Informe de práctica profesional en Latam Factors S.A

INSTITUTO PROFESIONAL AIEP
SEDE GRAJALES
INFORME DE PRÁCTICA
Nombre : José Luis Muñoz Fernández
Carrera : Técnico en Administración
de Empresas Mención Finanzas
Empresa Practica: Latam Factors S.A.
Junio 2015, Santiago Chile.

Informe de Practica José Luis Muñoz Fernández / Latam Factors S.A. 2
ÍNDICE
Pág.
I.- INTRODUCCIÓN 03
II.- IDENTIFICACIÓN DE LA EMPRESA 04
III.- FORTALEZAS Y DEBILIDADES DE LA EMPRESA 10
IV.- DESCRIPCION GLOBAL DE LA EMPRESA 12
V.- ACTIVIDADES DE PRACTICA PROFESIONAL 15
VI.- EVALUACION Y CONCLUSIONES 19
VII.- ANEXOS 20

I.- INTRODUCCIÓN
El siguiente informe tiene como finalidad conocer el proceso de práctica
profesional en la empresa Latam Factors S.A., la que se dedica a Servicios
Financieros tales como Factoring Tradicional, Factoring sin responsabilidad,
Factoring Internacional, Leasing y Financiamiento de Inventarios. La práctica a
realizar se da en la Gerencia de Finanzas específicamente en el área de
Tesorería, desarrollando el cargo de Jefe de Tesoreria, quedando como
encargado de dirigir las funciones de la práctica el Gerente de Finanzas de la
Empresa, Pablo Frei.
El lugar de desempeño de la práctica es en casa matriz de dicha empresa
ubicada en Santiago de Chile.
Se establecen los datos específicos y relevantes de la empresa, su visión y
misión, políticas, fortalezas y debilidades los cuales constituyen la base de su
funcionamiento para poder operar sus productos y servicios.
También se entrega la impresión del practicante, su visión, su aporte
profesional y personal a la empresa, además de dar a conocer su experiencia
con el clima humano que existe en el desarrollo de su práctica profesional.

II. IDENTIFICACION DE LA EMPRESA.
1. Nombre de Fantasía: LATAM FACTORS.
2. Razón Social:
 First Factors Servicios Financieros S.A.

3. Domicilio:
3.1.Casa Matriz:
 Paseo Huérfanos 669, piso 3, oficina 314, Santiago Centro.

3.2.Sucursales:
 Puerto Montt: Av. Juan Soler Manfredini 11, Of. 1101, Torre Plaza
 Concepción: Av. O’Higgins 630, piso 5, Of. 508.
 Rancagua: Av. Germán Riesco 230, piso 2, Of. 202,
 Antofagasta: Arturo Prat 461, piso 8, Of. 802.
4. Rubro o Giro de Actividades:
Servicios Financieros
5. Servicios:
 Factoring.
El Factoring Tradicional es una alternativa para las empresas productivas,
comerciales y de servicios, para la obtención de financiamiento de capital de
trabajo. Consiste en la venta, a través de un anticipo, de las cuentas por cobrar
del giro, por la vía de la cesión de esos documentos de crédito a la compañía,
quién se hace cargo de su administración y recaudación a cambio de una
remuneración. Este es un proceso rápido y conveniente, porque demoramos
poco tiempo en que el dinero esté en su cuenta corriente.
 Factoring Internacional.
El Factoring Internacional es un producto pensado especialmente para sus
actividades de exportación, ya sea porque necesita cobertura de riesgo de
crédito sobre un comprador individual, crecimiento rápido de sus ventas o
enfrentar un mayor plazo de pago.
Este paquete financiero es completo, pero al mismo tiempo es flexible. Así el
cliente podrá utilizar el servicio que necesite, ya sea financiamiento de
exportación, cobertura de riesgo financiero y/o cobranza al extranjero.
 Factoring Sin Responsabilidad.
El Factoring sin Responsabilidad es un producto exclusivo de Latam
Factors donde se asume el riesgo crediticio de la operación o crédito,
permitiéndoles a sus clientes poder enfocarse totalmente en sus ventas y hacer
crecer su negocio.
Anticipamos dinero y en caso de insolvencia o quiebre de su comprador,
nosotros no pedimos la devolución del dinero anticipado, o sea, asumimos el
riesgo crediticio.

 Leasing.
El Leasing es un sistema de financiamiento que consiste en un contrato de
arriendo, a un plazo previamente pactado, en el cual el arrendatario cancela
cuotas mensuales que en su totalidad amortizan el valor de los bienes.
Al finalizar el contrato, el arrendatario tiene la alternativa de adquirir el bien,
cancelando la cuota de opción de compra, la cual, en la generalidad de los
casos equivale a una cuota más del contrato.
 Financiamiento de Inventarios.
El Financiamiento de Inventario es un producto que le permite acceder al
capital de trabajo utilizando su inventario como garantía de un préstamo. De
esta forma, el inventario almacenado se transforma en un generador de flujo de
caja poniendo a disposición de la empresa del cliente el capital.
“Estos son productos financieros pensados especialmente para apoyar a
pequeñas y medianas empresas de forma rápida y eficaz”.
Latam Factors es una compañía que busca crear cambios sustantivos, donde
cada día asumamos los nuevos retos que se presentan en el mundo
financiero a través de la innovación y la mejora constante de nuestros servicios,
como por ejemplo, la implantación única en Chile del “Factoring sin
Responsabilidad”, proceso en que se asumen los riesgos de crédito
permitiendo a nuestros clientes enfocarse con tranquilidad en sus ventas.
Para dar un mejor apoyo a nuestros clientes exportadores, contamos con una
red de corresponsales en todo el mundo a través de la prestigiosa red global de
empresas de factoring IFG, a la cual pertenecemos. Además, tras la
incorporación de FIMBank como nuevo socio, banco reconocido globalmente
en la industria, nos beneficiamos por su experiencia, conocimiento y el respaldo
internacional que entrega, obteniendo mayor acceso a nuevos productos que
nos permiten continuar siendo innovadores y un desarrollo continuo de todos
nuestros servicios.

6. Clientes Directos:
Latam Factors Servicios Financieros cuenta con clientes de distintos rubros y
de distintos segmentos (pequeñas, medianas y grandes empresas), dentro del
grupo de clientes destacaremos los 10 principales:
 Transportes Mercocargo S.A.
 Allpa Operaciones Mineras S.A.
 Demente Producciones S.A.
 Alatheia Medical S.A.
 Servicios Marítimos Diver Chile
 Master Clima S.A.
 Minera Valle Central
 Filmocentro Televisión S.A.
 Comercializadora Nacional Ltda.
 Ferreteria Luferco SPA
7. Proveedores:
Dentro de los principales proveedores con los que cuenta Latam Factors
podemos encontrar a diferentes entidades financieras:
 FimBank,
 Marín y Compañía S.A.
 BTG Pactual.
 Banco Bice
 Banco Estado.
 Banco Chile.
8. Breve Reseña Histórica:
Latam Factors es una compañía que cuenta con más de diez años de
experiencia en el sector financiero y que comenzó su trayectoria en 2005 bajo
el nombre de First Factors S.A. Ya en octubre de 2014 se incorpora como
nuevo socio FIMBank, un banco especializado en el área de financiamiento del
comercio (trade finance, forfaiting y factoring), especialmente en los mercados
emergentes. FIMBank ofrece sus servicios en más de 50 países, como
Londres, Nueva York, Sao Paulo, Moscú, Estambul, Dubai y Malta, donde se
encuentra su casa matriz. Es por eso que Latam Factors cuenta con este
respaldo y con profesionales que poseen más de 15 años de experiencia en la
industria de las finanzas y el factoring en Chile.

Latam Factors aspira a ser una compañía de excelencia, que se caracteriza por
entregar alternativas y soluciones financieras efectivas a todos sus clientes.
Junto con esto, busca siempre destacar por las grandes capacidades de un
equipo profesional cálido, comprometido y eficaz, respaldado por la más alta
tecnología en equipos, además de FIMBank, un banco con los más altos
estándares de calidad, reconocido globalmente y respaldado por una serie
de galardones, como los “Best Trade Finance Bank in Malta by Global Finance”
(2012), “Best Trade Finance Bank Southern Europe” (2012), “Excellence
Award” from Deutsche Bank (2012), “Best Factoring Institution” (2012),
“London Forfaiting Best Forfaiting Institution” (2012), “’Best Factoring House”
(2012) y el “TFR Gold Medal Awards” en 2014, entre otros.
Latam Factors cuenta con políticas importantes para la empresa estas son:
 Mejora continua: Es una compañía que busca crear cambios
sustantivos, donde cada día asumamos los nuevos retos que se
presentan en el mundo financiero a través de la innovación y la mejora
constante de nuestros servicios.
 Satisfacer las necesidades de nuestros clientes: Nos
comprometemos a entregar soluciones integrales de los más altos
estándares de calidad para satisfacer las necesidades financieras de
nuestros clientes.
 Capacitar al personal: Nos comprometemos a mejorar las
competencias de nuestro personal, a través de la capacitación continua.
 Proveedores de prestigio: Nos comprometemos a trabajar con
proveedores que sean líderes financieros.
Los valores también son relevantes para la empresa.
 Crecimiento
 Honestidad
 Servicio
 Confianza
 Calidad
 Conocimiento
Todos estos factores aportan a que Latam Factors sea una empresa que se
preocupa tanto de sus clientes y de sus trabajadores, apoyando y preparando a
su gente para que el trabajo que realice sea profesional y el cliente quede
satisfecho con el servicio entregado.

III.- FORTALEZAS Y DEBILIDADES DE LA EMPRESA.
Fortalezas:
 Experiencia de ejecutivos superiores: La plana de ejecutivos, junto con su
Gerente General cuentan con amplia experiencia en el mercado financiero y
específicamente en el mercado del factoring y leasing. El Gerente General
demás, posee un 10% de la propiedad de Latam Factors.
 Fuerte respaldo del grupo controlador. Fimbank y La familia Marín, que en
conjunto controla el 90% de la propiedad, la familia Marín tiene reconocido
prestigio en nuestro país y además posee participación en la propiedad de
empresas tales como: CGE, Metrogas, Gasco y Concha y Toro.
 Atomización de la Cartera por clientes: La cartera, se encuentra altamente
atomizada, tanto por número de clientes como por deudores. A marzo de 2014
las colocaciones de factoring se componen de 188 clientes, los que a su vez
tienen asociados a 549 deudores, el mayor cliente representaba el 3,9% de la
cartera total, mientras que los 10 mayores clientes acumulaban un 26,8%, en
cuanto al mayor deudor éste representaba el 3,9% del total y los 10 deudores
principales el 26,8% de las colocaciones. Por su parte, la cartera de leasing, se
compone de 135 clientes, el mayor cliente representa un 3,6% de la cartera
total y los 10 mayores clientes representan un 20,6% de la cartera total de
leasing.
 Deuda controlada: El índice de deuda, pasivos sobre patrimonio, es inferior al
de otras empresas pares en casi todo el período analizado. Según el periodo
analizado, el endeudamiento sólo sobrepasa el de otras empresas pares en
2007 y 2011, donde alcanza 5,16 veces, este último debido al financiamiento
del crecimiento de las colocaciones. Posteriormente, el indicador disminuye
hasta llegar a 2,80 veces en marzo de 2014, inferior a 4,4 veces del índice de
endeudamiento agregado de otras empresas del sector.

