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IVE (2).pptx
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- 2. Administración Pública Órgano administrativo Conducto por el cualse manifiesta la personalidad del Estado Actividad Actividad que se desarrolla, a través de los servicios públicos Finalidad Bien común Medio Servicios públicos
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- 4. CONTROL “Es la mediciónde los resultados actuales y pasados, en relación con los esperados, ya sea total o parcial, con el fin de corregir, mejorar y formular nuevos planes” (Reyes, citado por Calderón, 2005, p. 18) Clases: -Control Interno -Control directo -Control Judicial -Control Constitucional -Control al respeto de los Derechos Humanos -Control Parlamentario -Control del Gasto Público
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- 6. DEFINICIÓN La Intendenciade Verificación Especial (IVE), es un órgano de naturaleza administrativa, encargada de velar por el objeto y cumplimiento de las leyes Contra el Lavado de Dinero y para Prevenir y Reprimir el Financiamiento del Terrorismo; y con funciones de una Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) de conformidad con los estándares y tratados internacionales en la materia.
- 7. FUNCIONES Requerir y/orecibir de las personas obligadas toda la información relacionada con las transacciones financieras, comerciales o de negocios que puedan tener vinculación con el delito de lavado de dinero u otros activos. Analizar la información obtenida a fin de confirmar la existencia de transacciones sospechosas, así como operaciones o patrones de lavado de dinero u otros activos. Elaborar y mantener los registros y estadísticas necesarias para el desarrollo de sus funciones. Intercambiar con entidades homólogas de otros países información para el análisis de casos relacionados con el lavado de dinero u otros activos, previa suscripción con dichas entidades de memoranda de entendimiento u otros acuerdos de cooperación.
- 8. En casode indicio de la comisión de un delito presentar la denuncia correspondiente ante las autoridades competentes, señalar y aportar los medios probatorios que sean de su conocimiento u obren en su poder. Proveer al Ministerio Público cualquier asistencia requerida en el análisis de información que posea la misma, y coadyuvar con la investigación de los actos y delitos relacionados con el delito de lavado de dinero u otros activos. Imponer a las personas obligadas las multas administrativas en dinero que corresponda por las omisiones en el cumplimiento de las obligaciones que les impone esta ley. Otras que se deriven de la presente ley o de otras disposiciones legales y convenios internacionales aprobados por el Estado de Guatemala. Art. 33 de la Ley contra el lavado de dinero u otros activos y 20 de la Ley para Prevenir y Reprimir el Financiamiento del Terrorismo
- 9. DELITO DE LAVADODE DINERO U OTROS ACTIVOS El lavado de dinero es el conjunto de operaciones realizadas por una persona individual o jurídica con el objetivo de ocultar o disfrazar el origen ilícito de bienes o recursos que provienen de actividades delictivas. Se lleva a cabo mediante la realización de varias operaciones encaminadas a encubrir cualquier rastro de origen delictivo de los recursos. art. 2 Ley contra el lavado de dinero y otros activos
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- 11. Consecuencias del lavadode dinero Distorsiona la inversión y la productividad Riesgo para la reputación Competencia desleal Disminución de los ingresos del sector público Aumento de la delincuencia
- 12. DELITO DE TERRORISMOY FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Comete el delito de terrorismo quien con la finalidad de alterar el orden constitucional, el orden público del Estado o coaccionar a una persona jurídica de Derecho Público, nacional o internacional, ejecutare acto de violencia, atentare contra la vida o integridad humana, propiedad o infraestructura, o quien con la misma finalidad ejecutare actos encaminados a provocar incendio o a causar estragos o desastres ferroviarios, marítimos, fluviales o aéreos. art. 391 Codigo Penal
- 13. Comete eldelito de financiamiento del terrorismo quien por el medio que fuere, directa o indirectamente, por sí mismo o por interpósita persona, en forma deliberada proporcionare, proveyere, recolectare, transfiriere, entregare, adquiriere, poseyere, administrare, negociare o gestionare dinero o cualquier clase de bienes, con la intención de que los mismos se utilicen, o a sabiendas de que serán utilizados en todo o en parte, para el terrorismo. Art. 4 de la Ley para Prevenir y Reprimir el Financiamiento del Terrorismo
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- 22. GRUPO DE ACCIÓN FINANCIERA INTERNACIONAl ElGAFI es un ente intergubernamental establecido en 1989 cuyo objetivo es fijar estándares y promover la implementación efectiva de medidas legales, regulatorias y operativas para combatir el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva, y otras amenazas a la integridad del sistema financiero internacional.
