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- 1. PREPARACION MEDIOS DE CULTIVO CONCENTRACION DEL CONCENTRACION FINAL CANTIDAD DE STOCK SALES STOCK g / litro mg/litro PARA 1 LITRO DE MEDIO NH4NO3 82.5 1650 20 ml KNO3 95 1900 20 ml CaCl2.2H2O 88 400 5 ml KH2PO4 34 170 5 ml H3BO3 1.24 6.2 0.25 5 ml Na2MoO4.2H20 0.05 0.005 0.025 CoCl2.6H2O KI 0.166 0.83 MgSO4.7H2O 74 370 5 ml MnSO4.4H2O 4.46 22.3 5 ml ZnSO4.5H2O 1.72 8.6 5 ml CuSO4.5H2O 0.005 0.025 5 ml Na2EDTA 7.46 37.3 5 ml FeSO4.7H20 5.57 27.8 5 ml TIAMINA 0.02 0.1 5 ml A.NICOTINICO 0.1 0.5 5 ml PIRIDOXINA 0.1 0.5 5 ml GLICINA 0.4 2.0 5 ml B.A.P 0.1 100 en 100ml. 10 microlitros A.I.A 0.1 100 en 100ml. 10 microlitros GLUCOSA AGAR-AGAR A.N.A ** 0.1 100en 100ml 10 microlitros ÁC. GIBERÉLICO ** 0.1 100 en 100ml. 10 microlitros I.B.A ** 0.1 100 en 100ml. 10 microlitros 2,4-D ** 0.1 100 en 100ml. 10 microlitros kinetina ** 0.01 10 10 ácido cítrico ** INOSITOL ** estos reactivos que son hormonas no son usadas siempre en producción son necesarias en stoc para posteriores tratamientos específicos
- 2. CANTIDAD DE REACTIVO PARA 1 VALOR UNIDAD 1,65g $ 766 1,9g $ 1,014 0,44g $ 105 0,17g $ 26 0,0062g $2 3,7g $ 645 0,223g $ 82 0,086g $ 54 0,00025g $1 0,373g $ 242 0,2785g $ 128 0,001g $3 0,005g $7 0,005g $ 69 0.02g $ 24 0,000001g $1 0,000001g $1 30g $ 60 6g $ 840 0,000001g $1 0,000001g $1 0,000001g $1 0,000001g $1 0.01g $ 532 100mg $ 331 $ 4,937 steriores tratamientos específicos. Los otros reactivos si se utilizan siempre.
- 3. PREDESINFECCCIÓN MATERIAL BIOLÓGICO REACTIVO CANTIDAD ETANOL * 150ml. HIPOCLORITO DE SODIO 500ml al 5% JABÓN EXTRAN 500ml al 2% * Este reactivo no se usa siempre para desinfectar material biológico sólo se usa cuando el material está muy contaminado
- 4. CCCIÓN MATERIAL BIOLÓGICO VALOR $ 600 No aparece en lista $9 $ 300 $ 909 o sólo se usa cuando el material está muy contaminado
- 5. proceso de adaptación ex vitro MATERIALES CANTIDAD VALOR Fungicida 220c.c. $2 Fertilizante 220c.c. $2 Agrimins 220c.c. $2 Turba / cascarilla de arroz 7,5Kg $ 250 bolsa plastica negra 7 x 50 $ 1,850 14cm bolsa plastica transparente 1 $ 50 1 x 1m $ 2,156 ESTRCTURA DE COSTOS VARIABLES
- 6. $ 12,500 250
- 7. ESTADO DE RESULTADO PROYECTADO 1 2 3 4 5 Unidades Vendidas 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 Precio de Venta 3011 3011 3011 3011 3011 VENTAS 30,110,000 30,110,000 30,110,000 30,110,000 30,110,000 COSTOS Y GASTOS VARIABLES Materia Prima 41,667 41,667 41,667 41,667 41,667 Preparacion Medios de Cultivo 1,086,750 1,086,750 1,086,750 1,086,750 1,086,750 Predesinfección Material Biològico 193,332 193,332 193,332 193,332 193,332 Adaptación Ex Vitro Materiales 1,157,833 1,157,833 1,157,833 1,157,833 1,157,833 Comisión de ventas Industria y Cio Total Costos y Gastos Variables 2,479,582 2,479,582 2,479,582 2,479,582 2,479,582 MARGEN DE CONTRIBUCION 27,630,418 27,630,418 27,630,418 27,630,418 27,630,418 COSTOS Y GASTOS FIJOS Personal de Planta 9,848,824 9,848,824 9,848,824 9,848,824 9,848,824 Personal de Administración - - - - - Seguridad y Mantenimiento 1,700,000 1,700,000 1,700,000 1,700,000 