Debilidades y/o Riesgos:
 Alza de la morosidad dura: La razón morosidad mayor a 60 días sobre
colocaciones de factoring es superior al de empresas pares en todo el periodo
de análisis. Así también, la cartera de leasing muestra un aumento en el
indicador de morosidad mayor a 90 días a partir de junio de 2013, es más, si a
marzo de 2013 era de 3,9%, actualmente, a marzo de 2014, es de 11,7%.
 Menor índice de cobertura: El índice de cobertura de Latam Factors para la
cartera factoring, calculado como el cuociente entre provisiones y morosidad
mayor a 60 días, es inferior al de empresas pares en todo el periodo analizado.
Es más, a marzo de 2014 el indicador es de 0,16 veces, inferior a 1,35 veces
de la muestra. Vale decir, el nivel de provisiones de la empresa no logra cubrir,
en el peor de los casos, la caída de sus operaciones más morosas, en cambio,
el mercado sí alcanza un nivel de provisiones suficiente en caso de default
generalizados.
 Bajos niveles de eficiencia: El índice de eficiencia, gastos de administración y
ventas sobre ingresos de explotación, es menos favorable comparado al de
empresas pares en todo el periodo analizado. Es más, mientras que en los
últimos dos años el indicador de la muestra exhibe una mejora, el indicador de
la empresa aumenta. A marzo de 2014 Latam Factors tiene un índice de
71,1%, mayor al 30,4% de la competencia.

IV.- DESCRIPCION GLOBAL DE LA EMPRESA
1.- Misión y Visión de la Empresa:
MISIÓN Y VISIÓN:
Latam Factors es una compañía de servicios financieros especialista en
satisfacer las solicitudes de liquidez y capital de trabajo para las pequeñas y
medianas empresas, con el objetivo de ser siempre una organización dinámica,
a la vanguardia de los cambios globales y que tiene como tarea principal el
incentivo al emprendimiento en todos los sectores empresariales.
2.- Descripción de las principales unidades y sus funciones:
 Gerente General, Carlos Baudrand Saavedra:
Crear, desarrollar y ejecutar los planes relacionados con el desarrollo de la
empresa, de acuerdo a la estrategia y planes definidos por el Directorio,
además de controlar y apoyar a las distintas gerencias de la Empresa.
 Gerencia Finanzas, Pablo Frei Partarrieu:
Planear, conducir y controlar todas las actividades relacionadas con la
administración Financiera de la empresa, dentro de la estrategia y planes
definidos por la Gerencia General.
 Gerencia Operaciones, Francisco Hormazabal:
Tiene la responsabilidad total sobre el correcto cumplimiento por parte de
sus subordinados de las normas y procedimientos establecidos en el curse
de las operaciones, aplicando los controles y medidas correctivas
necesarias para lograr tal objetivo
 Gerencia Comercial, Mauricio Oelckers:
Tiene la responsabilidad de velar por el cumplimiento de las metas
comerciales de su equipo de ejecutivos, aportando la mayor rentabilidad
posible al más bajo riesgo (carteras de clientes sanas y consolidadas)
 Gerencia Riesgos, Maria Rosales Carreño:
Su objetivo es velar por la calidad de los activos financieros que se
administran en la compañía, a través de la implementación de políticas de
negocios, procedimientos y controles para minimizar los riesgos inherentes
a la realización de todo negocio financiero, logrando así un equilibrio entre
el impulso de las fuerzas comerciales, y un prudente criterio de aceptación
de riesgo.

 Ejecutivos Comerciales: Son los encargados del cumplimiento de las
metas de la compañía, su obligación es velar por mantener una
adecuada calidad de información de los clientes informando de
inmediato a su jefatura acerca de un eventual deterioro en la situación
financiera o comercial de algún cliente:
Entre las acciones a realizar para el ingreso de clientes se encuentran:
1) Identificación Potencial Cliente
2) Visita Cliente
3) Proceso de Decisión si Cliente Califica
4) Recopilación de Antecedentes financieros y legales
5) Vaciado de Información Financiera y Clasificación por Puntaje
6) Preparación Informe de Riesgo y Preparación Solicitud de Crédito
7) Presentación a Comité Interno
8) Decisión de aprobación, rechazo, o replanteamiento
9) En caso de aprobación se procede a la firma del Contrato correspondiente
10) Apertura cliente nuevo
Para cada una de estas acciones se tiene claramente definido las responsables
y tareas a realizar

3.- Estructura Orgánica Organigrama:

V.- ACTIVIDADES DE PRACTICA PROFESIONAL
1.- Descripción de la unidad de Práctica Profesional
La Práctica Profesional fue desarrollada en el área de finanzas como Jefe de
Tesorería, esta área es supervisada directamente por el Gerente de Finanzas
el cual debe reportar los movimientos diarios a la Gerencia General.
La unidad de mando del departamento está compuesta por:
Gerente Finanzas el cual supervisa los departamentos de Contabilidad y
Tesorería.
El departamento de tesorería está compuesto por el Jefe de tesorería un
asistente de tesorería y un piloto (junior) que dependen directamente de mí.
Las funciones del área son las siguientes:
 Contabilización de egresos diarios.
 Administración y planificación del movimiento de dinero.
 Saldos Bancarios.
 Flujos de Caja
 Conciliaciones Bancarias.
 Caja Chica
 Pago Proveedor Nacional.
 Pago Proveedor Extranjero
 Movimientos Bancarios
 Emisión de documentos
 Giro de operaciones cursadas a los clientes.
 Control absoluto de los documentos valorados de la compañía.
 Recaudación diaria informada por el área de cobranzas.
 Negociaciones con entidades financieras.
 Manejo de Inversiones FFMM y Bolsa de Productos.
 Reportar informes de gestión para la gerencia.
 Compra y venta moneda extranjera.

2.- Descripción de Actividades de Práctica
 Contabilización de ingresos y egresos diarios: Contabilizar todos los
ingresos y egresos del flujo diario de la compañía.
 Administración y planificación del movimiento de dinero:
Administrar y planificar todos los fondos disponibles en cada cuenta
bancaria.
 Saldos Bancarios: Se debe entregar un informe diario al Gerente de
Finanzas con todos los ingresos y egresos del dinero que tiene la
empresa, este debe ser presentado antes de las 09:00 Am. Este informe
lo revisa la Gerente y es enviado al a todo el personal vía mail, nos sirve
para saber con cuánto dinero contamos para las operaciones diarias que
curse cada ejecutivo
 Flujo de Caja: Se debe entregar este informe todos los días en donde
se informa lo que se cursara en operaciones y se pagara en
proveedores nacionales y extranjeros.
 Conciliaciones Bancarias: Todos los días al término de la jornada se
envían las conciliaciones bancarias informando todos los ingresos y
egresos de la compañía, estos deben cuadrar con los bancos y sistema
utilizado por la empresa “Dimensión”.
 Control de Caja Chica: Esta la utilizamos para el pago de necesidades
que tenga la empresa, pago de rendiciones de gastos del personal, pago
a carteros, o lo que soliciten.
 Pago Proveedores nacionales: Los días viernes se cancela a
proveedores nacionales, la información se genera a través de un
sistema que se llama contabilidad que se alimenta de las facturas
ingresadas, este informe es el que también se adjunta a la Gerencia
General en el flujo de caja una vez que el gerente lo reviso envía su
aprobación.
 Pago Proveedores Extranjeros: Los pagos a proveedores extranjeros
se cancelan inmediatamente al haber sido informado, me encargo de la
compra de divisas a través del Banco Chile vía telefónica,
posteriormente se procede a enviar una carta al banco informando
donde y a quien deben transferir dichos fondos.

 Giro de Operaciones Cursadas a los Clientes: Una vez ya liquidados
los negocios por el área de Operaciones, se procede al giro de estos,
enviando los dineros a las cuentas informadas por cada cliente.
 Control Absoluto de Los Documentos Valorados de la Compañía:
Estos son entregados por el área de Operaciones una vez cursados los
negocios, se procede a almacenar en la bóveda de la empresa y otra
arrendada al Banco Chile
 Recaudación Diaria Informada Por el Área de Cobranzas: Se
procede a recaudar todo lo informado por el área de Cobranzas,
cancelar por sistema “Dimensión” todos los documentos adeudados por
los clientes.
 Negociaciones Con Entidades Financieras: Se mantiene una buena
relación comercial para negociar la tasa y condiciones de los préstamos
bancarios solicitados por la compañía
 Manejo de Inversiones FFMM y Bolsa de Productos: Control y toma
de decisiones cuando existan fondos disponibles para poder invertirlos
en Money Market FFMM o Bolsa de Productos.
 Reportar Informes De Gestión Para la Gerencia: Estos informes se
envían diariamente para mantener al personal informado respecto a las
colocaciones diarias y la meta mensual a cumplir.
 Compra y Venta Moneda Extranjera: Se procede a la compra de
divisas cuando sea solicitado por el Gerente del Área, o para el pago de
algún corresponsal extranjero
3.- Competencias Técnicas Involucradas En La Práctica Profesional
 Asignación de cuentas contables a los distintos movimientos
 Asignación de centros de costos según corresponda el gasto
 Prolijidad en la revisión de documentos
 Entrega de información oportuna a Gerencias
 Criterio para la revisión de fondos fijos
 Preparación de informes requeridos en el área
 Aplicación de conocimiento computacional WORD, EXCEL y SISTEMAS
EMPRESA.

