02-ANEXO 01.pdf

REQUERIMIENTO 2018
OFICIO MULTIPLE Nº 001 -
2018-SUNEDU-02-13
(26/02/2018)
1 Formato del informe anual de reinversion de excedentes o utilidades - 2017 FISICO O DIGITAL Anterior al 2019
Art. 18.1 del Decreto
Supremo 006-2016-EF
---- ----
Carta Nº 033-2018-GG-UPSJB
RTD: 14659-2018
27.03.2018
Remite formatos de Reinversion de Excedentes o
Utilidades 2017
---- SI
REQUERIMIENTO 2018
OFICIO MULTIPLE Nº 003 -
2018-SUNEDU-02-13
(NOTIFICADO EL
07/05/2018)
2 Estados Financieros y Balances de Comprobación a nivel de 5 digitos correspondiente al año 2017 FISICO O DIGITAL Anterior al 2019 17.05.218 ---- ----
Oficio Nº 075-2018-R-UPSJB
RTD: 21272-2018
14.05.2018
La Universidad presento:
Estado de Situacion Financiera 2017
Estado de Resultados por Funcion 2017
Estado de Resultados por naturaleza 2017
Estado de Cambios en el patrimonio Neto 2017
Estado de Flujo de Efectivo 2017
Balance de comprobacion 2017
----- SI
1
Estados Financieros auditados, individual y consolidado de correspoder con sus respectivos anexos, notas o
detalles operativos al 31 de diciembre de 2017
COPIA SIMPLE PRESENTÓ LO SOLICITADO --- SI
2 a) Presentar el Formato IM-01 -IMPUESTO PREDIAL-USO DIGITAL (EXCEL) PRESENTÓ --- SI
3
b) Formato debe consignar el listado de los distintos bienes inmuebles o predios que la universidad tenga
registrado como de su propiedad o en calidad de alquilados
DIGITAL (EXCEL) PRESENTÓ LO SOLICITADO --- SI
4
c) Indicar situación del inmueble (propio, alquilado).
De ser un bien alquilado o cedido en uso u otra condición, se solicita especificar si está asumiendo el pago
del impuesto predial a nombre del titular.
Presentar copia del contrato de compra venta, alquiler u otro similar.
FISICO O DIGITAL PRESENTÓ INFORMACION
CONTRATO DE ALQUILER DEL ITEM N°3
UNIDAD CATASTRAL DEL ITEM N° 7
CONTRATO DE CESIÓN DE USO DEL ITEM N° 6
PARCIAL ACTA DE SUPERVISION 13/03/2019 PRESENTO LO SOLICITADO --- SI
5 d) Indicar en el formato la fecha de inicio del uso en el Registro de Activos Fijos DIGITAL (EXCEL) PRESENTÓ LO SOLICITADO --- SI
6
e) Señalar el tipo de uso del inmueble o predio, indicando si es conducente a grado académico,
administrativo, obra en ejecución, comercial, mixto, entre otros.
7
f) De los bienes declarados en el formato, indicar si la universidad declaró y/o pagó el impuesto predial en el
ejercicio 2017, de corresponder, consignando el monto del impuesto cancelado. Adjuntar una copia del
documento donde se acredite el pago efectuado.
COMPROBANTE DE PAGO DEL IMPUESTO PREDIAL:
ITEM N° 03
ITEM N° 06
ITEM N° 07
8
g) Adjuntar en formato DWG (Auto-Cad) los planos de ubicación, donde se detallen los cuadros de áreas
techadas por piso, aire libre y área de terreno
DIGITAL PRESENTÓ LO SOLICITADO --- SI
9
h) Adjuntar copia literal de las Partidas Registrales de los inmuebles o predios que se encuentren inscritos en
SUNARP en donde se refleje como mínimo el estatus de dichos bienes al 31-12-2019
FISICO O DIGITAL PRESENTÓ LO SOLICITADO --- SI
10
i) Respecto del listado de los bienes declarados, y de corresponder, presentar copia de la Declaratoria de
Fábrica inscrita en Registro Públicos.