1,700,000 Otros Gastos Administrativos 3,970,000 3,970,000 3,970,000 3,970,000 3,970,000 Depreciacion Muebles y Equipos 3,074,717 3,074,717 3,074,717 3,074,717 3,074,717 Total Costos y Gastos Fijos 18,593,541 18,593,541 18,593,541 18,593,541 18,593,541 Total Costos y Gastos 21,073,123 21,073,123 21,073,123 21,073,123 21,073,123 UTILIDAD OPERACIONAL 9,036,877.00 9,036,877.00 9,036,877.00 9,036,877.00 9,036,877.00 PUNTO DE EQUILIBRIO 6,729 6,729 6,729 6,729 6,729 CALCULO PUNTO DE EQUILIBRIO COSTOS Y GASTOS FIJOS MENSUALES COSTO VARIABLE UNITARIO 10502 Materia Prima 2500 Preparación de Medios 4937 Predesinfección Materia Biológico 909 Adaptación Ex Vitro 2156
- 8. 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 120,000 3011 3011 3011 3011 3011 3011 3011 3,011 30,110,000 30,110,000 30,110,000 30,110,000 30,110,000 30,110,000 30,110,000 361,320,000 - 41,667 41,667 41,667 41,667 41,667 41,667 41,667 500,004 1,086,750 1,086,750 1,086,750 1,086,750 1,086,750 1,086,750 1,086,750 13,041,000 193,332 193,332 193,332 193,332 193,332 193,332 193,332 2,319,984 - 1,157,833 1,157,833 1,157,833 1,157,833 1,157,833 1,157,833 1,157,833 13,893,996 - - 2,479,582 2,479,582 2,479,582 2,479,582 2,479,582 2,479,582 2,479,582 29,754,984 - 27,630,418 27,630,418 27,630,418 27,630,418 27,630,418 27,630,418 27,630,418 331,565,016 - - 9,848,824 9,848,824 9,848,824 9,848,824 9,848,824 9,848,824 9,848,824 118,185,888 - - - - - - - - 1,700,000 1,700,000 1,700,000 1,700,000 1,700,000 1,700,000 1,700,000 20,400,000 3,970,000 3,970,000 3,970,000 3,970,000 3,970,000 3,970,000 3,970,000 47,640,000 3,074,717 3,074,717 3,074,717 3,074,717 3,074,717 3,074,717 3,074,717 36,896,604 18,593,541 18,593,541 18,593,541 18,593,541 18,593,541 18,593,541 18,593,541 223,122,492 21,073,123 21,073,123 21,073,123 21,073,123 21,073,123 21,073,123 21,073,123 252,877,476 - 9,036,877.00 9,036,877.00 9,036,877.00 9,036,877.00 9,036,877.00 9,036,877.00 9,036,877.00 108,442,524 6,729 6,729 6,729 6,729 6,729 6,729 6,729 80,752
- 9. NOMBRE DEL PRODUCTO PLANTA GERBERA Referencia Precio de Venta Unidad de Costeo Bandeja de 50 Unidades Unidades Vendidas en el Mes 10000 COSTOS DE PRODUCCION MATERIAS PRIMAS UNIDAD DE COMPRA COSTO POR UNIDAD UNIDAD A UTILIZAR Planta Gerbera Plantulas 2,500 Plantula Sales NH4NO3 500g 266,800.00 82,5g KNO3 500g 232,000 95g CaCl2.2H2O 500g 119,132 88g KH2PO4 100g 54,984 34g H3BO3 500g 82,476 1,24g Na2MoO4.2H20 100g 91,640 0,05g CoCl2.6H2O 100g 137,460 0,005g KI 100g 119,132.00 0,166g MgSO4.7H2O 500g 87,058 74g MnSO4.4H2O 100g 36,656 4.46 g ZnSO4.5H2O 100g 64,148 1.72 g CuSO4.5H2O 250g 82,476 0.005g Na2EDTA 250g 162,400 7.46 g FeSO4.7H20 1Kg 207,640.00 5.57g TIAMINA 100g 335,240 0.02 g A.NICOTINICO 100g 149,640 0.1g PIRIDOXINA 10g 138,040 0.1g GLICINA 50g 60,320 0.4 g B.A.P 10g 73,312 0.1g A.I.A 25g 198,000 0,1g GLUCOSA 1Kg 2,600 30g AGAR-AGAR 1Kg 319,000 6g A.N.A 100g 55,000 0,1g ÁC. GIBERÉLICO 5g 371,000 0,1g I.B.A 5g 64,150 0,1g 2,4-D 100ml 55,000 0,1ml kinetina 5g 265,800 0,01g ácido cítrico 500g 68,750 0,1g INOSITOL 100g 331,760 0,1g Carbón activado 1Kg 184,700 0,1g PREDESINFECCIÓN MATERIAL BILÓGICO ETANOL 1litro 4,000 100ml Jabón Dextran 5litros 135,000 0,002litros Hipoclorito de sodio 500ml 1,000 5ml