4.- Competencias Genéricas Involucradas En La Práctica Profesional.
 Liderazgo.
 Trabajo en equipo.
 Disponibilidad para apoyar al personal a cargo.
 Empatía.
 Iniciativa.
 Orden.
 Precisión.
 Prolijidad.
 Trabajo bajo presión.
5.- Clima Humano Existente En La Unidad De Práctica.
El trabajo se realiza en un ambiente tranquilo, con respeto y tolerancia en el
departamento, compañeros con buenas intenciones y apoyo en el área, y lo
más importante disposición para enseñar lo que saben en sus funciones.
También podemos decir que el Gerente del área es empático y siempre
dispuesto a resolver los problemas que se presentan aclarando las dudas que
se generan en el momento.
La Gerencia siempre está motivando a que sus trabajadores sean autónomos,
que no dependan del resto para realizar sus funciones, le da siempre la
importancia al buen ambiente que debe existir entre los trabajadores de la
compañía, generando así un gran aumento en la productividad diaria.

VI.- EVALUACIÓN Y CONCLUSIONES
La práctica profesional realizada en la empresa Latam Factors S.A., ha sido
realizada satisfactoriamente ya sea en lo profesional y personal, gracias a los
logros obtenidos en la empresa pude darme cuenta que era capaz de realizar
las solicitudes planteadas por la gerencia y poder implementar mejoras al
departamento de Tesorería.
Teniendo la jefatura del área me encontré con dificultades como tomar
decisiones sin tener que consultarlas, la responsabilidad, prolijidad y liderazgo
que conlleva el cargo ya que en el área de finanzas los errores no se permiten.
No se presentaron carencias técnicas para poder cumplir la realización de mis
funciones, si tengo que dar un ejemplo es que hubo un día en el que no hubo
conectividad pero eso no detuvo mis tareas todo lo contrario me sirvió para
archivar y ordenar distintos documentos, siempre había algo que hacer.
Considero que he sido un aporte para la empresa ya que hoy en día estoy
entregando informes específicos solicitados por gerencia que ayudan a tener
un control más minucioso de sus cuentas de gastos, el ingreso de sus
documentos al día, control en general que era una falencia importante del
departamento junto con los giros a los clientes rápidamente.
En general puedo decir que mi práctica profesional ha sido un aporte tanto para
la empresa como para mí, he adquirido conocimientos y los he llevado a la
práctica, me he dado cuenta que la administración es un campo muy amplio y
si a esto le sumo la mención en finanzas es un gran complemento que me
ayuda a la toma de decisiones diarias para llevar un mejor control del área
Puedo decir que mi formación en Instituto Profesional Aiep ha sido
satisfactoria, ya que me entrego las bases, los conocimientos y la seguridad de
poder realizar distintas actividades del área, pude llevar a la realidad y
ejemplificar las materias entregadas en clases, considero que tengo una muy
buena base de estudios y lo comprobé realizando mis funciones llevando a
cabo la jefatura del departamento.

VII.- ANEXOS
La información entregada de la empresa se proporcionó internamente, también
puede ser encontrada en las siguientes páginas web:
 http://www.latamfactors.cl/
 http://www.fimbank.com/home?l=1
 http://empresasdefactoring.cl/?page_id=40
 http://www.ifgroup.com/

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