La Auditoría Interna debe ser capaz de enfocarse en la gestión de riesgos, el manejo de costos y la generación de valor para la organización. La gestión de Auditoría Interna asegura que los controles internos establecidos sean adecuados para mitigar los riesgos, que los procesos de gobierno sean eficaces y eficientes, y que las metas y objetivos de la organización se cumplan.
ABC del SAGRLAFT MARIO IGUARAN ABOGADOS ASOCIADOSHarol Moreno
Instructivo de información para las sociedades obligadas a implementar el sistema de autocontrol y Gestión del Riesgo de Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo SAGRLAFT.
CUMPLIMIENTO, PROTECCIÓN Y GESTIÓN DE RIESGOS
Algunas veces, los asuntos legales se convierten en incertidumbre para las empresas, pero la identificación de dichas amenazas favorece toda una serie de oportunidades, entre ellas, las habilidades directivas para evaluar el riesgo, transferir el riesgo a otra parte, evadir el riesgo, prevenir el riesgo.
Identificamos a los Programas de Compliance Penal como el instrumento eficaz para el liderazgo empresarial en el proceso de análisis y capacidad de respuesta frente al fraude, la corrupción, el blanqueo de capitales y otras áreas sensibles de gestión ordinaria, siendo a su vez, transversal y vehicular en otros entornos para la protección y seguridad.
Prevención de la Corrupción de Empleados PúblicosCPIC
Presentación a cargo del Ing. Emilio Colon, Doctorado y Magíster en Ingeniería Ambiental del Rensselaer Polytechnic Institute, y Pasado Presidente del World Council of Civil Engineers (WCCE)
#VIIIJornadaCPICdeÉticayLuchaAnticorrupción
La Auditoría Interna debe ser capaz de enfocarse en la gestión de riesgos, el manejo de costos y la generación de valor para la organización. La gestión de Auditoría Interna asegura que los controles internos establecidos sean adecuados para mitigar los riesgos, que los procesos de gobierno sean eficaces y eficientes, y que las metas y objetivos de la organización se cumplan.
ABC del SAGRLAFT MARIO IGUARAN ABOGADOS ASOCIADOSHarol Moreno
Instructivo de información para las sociedades obligadas a implementar el sistema de autocontrol y Gestión del Riesgo de Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo SAGRLAFT.
CUMPLIMIENTO, PROTECCIÓN Y GESTIÓN DE RIESGOS
Algunas veces, los asuntos legales se convierten en incertidumbre para las empresas, pero la identificación de dichas amenazas favorece toda una serie de oportunidades, entre ellas, las habilidades directivas para evaluar el riesgo, transferir el riesgo a otra parte, evadir el riesgo, prevenir el riesgo.
Identificamos a los Programas de Compliance Penal como el instrumento eficaz para el liderazgo empresarial en el proceso de análisis y capacidad de respuesta frente al fraude, la corrupción, el blanqueo de capitales y otras áreas sensibles de gestión ordinaria, siendo a su vez, transversal y vehicular en otros entornos para la protección y seguridad.
Prevención de la Corrupción de Empleados PúblicosCPIC
Presentación a cargo del Ing. Emilio Colon, Doctorado y Magíster en Ingeniería Ambiental del Rensselaer Polytechnic Institute, y Pasado Presidente del World Council of Civil Engineers (WCCE)
#VIIIJornadaCPICdeÉticayLuchaAnticorrupción
Conjunto de elementos de una organización interrelacionados o que interactúan para concretar y medir el nivel de consecución de objetivos en materia de compliance penal, así como las políticas, procesos y procedimientos para lograr dichos objetivos.
Presentación para implementar un plan de compliance Cómo diseñar e implementar un Programa de Prevención de Delitos: cumpliendo con las exigencias del Código Penal
• Cómo debe implementarse un Programa de Prevención de Delitos.