11
j) Respecto del listado de bienes declarados y de corresponder, se solicita presentar copia de la Declaración
Jurada del Impuesto Predial del ejercicio 2017 realizada ante la autoridad competente en donde su
institución mantenga una sede o filial (Hoja de Resumen - HR y Predio Urbano - PU)
DECLARACION JURADA DEL IMPUESTO DEL EJERCICIO 2017:
ITEM N° 04
ITEM N° 05
12
k) En caso la universidad haya gestionado su reconocimiento como entidad inafecta del Impuesto Predial, se
solicitaque presente la respectivadeclaración de inafectación emitida por la autoridad competente, respecto
del y/o los inmuebles y/o predios que correspondan, según la lista de bienes solicitada
RESOLUCION DE INAFECTACION:
ITEM N° 01
ITEM N° 02
ITEM N° 04
13
Presentar debidamente llenado el FORMATO IM-02-ALCABALA-USO, el cual podrá ser descargado en el link:
http:/goo.gl/XJFjsD. Cabe precisar que, se deberá presentar el mismo formato Excel con la información
requerida, adjuntando el archivo correspondiente en cualquier medio de almacenamiento (USB, CD, entre
otros)
DIGITAL (EXCEL) PRESENTÓ INFORMACION
EXHIBIR LA RESOLUCION ORIGINAL Y PRESENAR COPIA DE LA
RESOLUCION A TRAVES SE LE RECONOCE LA INAFECTACION
DE:
i) JR. SAN MARTIN, S/N, CON EXTENSION DE 40 METROS
ii) JR. SAN MARTIN, S/N, CON EXTENSION DE 108.35 METROS
14
Presentar debidamente llenado el FORMATO IM-03 IMPUESTO VEHICULAR-USO, el cual podrá ser
descargado en el link: http:/goo.gl/XJFjsD. Cabe precisar que, se deberá presentar el mismo formato Excel
con la información requerida, adjuntando el archivo correspondiente en cualquier medio de
almacenamiento (USB, CD, entre otros). El citado Formato cuenta con dos pestañas las cuales son las
siguientes:
a.1. Formato IM-03.1-Vehiculos Propios (llenar la información allí solicitada).
DIGITAL (EXCEL) PRESENTÓ INFORMACION
COPIA LITERAL DE LAS PARTIDAS REGISTRALES DE LOS
VEHICULOS CON PLACA : A6P-453 Y W2A-871
PRESENTAR COPIAS DE LOS COMPROBANTES DE PAGO DE
PAGO DEL IMPUESTO VEHICULAR
PARCIAL ACTA DE SUPERVISION 13/03/2019 PRESENTO LA INFORMACIÓN --- SI
15
Presentar debidamente llenado el FORMATO IM-03 IMPUESTO VEHICULAR-USO, el cual podrá ser
descargado en el link: http:/goo.gl/XJFjsD. Cabe precisar que, se deberá presentar el mismo formato Excel
con la información requerida, adjuntando el archivo correspondiente en cualquier medio de
almacenamiento (USB, CD, entre otros). El citado Formato cuenta con dos pestañas las cuales son las
siguientes:
a.2. Formato IM-03.1-Vehiculos Alquilados (llenar la información allí solicitada)
DIGITAL (EXCEL) PRESENTÓ --- SI
1
Presentar el balance de comprobación , a 5 digitos, actualizado al 31 de diciembre de 2017, este formato
debera ser presentado en formato excel a traves de cualquier medio de almacenamiento digital.
1
Exhibir el Libro de Registro de Activos Fijos del año 2017. De no contar con el referido libro, por favor exhiba
el documento en el que lleve, de manera detallada, el control de los activos de la empresa, indicando el
saldo inicial, adiciones, retiros, transferencias, saldo final y la depreciación (acumulada y del eiercicio) de los
bienes. Asimismo, sírvase entregar copia del íntegro o parte de este, en caso sea solicitado.
2
Exhibir el original y presentar copia de los documentos que acrediten la devolución, en favor del banco
correspondiente, del pago del impuesto vehicular para aquellos vehículos adquiridos a través de leasins.
1
Formato IM-01-PREDIAL USO, con informacion referida a los siguientres predios: (i) Predios propios, terreno
ubicado en Asia, provincia de Cañete, distrito de Lima; e, inmueble ubicado en el Jr. Benito Lazo N° 371 -373,
Dpto 6, distrito de Magadalena del mar, provincia y departamento de Lima; y (ii) Predios Alquilados:
inmuebles ubicados en la Av. San Luis, N° 1911 y 1913; n°1919, N° 1931 y 1929; n° 1935 y 1937; y N° 1949,
distrito de san borja, provincia y departamento de lima.
