Cristina tuvo problemas administrando las finanzas de su negocio de manera desorganizada. Contrató a Santiago para que implementara sistemas como la caja menor, soportes contables y el arqueo de caja. Esto ayudó a regular sus gastos y asegurar que contabilizara correctamente todo el dinero recibido y pagado. El arqueo de caja implica reconciliar periódicamente las transacciones de efectivo contabilizadas con el saldo físico en la caja.

2. Como todo inicio de toda
corporación o negocio las cuentas
deben estar totalmente claras
por lo cual el primer paso
importante que tuvo que hacer
cristina fue organizar las
finanzas de su negocio de una
manera más sencilla pero como lo
lograría o que haría?
Claro iniciare
por la
apertura de
mi caja
menor
Para esto ella tomo una
parte de su capital y la
invirtió en una cuenta
pequeña la cual iba a
ser exclusivamente
para casos especiales
importantes o
urgentes.

3. Haber hecho esto la
salvo muchas veces
como aquella vez que
estaba haciendo
mercado para
abastecer su negocio y
de la nada la llamo un
proveedor al negocio a
quien le debía pagar.
Vine por el dinero que
habíamos quedado para
hoy señorita Verónica
Don Ricardo no recordaba que
hoy venia pero deme unos
minutos ya soluciono
Verónica llamo a su mano
derecha Ricardo para que la
sacara de este apuro antes de
que se pusiera peor el problema.
Hola Ricardo esto es importante puedes sacra lo que se le debe al
señor Ricardo de la caja menor por favor es un caso de fuerza mayor
ya después repondremos ese dinero.

4. Otro proceso sumamente
importante que ella llevo a
cabo fue el conteo de todo
lo que poseía en cuanto a
su empresa y asi
constituyo su propia caja
general.
todo a mejorado desde que se
que tengo en mi empresa y
como administrarlo para
potencializarlo
A pesar de esto no todo fue
color rosa como se pensaba
cuando a verónica le
hicieron una auditoria y la
amonestarón porque
resulta que existen unas
políticas de administración
y control tanto de la caja
general como de la menor.
No puede
ser!!!
POR LO CUAL EL
AUDITOR PROCEDIO A
DECIRLE CADA UNA
DE LAS POLITICAS
QUE DEBERIA
EMPEZAR A
CUMPLIR SI NO
QUERIA UNA
AMONESTACIÓN
GRANDE.

5. SEÑORA VERONICA
PROCEDERE A
COMUNICARLE
ALGUNAS
POLITICAS
IMPORTANTES
QUE DEBERA
IMPLEMENTAR DE
INSOFACTO
COMO POLITICA NÚMERO UNO
DEBERA TENER UN TOPE MAXIMO Y
UN MONTO DE GASTO AUTORIZADO.
LA SEGUNDA ES QUE SE DEBEN
ESTABLECER LAS CAUSAS EXACTAS
PARA RETIRAR DINERO DE LA CAJA
MENOR.
LA TERCERA IGUAL QUE LA
ANTERIOR SE DEBEN ESTABLECER
LOS GASTOS QUE NO SON
AUTORIZADOS PREDISPUESTOS
SOBRE EL MISMO.
NO TENIA IDEA QUE ESTABAN ESAS REGLAS
ME GUSTARIA SABER QUE OTRAS PARA
MEJORAR LA SITUACIÓN DE MI EMPRESA
EN ESE AMBITO
Y EN CUANTO A LA CAJA GENERAL …..
YA IBA PARA
A ENTRAR EN
LA CAJA
GENERAL
SEÑORITA Y
ESTAN LAS
SIGUIENTES
SUS POLITICAS PARA LA CAJA
GENERAL SON LAS SIGUIENTES:
1. Mantener el dinero recibido
separado del dinero para
pagos.
2. Dar recibos del dinero recibido
3. Obtener recibos por el dinero
pagado
4. Depositar el efectivo en el
banco
5. Procedimiento para recibir
efectivo
6. Minimizar transacciones en
efectivo
GRACIAS POR TODA LA INFORMACIÓN NO SE DE QUE
HABIRA SIDO DE MI EMPRESA SI NO HACIA UNA
AUDITORIA ME PODRIA A SOLUCIONAR TODO ESO