Alcance mínimo y mejores prácticas • Cuáles son las distintas fases de implementación
> Alcance y estrategias de organización según la cultura y la madurez del control interno. Estructura y dependencia
> Orientación de recursos según los distintos riesgos identificados en un mapa de riesgos penales
> Prácticas y medidas eficientes de prevención en políticas y
protocolos de delegación de autoridad
> Debido control ante riesgos y fraudes frecuentes
> Prácticas de documentación de los controles del programa
> Reporte de riesgos y faltas a comités
> Monitoreo del programa y de nuevos riesgos
• Cómo incorporar e integrar en el Código Ético los siguientes
ítems: canal de denuncia, código financiero, prevención de corrupción, información privilegiada, delitos contra el mercado, poderes y protección del medio ambiente
Responsabilidad Penal Corporativa - Programa de Prevención de Delitos - Como ...Hernan Huwyler, MBA CPA
Responsabilidad Penal Corporativa - Programa de Prevención de Delitos - Como Implementarlo
Incluyendo:
- Compliance Program
- Reforma del Código Penal
- Funciones del Compliance Officer
- Delitos que deben ser prevenidos
- Gestión de los recursos financieros
- La responsabilidad penal de las personas físicas
- Representantes legales o administradores
- Observancia del modelo de prevención
- Ideas, respuestas, herramientas, recetas y motivación
- Órgano de la persona jurídica con poderes autónomos
- Regulación del código penal para las personas jurídicas
- Responsabilidad de los administradores
- Asesoramiento especializado en prevención
- Circunstancias atenuantes de la responsabilidad penal
Si haces negocios en francia, conoce el ABC del complianceAGM Abogados
La entrada en vigor de la Ley Sapin II en Francia tendrá un gran impacto en las empresas españolas que sean clientes, proveedores e intermediarios de compañías francesas, ya que se verán obligados a contar con ciertos estándares de compliance para poder mantener sus relaciones comerciales.
Marano & Asociados es una firma de profesionales con más de 10 años de experiencia obtenidos a partir del trabajo con firmas de contadores públicos internacionales y en empresas con probada trayectoria.
Sistema de gestion para la prevencion de delitosAddVANTE
La implantación de un adecuado modelo de vigilancia y control para prevenir los delitos, puede actuar como “eximente” ante cualquier demanda de responsabilidad penal.
Eurosega es la mejor franquicia para los oficiales de cumplimiento normativo. En EUROSEGA proporcionamos a nuestros franquiciados el mejor conocimiento y la mejor tecnología para prestar el mejor servicio de COMPLIANCE OFFICER. Tenemos experiencia y tenemos talento, a disposición de nuestros franquiados. Por ello nuestros despachos franquiciados prestan el mejor servicio al cliente: anticipación y excelencia para un servicio EUROSEGA.
En EUROSEGA proporcionamos a nuestros franquiciados el mejor conocimiento y la mejor tecnología para prestar el mejor servicio de COMPLIANCE OFFICER. Tenemos experiencia y tenemos talento, a disposición de nuestros franquiados. Nuestros despachos franquiciados prestan el mejor servicio al cliente: anticipación y excelencia para un servicio EUROSEGA.
Webinar: Principales Propuestas Legislativas Tributación Industria Minera_CHI...TGS
• Tema 1: Tratamiento tributario actual aplicable a la industria minera en Chile.
• Tema 2: Modificaciones legales sobre royalty a la gran minería e incorporación de sistema dual de tributación con Impuesto a la Renta.
Los líderes envían dos mensajes cuando actúan. El primero es el contenido de su decisión y el segundo es el proceso mediante el cual la han tomado y la están comunicando.
Por lo general, el proceso es más importante que la decisión en sí misma en términos de implicaciones duraderas. No es lo que haces lo que la gente recuerda, sino la manera como lo haces.
TGS es líder en la prestación de servicios sostenibles de auditoría, contabilidad, asesoría, impuestos y legales. La forma en que trabajan las firmas miembro de TGS deja una impresión duradera en sus clientes... como lo podrá comprobar en esta edición de la revista TGS Américas.
Leaders are send two messages when they act. The first is the content of their decision and the second is the process by which they have made it and are communicating it.