FISICO O DIGITAL 27/03/2019 PRESENTO LO SOLICITADO ---- SI ---- ---- ---- ---- ---- ---- ----
2
Copia de los contratos de arrendamiento de los inmueblesn ubicados la Av. San Luis, N° 1911 y 1913;
n°1919, N° 1931 y 1929; n° 1935 y 1937; y N° 1949, distrito de san borja, provincia y departamento de lima.
FISICO O DIGITAL 27/03/2019 PRESENTO LO SOLICITADO
NO PRESENTO EL CONTRATO DEL ITEM 31
(Av. San Luis, N° 1919, N° 1931 y 1929; n° 1935 y 1937;
PARCIAL ---- ---- ---- ---- ---- ---- ----
3
Documento a traves del cual se aclara la situacion de los siguentes inmuebles que se consignaron en
SUNAT, ubicados en : (i) Baquero con Zorritos n° s/n Lima - Lima - Lima (ii) Jr. Alvilla Nro 1000, Ica -
Chincha - Chincha alta; (iii) Ca. Bolivar n° 401 Ica - Ica - Ica (iv) Av. cuzco nro 491 Lima - Lima - Lurigancho,
(v) Av. Carlos Izaguirre km. 200 urb. panamericana norte - Lima - Lima - Independencia (vi) Ca. los Heros N°
100 prov. const del callao, prov const de callao, bellavista, (vii) c. Progreso N° 273, Ica - Pisco - Pisco, (viii)
Alfredo Mendiola n° 126 urb. Santa Luisa Lima - Lima - Los olivos.
FISICO O DIGITAL 27/03/2019 PRESENTO INFORMACION ---- SI
4
Ajuntar partidas registrales y contratos de transferencia de las siguientes locales inscritos en registros
públicos terreno ubicado en Asia, provincia de Cañete, departamento de Lima e inmueble ubicado en Girón
Benito lazo N° 371 - 373, dep 6 Distrito Magdalena del mar provincia y departamento de Lima.
FISICO O DIGITAL 27/03/2019 PRESENTO LO SOLICITADO ---- SI
EBT
REQUERIDO
EN
EL
AÑO
2019
REQUERIMIENTO
EN
LA
ETAPA
DE
PLANIFICACIÓN
DE
LA
SUPERVISIÓN
REQUERIMIENTO INICIAL
OFICIO MÚTIPLE N° 002-
2019-SUNEDU-02-13
(NOTIFICADO EL
24/01/2019)
INFORMACIÓN VINCULADA CON EL USO DE BIENES Y LA INAFECTACIÓN DE LOS IMPUESTOS MUNICIPALES
31/01/2019
15/02/2019
CARTA S/N
RTD: 007389-2019
SOBRE EL IMPUESTO AL PATRIMONIO VEHICULAR Y USO DE VEHÍCULOS
SOBRE EL IMPUESTO A LA ALCABALA Y USO DE BIENES
SOBRE EL IMPUESTO PREDIAL Y USO DE BIENES
Inicial
INFORMACIÓN CONTABLE Y FINANCIERA
15/03/2019 ----
CITE
REQUERIDO EN
EL AÑO 2018
Información faltante
Información que remite la universidad
Presentó información
requerida
(SI / NO / PARCIAL)
DOCUMENTO DE
REQUERIMIENTO
CUADRO DE INFORMACIÓN REQUERIDA A LA UNIVERSIDAD SAN JUAN BAUTISTA
REITERATIVO AL REQUERIMIENTO
RESPUESTAS AL REQUERIMIENTO
Fecha de recepción Información que remite la universidad
Solicita prórroga
Nueva Fecha
de
vencimiento
Presentó
información
requerida
(SI / NO /
PARCIAL)
Prorrogas solicitadas por la
universidad
Item INFORMACIÓN REQUERIDA Tipo de Requerimiento Fecha de vencimiento
Identificación del documento de
respuesta
Fecha de recepción
del documento
Fecha de vencimiento de la
prorroga
IDENTIFICACIÓN DEL REQUERIMIENTO
Información faltante
Documento notificado
por SUNEDU
Fecha de vencimiento
Identificación del documento de
respuesta
Formato del requerimiento
(Digital / Doc original / Fotocopia
simple / copia legalizada / otros)
----
CARTA N° 028-2019-GG-UPSJB
RTD: 14233-2019
Complementario
15/02/2019
OFICIO N° 0705-
2019/SUNEDU-02-13
(NOTIFICADO EL
08/03/2029)
---- ---- Acta de supervisión
14/02/2019
CARTA S/N
RTD 004606-2019 31/01/2019
(SOLICITAN 10 DIAS HABILES)
------
OFICIO N° 0304-2019-
SUNEDU/02-13
07/02/2019
(SE OTORGÓ 05 DIAS HABILES)
----
27/03/2019
REQUERIMIENTO
ESPECIFICO
OFICIO N° 0705-
2019/SUNEDU-02-13
INFORMACION CONTABLE
INFORMACIÓN VINCULADA A VEHICULOS E IMPUESTOS AL PATRIMONIO VEHICULAR Y USO DE VEHICULOS
Especifico
ERIMIENTO
REALIZADO
EN
CAMPO
ACTA DE SUPERVISIÓN
DE LIMA
12/03/2019 AL
13/03/2019
Firmado Digitalmente por:
CASTILLO BOTETANO
Lourdes FAU 20600044975
soft
Motivo: Doy V°B°
Fecha: 06/10/2021 12:06:43
Firmado Digitalmente por:
LAZARTE MARIÑO Fernando
Alonso FAU 20600044975
soft
Motivo: Doy V°B°
Fecha: 06/10/2021 15:21:13

5
Copia de comprobantes de pago sobre gastos de combustible y mantenimiento de vehículos de los meses de
julio y diciembre del 2017.
1
Formato IM-01-PREDIAL USO, con informacion referida a los siguientres predios : (i) Predio ubicado en
Moscatel 170-158, urb las viñas, distrito chincha alta, privincia de chincha, departamento de ICA, (ii) Predio
ubicado en Massaro (antes Pilpa) esq. Moscatel, Lt 3, urb. las viñas, distrito de chincha alta, provincia de
chincha, departamento de ICA. Cabe agregar que debera presentar los documentos cuya exigencia deriva del
referido formato (HR -PU, partida registral, planos, resoluciones de reconocimiento de inafectación, o
comprobantes de pago de impuestos (de corresponder), documento de transferencia entre otros)
2
Documento de transferencia, HR-PU, documento de inafectacion o pagos realizados según sea el caso, de los
siguientes locales propios (los cuales no tienen partidas registral): (i)Jr. San Martin s/n comprension del
Barrio guayabo cholo, distrito de chincha, y (ii) Av. san martin - El guayabo sunampe - denominado lote
herrera n° 1.
3
Consignar en el formato IM-01-PREDIAL USO, la información referida a los siguientes tres predios alquilados:
Ubicación rural predio Loyola, distrito san Juan bautista, con dominios inscritos en las partidas N° 40017972,
N° 40017973 y N° 40017974. asimismo, sirvase entegar copia de los documentos requerido en el formato
antes mencionado.
I
1.1
a Copia del Libro Matrículo de Acciones, así como de su legalización. FISICO O DIGITAL ---- ---- NO PRESENTO LA SOLICITADO ---- SI
b
Copias de las actas de sesión de la Junta General de Accionistas, que conforman el Libro de Junta General de
Accionistas, así como de su legalización.
FISICO O DIGITAL ---- ---- NO PRESENTO LA SOLICITADO ---- SI
c Copias del Libro de Actas de Sesión de Directotio, así como de su legalización. FISICO O DIGITAL ---- ---- NO ---- ---- NO
d
Cumpla con indicar si la universidad cuenta con cen tros de producción de bienesy servicios, de acuerdo con
la descripción prevista en el artículo 54 de la Ley Universltaria; de corresponder; y de ser el caso; solicitamos
respecto de ombos eiercicios:
(i) ldentificar cuáles son los centros de producción de bienes y servicios desarrollados por la institución y su
relación con la finalidad educativa.
(¡i) Detallar los ingresos y costos y/o gastos generados por cada uno de los referidos centros de producción.
(iii) Detallar el destino de las utilidades que hubieran generado los referidos centros deproducción, de
corresponder.
e
Se sirva identificar los giros de negocio, adicionales a la prestación de servicios educativos conducentes a
grado y título universitario, que representaron ingresos por ambos ejercicios; de ser el caso, explique y
sustente el destino del retorno generado por dichos giros.
f
Descripción de los principales conceptos remunerativos y no remunerativos abonados a las autoridades de
la universidad, identificando los siguientes datos: i) identificación de la
autoridad; ii) periodicidad de pago del concepto; iii) monto; y, iv) motivo del otorgamiento. A estos efectos,
sírvase entregar copia de las boletas de pago de los principales funcionarios de la institución, emitidas
durante ambos ejercicios.
FISICO O DIGITAL ---- ---- NO PRESENTO LA SOLICITADO NO ADJUNTO BOLETAS DE PAGO PARCIAL
g
Se sirva proporcionar copia de los lineomientos y/o politicas institucionales, en las siguientes materias, en
cuanto corresponda, respecto de ombos eiercicios:
(i) Adquisición, reconocimiento y baja de activos (fijos e intangibles).
(¡¡) Remuneraciones, bonificaciones y otros conceptos similares a favor del personal y/o autoridades de la
universidad vigentes durante ambos ejercicios.
(¡i¡) Préstamos al personaly/o adelantos de remuneraciones, así como del otorgamiento de cualquier otro
concepto adicional a la remuneración, tales como bonificaciones, gratificacio nes, beneficios, entre otros.
(¡v) Otorgamiento de préstamos, a terceros y relacionados. (v) Entregas a rendir cuenta.
(v¡) Uso, mantenimiento y asignación de vehículos.
(vii) contratación de proveedores (bienes o servicios) que sustente la necesidad o finalidad de la
contratación, el procedimiento de contratación, y las condiciones que debe reunir el postor como términos
de referencia (calidad) y precio.
(v¡i¡) Provisiones de cuentas de cobranza dudosa y cast¡gos (terceros y relacionados).
(ix) Cobranzas y/o recuperación de deudas.
(x) Mantenimiento de infraestructura y equipamiento.
(xi) Capacitación y permanencia de personal y docentes.
(x¡¡) Descuentos sobre valor de las pensiones, distintos a las becas totales y/o parciales concedidas,
financiamientos u otros que impliquen una reducción en los ingresos por pensiones.
(xiii) lmplementación y adecuación de sedes y/o locales arrendados.
(xiv) Planeam¡ento y ejecución de obras de infraestructura.
FISICO O DIGITAL ---- ---- NO PRESENTO LA SOLICITADO
NO PRESENTARON LOS NÚMEROS:
(XIV) Planeam¡ento y ejecución de obras de infraestructura.
PARCIAL
h
Proporcionar el organigroma luncional aplicable a ambos ejercicios identificando a las personas que ejercen
cargos como autoridades y/o funcionarios de su lnstitución, y una copia del instrumento de aprobación
respectivo.
i
Precisar si afrontó algún procedimiento contencioso tributario y/o administrativo relativo a Ia determinación
de deudas tributarias por impuestos municipales u otros; de ser afirmativa la respuesta, se solicita presentar
un resumen de los reparos y/u objeto de la
controversia por cada uno de éstos, señalando la Administración Tributaria y montos involucrados.
FISICO O DIGITAL ---- ---- NO PRESENTO LA SOLICITADO EN EL 2017 2018 NO PRECISARON SI
j Remitir copia del Estatuto de lo Universidad vigente en ambos ejercicios. FISICO O DIGITAL ---- ---- NO PRESENTO LA SOLICITADO ---- SI
k
Remitir copia de la constancia de lnformación Registrada (CIR), actualizada y extraída a través de la clave
SOL otorgada por la SUNAT a su entidad.
II
2.1.
a
De la revisión de la Nota 09 de los Estados Financieros Auditados, denominada "Cuentos por Cobrar y Pagor
o Partes Relacionadas", se aprecia que existe Cuentas por Cobrar y por Pagar a Funcionarios por un importe
S/ 2,493,301 y S/ 505,353 respectivamente, asÍ como Cuentas por Cobrar y por Pagar a Accionistas por un
importe Sl 1,639,750 y S,/ 859,950 respectiva mente. En ese sentido, se solicita: i) identificar los
funcionarios y accionistas; ii) las fechas en que se generaron las cuentas por cobrar y pagar; iii) los importes
compensados, pendientes por cobrar y por pagar; iv) vinculación con el fin educativo; v) el importe de los
intereses compensator¡os o moratorios de corresponder; y, vi) adjuntar contratos de préstamos, que
incluyan cronogramas de pagos.