- 23. El Grupode Acción Financiera de Latinoamérica (GAFILAT) y el Grupo de Acción Financiera del Caribe (GAFIC) son grupos regionales, que pertenecen a la Red Global, dedicándose a la prevención y al combate del LA/FT. El núcleo de dicha Red Global es el GAFI, que se encuentra dentro de la estructura de la Organización para la Cooperación y Desarrollo Económico (OCDE) en la ciudad de París, Francia. Dicho organismo emite las 40 recomendaciones del GAFI, que todos sus países miembros e integrantes de la Red Global se obligan implementar a nivel nacional. El GAFI tiene 37 países miembro y 8 grupos regionales, incluyendo al GAFILAT y GAFIC, y otros organismos asociados.
- 24. ¿Qué son lasrecomendaciones del GAFI? Constituyen un esquema de medidas completo y consistente que los países deben implementar para combatir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, así como también el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva. Fijan un estándar internacional que los países deberían implementar por medio de medidas adaptadas a sus circunstancias particulares.
- 25. Establecen medidas esencialesque los países deben implementar para: -Identificar los riesgos, y desarrollar políticas y coordinación internas -Luchar contra el lavado de activos; financiamiento del terrorismo y financiamiento de la proliferación -Aplicar medidas preventivas para el sector financiero y otros sectores designados -Establecer poderes y responsabilidades (por ejemplo. autoridades investigativas, de orden público y de supervisión) y otras medidas institucionales -Mejorar la transparencia y la disponibilidad de la información de sobre el beneficiario final de las personas y estructuras jurídicas; y -Facilitar la cooperación internacional.
- 26. Recomendaciones del GAFI Evaluaciónde riesgos y aplicación de un enfoque basado en riesgo Los países deben identificar, evaluar y entender sus riesgos de lavado de activos/financiamiento del terrorismo, y deben tomar acción, incluyendo la designación de una autoridad o mecanismo para coordinar acciones para evaluar los riesgos, y aplicar recursos encaminados a asegurar que se mitiguen eficazmente los riesgos. Cooperación y coordinación nacional Los países deben contar con políticas ALA/CFT a escala nacional, que tomen en cuenta los riesgos identificados, las cuales deben ser sometidas a revisión periódicamente, y deben designar a una autoridad o contar con un mecanismo de coordinación o de otro tipo que sea responsable de dichas políticas.
- 27. Delito de lavadode activos Los países deben tipificar el lavado de activos en base a la Convención de Viena y la Convención de Palermo. Decomiso y medidas provisionales Los países deben adoptar medidas similares a las establecidas en la Convención de Viena, la Convención de Palermo y el Convenio Internacional para la Represión de la Financiación del Terrorismo, incluyendo medidas legislativas, que permitan a sus autoridades competentes congelar o incautar y decomisar lo siguiente, sin perjuicio de los derechos de terceros de buena fe: (a) bienes lavados, (b) producto de, o instrumentos utilizados en, o destinados al uso en, delitos de lavado de activos o delitos determinantes , (c) bienes que son el producto de, o fueron utilizados en, o que se pretendía utilizar o asignar para ser utilizados en el financiamiento del terrorismo, actos terroristas u organizaciones terroristas, o (d) bienes de valor equivalente.
- 28. Delito de financiamientodel terrorismo Los países deben tipificar el financiamiento del terrorismo en base al Convenio Internacional para la Represión de la Financiación del Terrorismo, y deben tipificar no sólo el financiamiento de actos terroristas, sino también el financiamiento de organizaciones terroristas y terroristas individuales, aún en ausencia de un vínculo con un acto o actos terroristas específicos. Sanciones financieras dirigidas relacionadas con el terrorismo y el financiamiento del terrorismo Los países deben implementar regímenes de sanciones financieras para cumplir con las Resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas relativas a la prevención y represión del terrorismo y el financiamiento del terrorismo.
- 29. Sanciones financieras dirigidasrelacionadas con la proliferación Los países deben implementar sanciones financieras dirigidas para cumplir con las resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas relativas a la prevención, represión e interrupción de la proliferación de armas de destrucción masiva y su financiamiento. Organizaciones sin fines de lucro Los países deben revisar la idoneidad de las leyes y regulaciones relativas a las entidades sin fines de lucro que el país ha identificado como vulnerables para su abuso para el financiamiento del terrorismo.
- 30. DECLARACIÓN PÚBLICA DEL GAFI concerniente aRiesgos y Vulnerabilidades derivados del COVID-19 PÚBLICO (sitio web del GAFI) Vigilar continuamente por fraudes y delitos financieros Emplear la Guía sobre Identificación Digital para aplicar la incorporación (onboarding) digital y Debida Diligencia Simplificada Aplicar las Mejores prácticas para prevenir el abuso de las Organizaciones Sin Fines de Lucro (OSFL) Mantener comunicación continua con autoridades reguladoras, supervisoras, UIF y de orden público. Enfrentar los riesgos de delitos financieros que conlleva la crisis del COVID-19: