÑOS: 2676
 DESPEDIDAS: 64

61. NECESIDAD DE RECURSOS PARA LA
PRESTACIÓN DE SERVICIOS:
1.INVERSIONES NECESARIAS EN INMOVILIZADO:
INSTALACIONES TÉCNICAS: Alquiler del local es de 250,00€
mensuales. La fianza anticipada es de 250,00 €.
MOBILIARIO: mesa de oficina, sofá de recepción, sillas, sillas de
dirección ,cajoneras, estanterías y recibidor. Total sin IVA: 500,00
€
EPI: equipo informático, impresora multifunción. Total sin IVA:
2.689,01 €
ELEMENTO DE TRANSPORTE: Dacia Sandero. Total sin IVA:
5.800,00 €
OTROS: plantas decorativas, posters, cuadros, reloj pared,
bandejas, papeleras, expositores, lámparas. Total sin IVA: 396,27
€

62. 2.SUMINISTROS Y SERVICIOS EXTERIORES
Total Anual
ELECTRICIDAD: serán 38,75 € mensuales 5.949,69€
AGUA:13,73 € mensuales
TELÉFONOS E INTERNET: 60,38 € mensuales
SEGUROS: 159,00 € semestrales
ALQUILER LOCAL: 250,00 € mensuales
COMBUSTIBLE: 99,22 € mensuales
TRIBUTOS: 150,00 € anuales
SUMINISTROS EXTERIORES PARA LOS 5 PRIMEROS AÑOS
- PRIMER AÑO: 5.949,69€ - SEGUNDO AÑO:6.068,68 €
- TERCER AÑO: 5.200,25 € - CUARTO AÑO: 6.313,86 €
- QUINTO AÑO: 6.440,13 €
3.GASTOS Total Anual
238€
EN MATERIAL DE OFICINA: Agendas, cintas adhesivas,
gomas de borrar, lápices. Bolígrafos, folios, sellos, etc
DE LIMPIEZA: Fregona, cepillo, cubo, bolsas de basura, recogedor,
papel higiénico, legía, fregasuelos,etc

63. PLAN DE APROVISIONAMIENTO.
1.PROVEEDORES PARA EL CATERING: Alarije Catering,
Catering Husa Zurbarán, Cachicho Catering
2.LUGARES PARA LA CELEBRACIÓN: Hacienda-jardín “La
Vara", Finca “Los Fresnos", Cortijo “La Tijera”, Casa rural “Los
Pocitos”.
3.ATRACCIONES:
4.PAYASOS:Sesadis, Animador infantil
5.MAGOS:Mago Javi, Óscar Diéguez
6.TUNAS:Tuna independiente, Tuna de medicina
7.ORQUESTAS: Orquesta Satén

64. CÁLCULO DEL COSTE DE LOS SERVICIOS
PARA EL PRIMER AÑO.
100,00
268,90
258,34
828,57
79,75
4.998,32
COSTES VARIABLES PARA EL AÑO 2013 (Expresado en €)
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC Total
172.46
BODAS 46.089 6 34.199 46.089 160.576 92.178 68.398 34.199 34.199 172.466 92.178,00 € 68.398 1.021.435
BAUTIZ. 45.745 59.771 45.745 66.891 94.943 66.891 70.344 35.172 31.719 66.891 45.745,00 € 59.771 689.628
196.52
COMUNI. 0 492.488 689.008
422.39 422.39 422.39 422.39 422.39 422.39 422.394,00
CUMPL. 422.394 4 422.394 4 422.394 4 4 4 4 422.394 € 422.394 5.068.728
PUBLI. 2.852,40 119 76 91 124 110 138 146 109 114 91,00 € 81 4.051,40
654.75 731.98 1.170.52 581.57 561.27 491.91 488.42 560.408,00 7.472.850,
TOTAL 517.080,40 0 502.414 5 5 3 4 1 1 661.865 € 550.644 40

65. COSTES TOTALES
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
COSTES
FIJOS 544, 544, 544 544, 544 544 544 544 544, 544 544 544 6.533
MEDIOS
COSTES
517.080 654.750, 502.414 731.985 1.170.525 581.573 561.274 491.911 488.421 661.865 560.408 550.644 7.472.850
VARIABLES
TOTAL 517.624, 655.294, 502.958 732.529 1.171.069 582.117 561.818 492.455 488.965 662.409 560.952 551.188 7.479.384
COSTES PARA LOS 5 PRIMEROS AÑOS INCLUYENDO EL IPC
% IPC % IPC % IPC % IPC
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
ESTIP ESTIP ESTIP ESTIP
CF 6.533,88 € 2% 6.664,56 € 2% 6.797,85 € 2% 6.933,81 € 2% 7.072,48 €
CV 7.472.850,40 € 2% 7.622.307,41 € 2% 7.774.753,56 € 2% 7.930.248,63 € 2% 8.088.853,60 €
TOTAL 7.479.384,28 € 7.628.971,97 € 7.781.551,40 € 7.937.182,43 € 8.095.926,08 €

66. CÁLCULO DE LOS INGRESOS POR
PRESTACIÓN DE SERVICIOS:
TOTAL DE COBROS ANUALES CON UNA ESTIMACIÓN DE SUBIDA DEL IPC DEL 2%
COBROS AÑO 1 IPC AÑO 2 IPC AÑO 3 IPC AÑO 4 IPC AÑO 5
1.126.575,5 1.149.107,0 1.172.089,1 1.195.530,9 1.219.441,5
BODAS 0€ 2% 1€ 2% 5€ 2% 3€ 2% 5€
758.088,00 773.249,76 788.714,76 804.489,05 820.578,83
BAUTIZOS € 2% € 2% € 2% € 2% €
COMUNION 767.667,00 783.020,34 798.680,75 814.654,36 830.947,45
ES € 2% € 2% € 2% € 2% €
CUMPLEAÑ 5.547.060,0 5.658.001,2 5.771.161,2 5.886.584,4 6.004.316,1
OS 0€ 2% 0€ 2% 2€ 2% 5€ 2% 4€
8.199.390,5 8.363.378,3 8.530.645,8 8.701.258,7 8.875.283,9
TOTAL 0€ 2% 1€ 2% 8€ 2% 9€ 2% 7€

67. PLAN DE RECURSOS HUMANOS

68. PLAN DE INVERSIÓN
Inversión en activo no corriente (tangible)
Total Activo No Corriente= 10.176,98 (importe sin
IVA)

69. Cuadro de inversión y amortización del Activo
Fijo asignado a la prestación de servicios
Formas de pago

70. Inversión de activo corriente
A.Corriente = Neto + Pasivo – A. N. Corriente.
A. Corriente = 12000 – 10176,98
A. Corriente = 1823,02

71. PLAN DE FINANCIACIÓN
 Nos financiaremos solamente con
fondos propios, por un importe total de
12.000€.

72. ESTUDIO DE CUADROS AUXILIARES PARA

74. ESTADOS FINANCIEROS DEL
PROYECTO
CASH-FLOW INICIO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 FINAL
FONDOS GENERADOS
INGRESOS
Ventas 8.199.390,50 8.363.378,31 8.530.645,88 8.701.258,79 8.875.283,97
otros ingresos
TOTAL INGRESOS 8.199.390,50 8.363.378,31 8.530.645,88 8.701.258,79 8.875.283,97
GASTOS
Pagos acreedores 7.472.850,40 7.622.307,41 7.774.753,56 7.930.248,63 8.088.853,60
Gastos en limpieza, papelería y combustible 1.327,69 1.354,24 1.381,33 1.408,96 1.437,13
Arrendamiento 2.479,32 2.528,91 2.579,48 2.631,07 2.683,70
Luz y Agua 468,20 477,56 € 487,12 496,86 506,79
Seguros y Tributos 468,00 477,36 486,91 496,65 506,58
Teléfono Fijo, ADSL, móvil 598,80 610,78 622,99 635,45 648,16
Publicidad 4.051,40
Amortizaciones 1.435,07 1.435,07 1.435,06 1.435,06 1.435,06
TOTAL GASTOS 7.483.678,88 7.629.191,32 7.781.746,44 7.937.352,67 8.096.071,02
BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS 715.711,62 734.186,99 748.899,43 763.906,12 779.212,95
IMPUESTOS (-) 25%
BENEFICIOS DESPUES DE IMPUESTOS 715.711,62 734.186,99 748.899,43 763.906,12 779.212,95
AMORTIZACIONES (+) 1.435,07 1.435,06 1.435,06 1.435,06 1.435,06
TOTAL FONDOS GENERADOS (1) 717.146,69 735.622,05 750.334,49 765.341,18 780.648,01
FONDOS ABSORBIDOS
INVERSIÓN/DESINVERSIÓN ACTIVO NO CORRIENTE (2) 10.176,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.991,65
INVERSIÓN/DESINVERSIÓN ACTIVO CIRCULANTE (3) 1.823,02 399.553,38 8.027,53 8.188,08 8.351,84 8.518,88 -434.462,73
TOTAL FONDOS ABSORBIDOS (2+3) 12.000,00 399.553,38 8.027,53 8.188,08 8.351,84 8.518,88 -437.454,37

75. ANÁLISIS DE NUESTRO PROYECTO

76. CÁLCULO DEL PERIODO DE
RECUPERACIÓN (PAY-BACK)
Con una inversión inicial de 12.000 € vamos a ver en cuanto
tiempo la recuperaremos con los flujos de caja:
A=Desembolso Inicial Q=Flujos de caja N=años
No es necesario poner el importe de los demás años porque en el primero
recuperamos la inversión inicial.

77. CÁLCULO DEL VALOR ACTUAL NETO
(VAN)
VAN= -Co + Q1/(1+k)+ Q2/(1+K)2+ …..+ Qn /(1+K)n + Vr/(1+K)n
K(tasa de descuento)=Interés deuda pública a 10 años + prima de riesgo
K a fecha de 28/02/2013 = 5,20% + 3,66%= 8,86 %
PARA NUESTRA EMPRESA:
VAN= 582.097,28 €
Según este método nuestra inversión es viable. Pues
recuperamos sobradamente los importes invertidos que se
financian por completo con lo que me reporta la inversión.

78. CÁLCULO DE LA TASA INTERNA DE
RENTABILIDAD (TIR)
Si es bajo
posiblemente
podríamos encontrar
otro destino para
TIR: sería el tipo de nuestro dinero.
TIR
interés en el que el VAN Si es alto estamos ante
se hace cero un proyecto empresarial
rentable, que supone un
retorno de la inversión
equiparable a unos tipos
de interés altos que
posiblemente no se
encuentren en el
mercado.
Como el dato es escandalosamente alto, hemos revisado a fondo el
procedimiento para su cálculo, estando todo correcto. Además de ser
superior a “k”, y por tanto rentable, es probable que esa tasa nunca
se dé en el mercado. Tendría que darse una tasa de descuento
superior al 27,66% para que nuestra inversión no fuera rentable.

79. CÁLCULO DEL PUNTO MUERTO
COSTES FIJOS: como tenemos cuatro eventos a cada uno le
corresponderá el 25% de los COSTES FIJOS TOTALES. Así si
tenemos al año de 6.533,88€ el 25% será 1.633,47€.
PUNTO MUERTO:
MUERTO
Q= CF/ (pvu-cvu)
CF= costes fijos
PVU=precio de venta unitario=PVT/Q
CVU= coste de venta unitario = CVT/Q
Q= cantidad de eventos

80. PUNTO MUERTO PARA CADA EVENTO:
-Bodas:
·CVT = 1.021.435 € ·Q= 64 ·CVU = 15.959,92 €
·INGRESOS TOTALES ANUALES=1.126.575,5 €
·PRECIO DE VENTA UNITARIO = 17.602,73 €
Q= 1.633,47/(17.602,02 - 15.959,92) = 0,56
Nuestra empresa empezaría a obtener beneficios en la primera boda que
realice.
-Cumpleaños:
·CVT = 5.068.728,00 € ·Q = 2976 ·CVU =1.703,20€
·INGRESOS TOTALES ANUALES= 5.547.060,00 €
·PRECIO DE VENTA UNITARIO = 1.863,93 €
Q= 1.633,47/(1.863,93 - 1.703,20) = 10,16
Nuestra empresa empezaría a obtener beneficios cuando preste un
servicio mínimo de 11 cumpleaños.

81. - Bautizos:
·CVT = 689.628,00 € ·Q = 136 ·CVU = 5.070,79 €
·INGRESOS TOTALES ANUALES= 758.088,00 €
·PRECIO DE VENTA UNITARIO= 5.574,18
Q= 1.633,47/(5.574,18 - 5.070,79) = 3,24 €
Nuestra empresa empezaría a obtener beneficios cuando preste un
servicio mínimo de 4 bautizos.
-Comuniones:
·CVT = 689.008 € ·Q = 122 ·CVU = 5647,60 €
·INGRESOS TOTALES ANUALES=767.667,00 €
·PRECIO DE VENTA UNITARIO = 6.292,35 €
Q= 1.633,47/(6.292,35 - 5.647,60) = 2,53
Nuestra empresa empezaría a obtener beneficios cuando preste un
servicio mínimo de 3 comuniones.