b
De la revisión de la Nota 10 de los Estados Financieros Auditados, denominada "Cuentas por Cobrar
Diversos", se aprecia que existe Cuentas por Cobrar a Terceros, por un importe de sl 4,s92,385, Anticipos
otorgados por un importe de S/ 714,335'00 y Préstamos Otorgados al Personal por un importe de 5/
335,456.00. En ese sentido se solicita: i) identificar el nombre yf o razón socialcompleto del beneficiario, de
corresponder, por cada tipo de cuenta por cobrar; ii) las fechas en que se Seneraron las cuentas por cobrar;
iii) los importes compensados y pendientes por cobrar; iv) vinculación con el fin educativo; v) el
importe de los intereses compensator¡os o morator¡os, de corresponder; y, vi) adjuntar contratos de
préstamos, que incluyan cronogramas de pagos.
c
De la revisión de la Nota 20 de los Estados Financieros Auditados, denominada "Gastos Administratívos y de
Ventas", se aprecia que existe Servicios Prestados por Terceros, por un importe de S/ 6,399,440.00. En ese
sentido se le solicita identificar la persona o
institución que brindó cada servicio, el tipo de servicio, la fecha en que se brindó el servicio, el importe que
se incurrió por cada tipo de servicio y, la vinculación con el fin educativo.
Complementario
----
CARTA N° 028-2019-GG-UPSJB
RTD: 14233-2019
Complementario ----
27/03/2019
ACTA DE SUPERVISIÓN
DE CHINCHA
14/03/2019 AL
15/03/2019
REQUERIMIENTO
REALIZADO
E
INFORMACIÓN SOCIETARIA, COMERCIAL U ORGANIZACIONAL
lnformación vinculada con los eiercicios 2017-2018
MENTARIA
INFORMACION CONTABLE FINANCIERA
lnformación vinculada con el eiercicio 2017
Complementario /
Inicial

d
De la revisión de la Nota 22 de los Estados Financieros Auditados, denominada "Otros Ingresos (Gastos)", se
aprecia que existe Ingresos Diversos por un importe S/ 1,440,976.00. En ese sentido se le solicita identificar
el tipo de ingreso (identificando el rubro), el importe por tipo de ingreso.
2.2.
a
Copia del acta que sustenta la aprobación de los Estados Financieros, por la instancia competente para
hacerlo, para ambos ejercicios.
b Remitir el Plan de Cuentos Contable aplicado por la Universidad, para ambos ejercicios. FISICO O DIGITAL ---- ---- NO PRESENTO LA SOLICITADO ---- SI
c
Remitir documento que contenga el procedimiento y dinámica contable por Centro de Costo, por ambos
ejercicios.
d Remitir la distribución de gastos e ingresos en función a sus centros de costos, por ambos ejercicios. FISICO O DIGITAL ---- ---- NO PRESENTO LA SOLICITADO ---- SI
e
Remitir los siguientes libros y registros contobles en formato TXT y Excel (XLS o XLSX) en caso se lleven de
forma electrónica, y en formato Excel en el supuesto que se lleve de forma computarizada y/o manual, de
acuerdo con el siguiente detalle.
1Diario
2 Mayor
3 Compras
4 Ventas
5 Planilla Mensual de Pagos Electrón¡cos - PLAME
6 Activos fijos
Cabe precisar que los Reg¡stros de Compras y Ventas requeridos deben presentarse de forma completa,
¡ncluyendo todos los formatos que los conforman (operaciones con sujetos domiciliados y no domiciliados),
de acuerdo con la normativa vigente.
f
Respecto de la información solicitada en el párrafo anter¡or, deberá adjuntar las respectivas constancios de
presentoción (Programa de Libros Electrónicos - PLE) emitidas por la Su perintendencia Nacional de Aduanas
y de Administración Tributaria (en adelante,SUNAT), de cada uno de los periodos, por ambos ejercicios, tales
como:
- Constancia de recepción de la información del libro, planilla o registro electrónico
- Reportes de información consistente
g
Remitir la Declaración jurada Anual del lmpuesto o la Renta de Tercera Categoría de ambos ejercicios, con
sus respectivos anexos y constancia de presentación; además, deberá presentar los papeles de trabajo que
evidencien las deducciones y/o adiciones consideradas para la determinación de dicho impuesto, de
corresponder. En el supuesto de contar con declaraciones juradas rectificatorias, sírvase presentar, además,
dichas declaraciones y sus respectivos anexos y papeles de trabajo.
h
Detallar las cuentas bancarias de titularidad de la universidad, al 31.12.2017 y 31.12.2018, discriminando
los siguientes elementos: (i) Nombre de la tnstitución Bancaria, (ii) Tipo de cuenta, (iii) Número de la cuenta,
(iv) Moneda, (v) Fecha de apertura y (vi) Número y denominación de la cuenta contable.
i Remitir copia del último inlorme y/o inventario anual realizado por la universidad, por ambos ejercicios. FISICO O DIGITAL ---- ---- NO PRESENTO LA SOLICITADO ---- SI
j
Sobre las obligaciones financieros remitir un reporte que detalle i) nombre de la entidad financiera, ii) N° de
contrato(s) de préstamo(s), iii) lmporte inicial del préstamo, iv) importe de las cuotas canceladas, v) saldo al
31 de diciembre ombos ejercicios vi) Nº de medios de pago de las cuotas canceladas, vii) código de registro
de los asientos contables de la provisión del reconocimiento y pago, viii) cual fue el uso otorgado a dicho(s)
préstamo(s) y su vinculación con la finalidad educativa, ix) indicar los predios hipotecados por cada
préstamo y su respectivo importe, de corresponder. Asimismo, deberá de remitir copia de los contratos y
cronogramas de pago iniciales de los mismos.
En caso hubiera existido refina ncia m¡ento, reprogra macio nes o restructurac¡o nes, remitir los nuevos
contratos y cronogramas, asimismo remitir los medios de pago de las cuotas canceladas en ambos ejercicios
y los asientos contables de la provisión del reconoc¡miento y pago.
k
Precisar si la universidad asumió la condición de fiador o garante respecto de obligaciones financieras de
terceros frente a ¡nstituciones bancarias u otros similares. De ser el caso, solicitamos se sirvan (i) explicar y
sustentar la vinculación de dicha obligación con la finalidad educativa y (ii) remitir la documentación que
acredite tanto la existencia del financiamiento como de la obligación asumida por la UPSJB.
l
Sobre la cuenta contable de gastos de personal, sírvase detallar el importe anual incurrido en ambos
ejercicios, clasificados por cada concepto que compone esta cuenta, según trabajadores administrativos,
docentes (a tiempo completo y, a tiempo parcial) y autoridades, por ambos ejercicios.
m
De corresponder, proporcionar una copia del Estudio Técnico de Precios de Transferencia que sustente el
valor de mercado aplicado en las operaciones realizadas con sus relacionadas y/o subsidiarias, por ambos
ejercicios.
n
Remitir copia del informe referido a temas contables financieros, emitido por el órgano de Auditoría o
Control lnterno de la universidad, por ambos ejercicios, de corresponder.
o
lndicar si realizaron operaciones en el exterior, a través de gestores comerciales u otros agentes y, de ser el
caso, precisar la naturaleza de dichas prestaciones, así como los plazos y montos de las mismas. Asimismo,
remitir, el sustento de cada una de las referidas operaciones, tales como contratos, comprobantes de pago,
medios de pago, presupuestos, informe de ejecución y cualquier otro que resulte pertinente.
FISICO O DIGITAL ---- ---- NO ---- ---- NO
p
Adicionalmente, deberá completar el FORMATO CUENTAS RELEVANTES DE LOS ESTADOS FINANCIEROS 2017 -
2018 - teniendo en consideración las Notas lmportantes en el descritas -, el cual podrá ser descargado en el
link: http://bit.lylcTASRELEVEEFF. Dicho formato deberá ser presentado en físico, con la firma y vistos (en
cada página) del
Representante Legal; y, además, deberá adjuntarlo en forma Excel, adjuntado el archivo correspondiente en
cualquier medio de almacenamiento (USB, CD, entre otros).
Cabe anotar que, deberá presentar la información y/o documentación solicitada en cada una de las celdas
de la sección "Requerimiento". Puede adjuntar la información y/o documentación en físico y/o digital, en
cualquier medio de almacenamiento (USB, CD, entre otros).
2.3
a
Copia simple de los Estados Financieros (juego completo) auditados, individual y consolidado, de
corresponder, al 31.12.2018, con sus respectivos anexos, notas o detalles operativos, con la firma o
suscripción de la entidad aud¡tora y que incluyan el Dictamen de Auditores Externos; así como copia del acta
que sustenta su aprobación, por la instancia competente para hacerlo.
EBT
REQUERIDO
EN
EL
AÑO
2020
Complementario /
Inicial
Inicial
lnformacíón vinculada con los eiercicios 2017 - 2018
12.03.2020
lnformación vinculada con el eiercicio 2018
08.09.2020
REQUERIMIENTO DE
INFORMACIÓN
COMPLEMENTARIA
OFICIO N° 0470-2020-
SUNEDU/02-13
(NOTIFICADO EL
27.02.2020)
REQUERIMIENTO
DE
INFORMACION
COMPLEMENTARIA
19.03.2020 ---- ----
OFICIO N° 1153-
2020-SUNEDU-02-
13
(NOTIFICADO EL
08.09.2020)
(SE LE OTORGA 05
DIAS HABILES)
15.09.2020 ---- ----
CARTA 026-2020-GG-
UPSJB
(08.09.2020)
RTD: 27242-2020
CARTA N° 014-2020-GG-
UPSJB
RTD: 11594-2020
(PRESENTADO EL
05.03.2020)
--------
OFICIO N° 0617-2020-
SUNEDU-02-13
(NOTIFICADO EL
10.03.2020)
SE LE OTORGO UN PLAZO
ADICIONAL DE 05 DIAS
HABILES

b
Remitir el Balance de Comprobación, que incluya todas las subcuentas contables disgregadas, con el mayor
número de dígitos que la universidad utilice, actualizado al 31.12.2018, independientemente que tengan
saldo cero (S/ 0). La estructura deberá contener las columnas siguientes: (i) Cuenta (código y
denominación), (ii) Saldos iniciales (debe y haber) respecto de las cuentas vinculadas al Estado de Situación
Financiera, (iii) Movimientos que reflejen los registros de todo el ejercicio (01 de enero al 3L de diciembre)
(debe y haber), (iv) saldos finales del Estado de situación financiera (deudor, acreedor), (v) Saldos finales del
estado de resultados por función (pérdidas, ganancia) y (vi) Saldos finales del estado de resultados por
naturaleza (pérdidas, ganancia); no debe incluir el asiento de cierre. Este formato deberá ser presentado en
Formato Excel a través de cualquier medio de almacenamiento digital (USB, CD, entre otros).
c
En caso la universidad hubiera registrado operaciones con entidades relacionadas y/o subsidiarias,
solicitamos (i) identificar y proporcionar un listado de las entidades relacionadas y/o subsidiarias en el que
se precisen: razón social, número de RUC, giro de negocio, entre otros que resulten pertinentes, y (ii) remitir
los Estados Finoncieros auditados (incluyendo notas y anexos) de cada una de éstas, al 31.12.2018. En caso
que los referidos Estados Financieros no hayan sido auditados, solicitamos remitirlos debidamente
refrendados, con sus respectivas notas y anexos.
FISICO O DIGITAL ---- ---- NO ---- ---- NO
1
DIGITAL ---- ---- NO PRESENTO LA SOLICITADO ---- SI
DIGITAL ---- NO PRESENTO LA SOLICITADO ---- SI
DIGITAL ---- NO PRESENTO LA SOLICITADO ---- SI
DIGITAL ---- NO PRESENTO INFORMACIÓN
CONSTANCIAS DE INAFECTACIÓN:
2;3;4:6;8 ; 11; 12 ; 13; 16
PARCIAL
Inicial
Inicial
Inicial
a.2 Formato IM - 01.1 - Predios no propios
b) Formato IM - 02 - Alcabala
c) Formato IM - 03 - Patrimonio Vehicular
c.1 Formato IM - 03.1 - Vehículos propios
I. INFORMACIÓN U DOCUMENTACIÓN VINCULADA A LOS IMPUESTOS MUNICIPALES 2018 Y AL USO DE BIENES
lnformación vinculada al Eiercicio 2018
a) Formato IM - 01 - Predial
a.1 Formato IM - 01.1 - Predios propios
c.2 Formato IM - 03.2 - Vehículos no propios
Asimismo, en caso la Universidad haya gestionado su reconocimiento como entidad inafecta del lmpuesto Predial,
lmpuesto de Alcabala y/o lmpuesto al Patrimonio vehicular, se solicita que presente la respectiva declaración de
inafectación emitida por la autoridad competente, respecto de los inmuebles, predios y/o vehículos que
correspondan, según la lista de bienes declarados por su lnstitución.

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