The process is usually more important than the decision itself in terms of lasting implication. It’s not what you do that people remember, it’s the way that you do it.
TGS are leaders in the provision of sustainable audit, accounting, advisory, tax and legal services. The way TGS member firms work leaves a lasting impression on their clients…as you will find out in this edition of the TGS Americas magazine.
Conjunto de elementos de una organización interrelacionados o que interactúan para concretar y medir el nivel de consecución de objetivos en materia de compliance penal, así como las políticas, procesos y procedimientos para lograr dichos objetivos.
Presentación para implementar un plan de compliance Cómo diseñar e implementar un Programa de Prevención de Delitos: cumpliendo con las exigencias del Código Penal
• Cómo debe implementarse un Programa de Prevención de Delitos.
Alcance mínimo y mejores prácticas • Cuáles son las distintas fases de implementación
> Alcance y estrategias de organización según la cultura y la madurez del control interno. Estructura y dependencia
> Orientación de recursos según los distintos riesgos identificados en un mapa de riesgos penales
> Prácticas y medidas eficientes de prevención en políticas y
protocolos de delegación de autoridad
> Debido control ante riesgos y fraudes frecuentes
> Prácticas de documentación de los controles del programa
> Reporte de riesgos y faltas a comités
> Monitoreo del programa y de nuevos riesgos
• Cómo incorporar e integrar en el Código Ético los siguientes
ítems: canal de denuncia, código financiero, prevención de corrupción, información privilegiada, delitos contra el mercado, poderes y protección del medio ambiente
Responsabilidad Penal Corporativa - Programa de Prevención de Delitos - Como ...Hernan Huwyler, MBA CPA
Responsabilidad Penal Corporativa - Programa de Prevención de Delitos - Como Implementarlo
Incluyendo:
- Compliance Program
- Reforma del Código Penal
- Funciones del Compliance Officer
- Delitos que deben ser prevenidos
- Gestión de los recursos financieros
- La responsabilidad penal de las personas físicas
- Representantes legales o administradores
- Observancia del modelo de prevención
- Ideas, respuestas, herramientas, recetas y motivación
- Órgano de la persona jurídica con poderes autónomos
- Regulación del código penal para las personas jurídicas
- Responsabilidad de los administradores
- Asesoramiento especializado en prevención
- Circunstancias atenuantes de la responsabilidad penal
Si haces negocios en francia, conoce el ABC del complianceAGM Abogados
La entrada en vigor de la Ley Sapin II en Francia tendrá un gran impacto en las empresas españolas que sean clientes, proveedores e intermediarios de compañías francesas, ya que se verán obligados a contar con ciertos estándares de compliance para poder mantener sus relaciones comerciales.
Marano & Asociados es una firma de profesionales con más de 10 años de experiencia obtenidos a partir del trabajo con firmas de contadores públicos internacionales y en empresas con probada trayectoria.
Sistema de gestion para la prevencion de delitosAddVANTE
La implantación de un adecuado modelo de vigilancia y control para prevenir los delitos, puede actuar como “eximente” ante cualquier demanda de responsabilidad penal.
Eurosega es la mejor franquicia para los oficiales de cumplimiento normativo. En EUROSEGA proporcionamos a nuestros franquiciados el mejor conocimiento y la mejor tecnología para prestar el mejor servicio de COMPLIANCE OFFICER. Tenemos experiencia y tenemos talento, a disposición de nuestros franquiados. Por ello nuestros despachos franquiciados prestan el mejor servicio al cliente: anticipación y excelencia para un servicio EUROSEGA.
En EUROSEGA proporcionamos a nuestros franquiciados el mejor conocimiento y la mejor tecnología para prestar el mejor servicio de COMPLIANCE OFFICER. Tenemos experiencia y tenemos talento, a disposición de nuestros franquiados. Nuestros despachos franquiciados prestan el mejor servicio al cliente: anticipación y excelencia para un servicio EUROSEGA.
Webinar: Principales Propuestas Legislativas Tributación Industria Minera_CHI...TGS
• Tema 1: Tratamiento tributario actual aplicable a la industria minera en Chile.
• Tema 2: Modificaciones legales sobre royalty a la gran minería e incorporación de sistema dual de tributación con Impuesto a la Renta.
Los líderes envían dos mensajes cuando actúan. El primero es el contenido de su decisión y el segundo es el proceso mediante el cual la han tomado y la están comunicando.
Por lo general, el proceso es más importante que la decisión en sí misma en términos de implicaciones duraderas. No es lo que haces lo que la gente recuerda, sino la manera como lo haces.
TGS es líder en la prestación de servicios sostenibles de auditoría, contabilidad, asesoría, impuestos y legales. La forma en que trabajan las firmas miembro de TGS deja una impresión duradera en sus clientes... como lo podrá comprobar en esta edición de la revista TGS Américas.
Leaders are send two messages when they act. The first is the content of their decision and the second is the process by which they have made it and are communicating it.
The process is usually more important than the decision itself in terms of lasting implication. It’s not what you do that people remember, it’s the way that you do it.
TGS are leaders in the provision of sustainable audit, accounting, advisory, tax and legal services. The way TGS member firms work leaves a lasting impression on their clients…as you will find out in this edition of the TGS Americas magazine.
Ponemos a su disposición a nuestro equipo de peritos legales y laborales, junto a nuestro personal médico especialista en Inmunología e infectología, para asesorarlo en temas DE SALUD EN EL TRABAJO MINERO Y COVID-19.
We invite you to read our Regional Magazine AMERICA, in its 19° edition of April 2022, where you will find several regional articles of current topics, from the accounting and consulting sector; and on this occasion referred to the topic: "Global Markets".
La guerra cibernética y cómo puede afectar a las operaciones industriales en ...TGS
OBJETIVOS
Desde hace años equipos dedicados a investigación generan nuevos tipos de ciberataques con el objetivo de afectar a las industrias críticas, los cuales son finalmente utilizados en épocas de conflicto. Estos ataques avanzados pueden tener un impacto importante en países no relacionados al conflicto, ya sea por el nivel de infección o porque se populariza su uso. Las empresas industriales cada día deben estar más protegidas ante estos riesgos inminentes. En este Webinar presentamos los riesgos generados por la guerra cibernética para el sector industrial y cómo generar una estrategia de fortalecimiento de ciberseguridad efectiva.
DIRIGIDO A
Gerentes y Staff de Operaciones, Planta, Riesgos y Seguridad de la Información, así como a consultores y profesionales vinculados al mundo industrial que tengan relación con el tema.
TEMARIO
Evolución de los ciberataques (AC)
Ejemplos de ciberataques a las empresas industriales (FG)
Potenciales riesgos para las industrias locales (AC)
Recomendaciones y mejores prácticas para prevenir ataques (FG)
Estrategias de protección antes estos nuevos riesgos – El modelo de madurez de la capacidad de ciberseguridad (C2M2) (AC)
Hemos necesitado preservar, proteger y motivar a nuestros equipos porque son nuestro principal capital.
We have needed to preserve, protect and motivate our teams because they are our principal capital.
We invite you to read our Regional Magazine AMERICA, in its 16° edition of November, where you will find several regional articles of current topics, from the accounting and consulting sector; and on this occasion referred to the topic: "Economic expectations for 2022".
Perspectivas y alcances sobre el tratamiento de las plataformas digitalesTGS
Análisis desde la perspectiva del análisis económico del Derecho Laboral el Proyecto de Ley No. 018-2021-CR.
Tratamiento de las plataformas digitales desde el Derecho del Consumidor y del Derecho de la Represión de la Competencia Desleal.
Webinar: Ciberseguridad en los sistemas industrialesTGS
En este Webinar presentamos la nueva realidad que representa la Industria 4.0 y cómo, para aprovechar sus bondades y ventajas, es necesario considerar a la ciberseguridad como parte del riesgo operacional de estas organizaciones.