6. OTRO DIA CUALQUIERA A
CRISTINA LE HICIERÓN
UNA PREGUNTA MUY
INESPERADA Y FUE QUE
SI ELLA SE SUPONIA QUE
TENIA UN CONTROL
SOBRE SUS FINANZAS Y
DEMÁS QUIENES ERAN
LOS ENCARGADOS DE SUS
DIFERENTES FONDOS?
POR LO CUAL SONRIO NERVIOSA
PORQUE NI ELLA TENIA CLARO ESO Y
ESTO ERA MALO
SIN TOMAR EN CUENTA
ESTE PUNTO Y
TOTALMENTE
AVERGONZADA DE NO
SABER ESO SOBRE SU
EMPRESA SE RETIRO
PARA REFLEXIONAR
SOBRE ESTO TENIENDO EN
CUENTA QUE ESO ES UN
PUNTO EN CONTRA PARA
ELLA Y SU EMPRESA
TENGO QUE DEFINIR CARGOS
URGENTE NO PUEDO CREER
QUE NO TUVIERA EN CUENTA
ESTO
Ricardo
Santiago JIMENA
DICHO ESTO DEFINIO QUE
RICARDO SU MANO
DERECHA SE ENCARGARIA
DEL FONDO DE CAJA LA
CAJA GENERAL Y JIMENA
SE ENCARGARIA
DIRECTAMENTE DEL FONDO
DE LA CAJA MENOR EN
CUANTO A SANTIAGO SE
ENCARGARIA DE
SUPERVISAR CADA
MOVIMIENTO FINANCIERO

7. ANTES DE TENER LA
ESTABILIDAD
FINANCIERA QUE
CRISTINA TIENE
ACTUALMENTE TUVO
QUE REGULAR SUS
GASTOS PARA TENER
UNA BUENA ECONOMIA .
Cristina tenia unas
finanzas muy
desorganizadas ya que
habían días en los que le
sobraba demás para
comprar más ingredientes o
para cosas que hicieran
falta como otras veces que
ni siquiera alcanzaba para
lo básico por su manera de
gastar su dinero.
No entiendo que estoy
haciendo mal con el
dinero!!!
Lo cual la ponía de mal humor
Por suerte Ricardo su
mano derecha conocía un
joven recién salido de la
universidad en busca de
experiencia laboral que
era buenísimo con las
finanzas asi fue que
Santiago entro al
negocio de cristina
ayudándola con sus
problemas de poco orden
monetario que tenia

8. Santiago trajo al negocio el
reembolso de caja menor esto
sirve para llevar un control
claro de las cuentas en cuanto
a gastos y ganancias y sobre
todo teniendo un tope mínimo de
gasto y una distribución de la
ganancia equivalente para
mantener su economía en orden.
Dándole tranquilidad a
cristina
Pero se les olvido la
parte más importante
en las finanzas de una
empresa la parte
crucial y que puede
salvar a una empresa de
tener problemas con
clientes auditorias y
hasta de una posible
bancarrota
LOS
SOPORTES
CONTABLES
Como
pude
haberlo
pasado
por alto
nooo!!! JIMENA AL
RESCATE

9. POR SUERTE CRISTINA TENIA A
JIMENA SU MEJOR AMIGA QUIEN
HABIA ESTUDIADO
ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
LOS SOPORTES LE CAIAN COMO
ANILLO AL DEDO ASI
SOLUCIONANDO LOS MILES DE
PROBLEMAS QUE HABIAN CON
PROVEEDORES Y CLIENTES
TODO UN DUO DINAMICO
LOS SOPORTES MÁS
IMPORTANTES Y DE MAYOR USO
OBLIGATORIO EN EL NEGOCIO
FUERÓN:
1.El recibo de caja
2.Recibo de consignación
3.Factura
4.Cheque
5.Comprobante de pago
6.Comprobante diario de
contabilidad
Y por ultimo el
procedimiento más
importante
financieramente y que
le ha dado a cristina
cada año mejores
vistas de su negocio a
corto y largo plazo y es
el arqueo de caja

10. Esto es algo asi como la formula
secreta del éxito de las finanzas
de cristina después de todos los
contratiempos que a tenido con el
mismo se trata de una serie de
pasos que a continuación
veronica,Jimena, Santiago y
Ricardo te explicaran pero antes
creo que estaría bien si hacemos
un pequeña introducción de que es
eso no?
El arqueo de caja es como el
recuento de todas las
transacciones de dinero en un
periodo determinado hecho por la
empresa en cuestión y tiene
como propósito comprobar si se
ha contabilizado todo el dinero
recibido y si el saldo que
muestra se corresponde con el
efectivo existente dentro de la
caja registradora.
NUESTRO PASO 1 ES TENER
VD: suma de ventas diarias.
Nuestro segundo paso es
tener CEF: efectivo al
momento del cierre
Nuestro tercer paso es tener
CEI: saldo inicial de la caja

11. Nuestro cuarto paso es tener
VO: pagos mediante el resto
de medios habilitados
Nuestro quinto paso es tener
OG: salida de dinero para
otras partidas de la
empresa
Nuestro sexto paso es tener
D: descuentos
Y por ultimo nuestro
séptimo es tener CC:
ventas a crédito
Luego de tener todos los
anteriores datos procedemos a
hacer la siguiente operación
VD= CEF + CEI +
VO - OG - D - CC

12. Y ASI LO
LOGRAMOS…… FIN