- 10. ADAPTACÓN DE MATERIAL A EX VITRO Fungicida 100Kg 140,000 0,002Kg Fertilizante 50Kg 70,000 0,002Kg Agrimins 50Kg 76,000 0,002Kg Turba/cascarilla de arroz 1Kg 500 7,5Kg bolsa plastica negra 7 x 14cm 1 unidad 37 50 bolsa plastica transparente 1 x 1m 1 unidad 50 1 COSTO TOTAL DE MATERIAS PRIMAS OTROS COSTOS VARIABLES Mano de Obra Empaques Bolsa 14x7 cm 31.25 Bolsa 14x 7 cm Turba Bultos 80,000.00 Gramos Comisión por Ventas Industria y Comercio TOTAL OTROS COSTOS VARIABLES COSTO VARIABLE TOTAL NOMBRE DEL PRODUCTO PLANTA GERBERA Referencia Precio de Venta Unidad de Costeo Bandeja de 50 Unidades Unidades Vendidas en el Mes 10000 COSTOS DE PRODUCCION MATERIAS PRIMAS UNIDAD DE COMPRA COSTO POR UNIDAD UNIDAD A UTILIZAR Planta Gerbera Plantulas 2,500 Plantula SALES MS (MURASHIGE SKOOG) Sales MS 50litros 110,200 1litro B.A.P 5g 73,312 0,1g A.I.A 25g 198,000 0,1g GLUCOSA 1Kg 2,600 30g AGAR-AGAR 1Kg 319,000 6g A.N.A 100g 55,000 0,1g ÁC. GIBERÉLICO 5g 371,000 0,1g I.B.A 5g 64,150 0,1g 2,4-D 100ml 55,000 0,1ml kinetina 5g 265,800 0,01g
- 11. ácido cítrico 500g 68,750 0,1g INOSITOL 100g 331,760 0,1g Carbón activado 1Kg 184,700 0,1g PREDESINFECCIÓN MATERIAL BILÓGICO ETANOL 1litro 4,000 100ml Jabón Dextran 5litros 135,000 0,002litros Hipoclorito de sodio 500ml 1,000 5ml ADAPTACÓN DE MATERIAL A EX VITRO Fungicida 100Kg 140,000 0,002Kg Fertilizante 50Kg 70,000 0,002Kg Agrimins 50Kg 76,000 0,002Kg Turba/cascarilla de arroz 1Kg 500 7,5Kg bolsa plastica negra 7 x 14cm 1 unidad 37 50 bolsa plastica transparente 1 x 1m 1 unidad 50 1 COSTO TOTAL DE MATERIAS PRIMAS OTROS COSTOS VARIABLES Mano de Obra Empaques Bolsa 14x7 cm 31.25 Bolsa 14x 7 cm Turba Bultos 80,000.00 Gramos Comisión por Ventas Industria y Comercio TOTAL OTROS COSTOS VARIABLES COSTO VARIABLE TOTAL
- 12. COSTO DE UNIDAD A UTILIZAR UNIDADES UTILIZADAS COSTO TOTAL 2,500 1 2,500.00 44,022.00 1,65g 881.00 44,080 1,9g 882 20,968 0,44g 105 18,695 0,17g 94 205 0,0062g 1 46 0,0025g 2 7 0,0025g 3.5 198.00 0.01 10.00 12,883 3,7g 644 297 0,223g 15 1,103 0,086g 55 1.65 0,00025g 0.08 4,846 0,373g 242 1,156 0,2785g 58.00 67 0,001g 4 150 0,005g 7 1,380 0,005g 69 482 0.02g 24 733 0,000001g 0.01 792 0,000001g 0.01 78 30g 78 1,914 6g 1914 55 0,000001g 0 7,420 0,000001g 0.07 1,283 0,000001g 0.01 55 0,000001g 0 531 0,000001g 0.05 14 0,000001g 0 332 0,000001g 0 18 0,000001g 0 400 100ml 400 54 0.002litros 54 10 5ml 10
- 13. 3 0 3 3 0,002Kg 3 3 0,002Kg 3 3750 7,5Kg 3750 1850 50 1850 50 1 50 MAS 13,711.74 31.25 1 31.25 0.63 25 15.63 46.88 13,758.62 COSTO DE UNIDAD A UTILIZAR UNIDADES UTILIZADAS COSTO TOTAL 2,500 1 2,500.00 2,204 1litro 2,204 733 0,000001g 0.01 792 0,000001g 0.01 78 30g 78 1,914 6g 1914 55 0 0 7,420 0,000001g 0.07 1,283 0,000001g 0.01 55 0,000001ml 0 531 0,000001g 0.05
- 14. 14 0,00001g 0 332 0,000001g 0 18 0,000001g 0 400 100ml 400 54 0.002litros 54 10 5ml 10 3 0 3 3 0,002Kg 3 3 0,002Kg 3 3750 7,5Kg 3750 1850 50 1850 50 1 50 MAS 12,819.16 31.25 1 31.25 0.63 25 15.63 46.88 12,866.03