III. DIRIGIDO A
Gerentes y Staff de Operaciones, Planta, Riesgos y Seguridad de la Información, así como a consultores y profesionales vinculados al mundo industrial que tengan relación con el tema.
IV. TEMARIO
La convergencia IT / OT
La realidad de los sistemas de control industriales
Los principales desafíos a considerar
Las mejores prácticas de ciberseguridad para entornos OT
En colaboración con todas las firmas miembro de las Américas, continuamos con nuestra temporada de cursos para todos nuestro colaboradores.
• Una mirada rápida de los cambios con la NIC 39.
• Implicancias generales de la NIIF 9.
• Efectos del Covid-19 en la Norma.
Webinar: Metodologías y documentación en materia de precios de transferencia TGS
Explicar las principales consideraciones con relación a los métodos de precios de transferencia habitualmente utilizados para el análisis de operaciones entre partes vinculadas según la normativa tributaria aplicable en Perú y Argentina.
Así mismo, en base a nuestra experiencia, brindaremos recomendaciones para afrontar de manera exitosa un proceso de fiscalización en materia de precios de transferencia.
– ¿Por qué la Ciberseguridad es un riesgo? Potenciales impactos de un incidente
– Desarrollando un análisis de riesgos de ciberseguridad
– Implementando un sistema de gestión de la ciberseguridad
– Propuesta de valor
Cierre de Precios de Transferencia 2021 y próximos vencimientos en Perú y Col...TGS
En este Webinar se van a exponer y discutir las principales consideraciones para tener en cuenta de cara al vencimiento de la declaración jurada Reporte Maestro en Perú y las declaraciones informativas de Precios de Transferencia en Colombia.
Además, se darán recomendaciones para el cierre de los precios de transferencia del ejercicio 2021 con base en los últimos pronunciamientos de las Administraciones Tributarias de Perú y Colombia. Finalmente, se otorgará un espacio para responder las preguntas de los participantes en relación con los temas expuestos.
En esta oportunidad nuestros expositores nos hablarán sobre sobre Metodologías para Valorizar Empresas:
• Metodologías para Valorizar Empresa
• Flujo de Caja Descontado
• Múltiplos de Empresas Comparables
• Casos prácticos
Esta norma trata de:
Las responsabilidades específicas del auditor relacionadas con procedimientos de control de calidad para una auditoría de estados financieros
Responsabilidad del Revisor de Control de Calidad del Encargo (EQCR)
El auditor debe implementar procedimientos de control de calidad relacionados con el Encargo que le proporcionen una seguridad razonable que:
La auditoría cumple con las normas profesionales, requerimientos legales y reglamentos aplicables, y
El informe emitido es adecuado en función de las circunstancias
Transacciones con partes vinculadas: Sesión 1_Implementación de la normativaTGS
El curso de capacitación tiene como objetivo instruir sobre la implementación de normativas relevantes respecto a las transacciones con partes vinculadas.
Comprenderá dos sesiones, con un total de cuatro horas lectivas, que se enfocarán, por un lado, en el régimen de precios de transferencia de bienes, servicios y otras prestaciones entre partes vinculadas con una orientación hacia el cumplimiento de la obligación fiscal; y por el otro, a la normativa aplicable a empresas emisoras de valores con una orientación de protección a los accionistas en un marco de buen gobierno corporativo.
El desarrollo del programa, cuya modalidad será virtual, estará a cargo de profesionales pertenecientes a dos firmas internacionalmente reconocidas, que proveen servicios de consultoría empresarial precisamente en las materias que tratará este curso de capacitación.
Cambios en los Precios de Transferencia por el Covid-19TGS
Los precios de transferencia son uno de los principales instrumentos utilizados por los contribuyentes y grupos económicos para reducir su base tributaria, por lo cual, en los últimos años se han incrementado notoriamente los casos de fiscalización en dicha materia a nivel mundial.
Bajo ese contexto, es importante que las compañías conozcan las mejores prácticas actuales en precios de transferencia y de qué manera tomar las medidas necesarias para afrontar una inspección por parte de la Administración Tributaria.
Entre las novedades introducidas por el Código Aduanero (Ley 22415 y Normas complementarias), quizás la más importante es el articulado referido a la determinación del Valor Imponible de Exportación; es decir la base sobre la que el exportador calcula el pago de los derechos de exportación.
Anna Lucia Alfaro Dardón, Harvard MPA/ID. The international successful Case Study of Banco de Desarrollo Rural S.A. in Guatemala - a mixed capital bank with a multicultural and multisectoral governance structure, and one of the largest and most profitable banks in the Central American region.
INCAE Business Review, 2010.
Anna Lucía Alfaro Dardón
Dr. Ivan Alfaro
Dr. Luis Noel Alfaro Gramajo
Mario Mendoza Marichal Perspectivas Empresariales para México 2024 .pdf
Compliance de Fraude
1. SARRIO & ASOCIADOS
SINCE 1979
La Responsabilidad de los delitos de Cohecho, Lavado de Activos,
Financiamiento del Terrorismo, Tráfico de Influencias y Colusión establece
que en caso de delito, tanto la Persona Natural (socios, directores,
representantes, administradores, empleados y proveedores) como
la Persona Jurídica podrán recibir diversas sanciones, como multas,
inhabilitaciones, cancelaciones, clausuras y hasta la disolución. Para ello
bastará con establecer que la persona actuó en nombre o representación
de la empresa y que no se cumplió con la supervisión, control y vigilancia
adecuada de sus actividades.
En TGS Sarrio & Asociados lo asesoramos con la implementación del
Modelo de Prevención de Delitos, con lo cual su empresa podrá eximirse de
responsabilidad penal.
CÓMO TE AYUDAMOS
■■ implementación y fortalecimiento de las políticas y los procedimientos en la
organización.
■■ asignación de roles y responsabilidades del Consejo y designación del encargado de
prevención
■■ identificación, evaluación y mitigación de riesgos de fraude y de los controles
existentes que los minimizan
■■ implementación del proceso de denuncia
■■ la implementación, operación y el mantenimiento de una línea de denuncia
■■ difusión y capacitación del modelo de prevención
■■ evaluación y monitoreo continuo para confirmar su funcionamiento o determinar
actualizaciones de los mismos.
Implementación
No se cuentacon un
Programade
Cumplimiento
Adecuación
Se cuentacon un
Programade
Cumplimiento
Tropicalización
Matriz extranjera
cuentacon un
Programade
Cumplimiento global
2. MODELO DE PREVENCIÓN
TGS Sarrio & Asociados
Av. República de Panamá 3030
8° piso, San Isidro
Lima, Perú
Tel.: +51 1 615 6868
comercial@tgs-sarrio.pe
www.tgs-sarrio.pe
TGS Sarrio & Asociados es un miembro independiente de TGS GLOBAL. Como entidad legal separada e independiente de TGS
GLOBAL, TGS Sarrio & Asociados es el único responsable del trabajo que realiza y de los servicios que brinda a sus clientes. TGS Sarrio
& Asociados no tiene responsabilidad por los actos u omisiones de otras firmas miembro.
AUDIT . TAX & LEGAL . ADVISORY . OUTSOURCING
ELEMENTOS COMPLEMENTARIOS
■■ Políticas específicas
■■ Controles financieros y no financieros
■■ Integración del modelo de prevención de los procesos comerciales de la empresa
■■ Designación de un órgano de auditoría interna
■■ Procedimientos efectivos de remediación de riesgos
■■ Mejora continua.
MODELO DE
PREVENCIÓN
DE DELITOS
1
2
3
4
5
Encargado de
Prevención
Designación de un encargado de
prevención por parte del máximo
órgano de administración.Monitoreo
Continuo
Evaluación y
monitoreo continuo.
Difusión y
Capacitación
Difusión y capacitación
periódica del modelo e
prevención.
Que generan o
incrementan riesgosde
comisión del delito.
Procedimiento
de Denuncia
Implementación del proceso
de denuncia.