PLAN TECNICO FINANCIERO PARA LA AGENCIA DE VIAJES ECOTURISMO TROPICAL
1. PLAN TÉCNICO FINANCIERO PARA LA AGENCIA DE
VIAJES ECOTURISMO TROPICAL
PROYECTO
Claudia Cecilia Franco C.C. 42792857 E-mail claudinafranco@hotmail.com
Dora María García V C.C. 43834637 E-mail doragarcia2009@hotmail.com
Johan Sebastián Flórez C.C. 1017186137 E-mail jhoanfloreza@hotmail.com
Asesor: Mari Luz Zuluaga
2. Introducción
El presente trabajo enmarca su investigación dentro de la
AGENCIA DE VIAJES ECOTURISMO TROPICAL sociedad de
tipo S.A.S. dentro de la cual es notable un desorden en cuanto
a estructura organizacional, no hay una adecuada planeación y
se observan varios problemas de dirección, control y
organización, lo cual genera problemáticas tanto en la parte
administrativa como financiera.
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3. Problema
Para la agencia de viajes Ecoturismo Tropical, objeto de este proyecto
de investigación, el manejo de los procesos de gestión, control e
inversión de recursos, en la actualidad, presenta una aplicación
empírica; desde la base de los conocimientos básicos de sus
propietarios; presentando un desequilibrio en su funcionamiento
financiero, que no protege a la empresa de los posibles riesgos del
mercado.
¿Cómo diseñar un plan técnico financiero para la agencia de viajes
Ecoturismo Tropical?
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4. Objetivo General
Diseñar un plan técnico financiero para la agencia de viajes
Ecoturismo Tropical que le permita estructurar sus procesos
de control y manejo de recursos.
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5. Justificación
PARA QUÉ POR QUÉ
Permite diagnosticar la
Dar a conocer la realidad situación actual de la
económica compañía.
Genera continuidad de
procesos y beneficios
Estructuración técnico financiera económicos.
Permite reaccionar ante
Pronosticar y proyectar situaciones de perdida y
financieramente la compañía ganancias futuras.
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6. Marco Teórico
García, Oscar León(2009
Westerfield.Jaffe Longenecker,Moore,
(2007) Petty,Palich (2007)
*Administración financiera
• Finanzas *Administracion de
Corporativas Pequeñas Empresas
Ortiz Anaya, Héctor Fierro Martínez,
(1999) Ángel María (2007)
• Análisis • Diagnóstico
Financiero Empresarial
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8. Diseño Metodológico
El enfoque de la investigación, es empírico analítico mixto
El tipo de investigación es descriptiva y se divide en tres momentos:
La técnica utilizada fue la entrevista
El instrumento utilizado fue un cuestionario estructurado
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10. HALLAZGOS
• DIAGNÓSTICO Y ANÁLISIS GENERAL DEL PROCESO ADMINISTRATIVO
DE LA AGENCIA DE VIAJES ECOTURISMO TROPICAL A AGOSTO 30 DE
2011
• DIAGNÓSTICO FINANCIERO DE LA COMPAÑÍA.
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11. HALLAZGOS
BASADO EN LAS VENTAS GENERALES A 30 DE AGOSTO DEL 2011
PARTICIPACIÓN
PLAN EN EL INGRESO INGRESO VALOR NOMINAL
# DE SERVICIOS
Excursiones Terrestres y Aéreas 60% $ 70.485.000 $ 42.279.000
CLIENTES CLIENTES AL MES
Plan Luna de Miel 3% $ 70.485.000 $ 2.113.950
Organizaciones Empresariales 40 40 Plan Quinciañeras 10% $ 70.485.000 $ 7.046.500
Colegios 18 53 Transporte Gremial 12% $ 70.485.000 $ 8.455.800
Clubes Deportivos y Culturales 10 30
Asociaciones Gemiales 23 28 Cubrimiento para Eventos Especiales 6% $ 70.485.000 $ 4.227.900
Otros 29 60 Venta de Tiquetes Aéreos, Vuelos
Total 120 181 Chárter 0% $ 70.485.000 $ -
Transporte Escolar 9% $ 70.485.000 $ 6.341.000
TOTALES 100% $ 70.464.150
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13. HALLAZGOS
AGENCIA DE VIAJES ECOTURISMO S.A.S. - NIT 900.390.458-6
Estado de Resultados Acumulado a Agosto 31 de 2011
ACUMULADO
INGRESOS OPERACIONALES 70.465.000
Ventas servicio de transporte 70.465.000
VENTAS NETAS 70.465.000
COSTO MERCANCIA VENDIDA 829.900
Ventas servicio de transporte 62.009.200
UTILIDAD BRUTA 69.635.100
GASTOS OPERACIONALES 2.524.545
Servicios 803.007
Gastos Legales 433.500
Mantenimiento y Reparaciones 61.500
Adecuaciones e instalaciones 1.226.538
UTILIDAD OPERATIVA 67.110.555
OTROS INGRESOS -
OTROS EGRESOS 134.770
Gastos financieros 41.250
Extraordinarios 93.520
16/06/2012 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 13
66.975.785
14. HALLAZGOS
AGENCIA DE VIAJES ECOTURISMO S.A.S. - NIT 900.390.458-6
Balance General a Agosto 31 de 2011
ACTIVO 67.975.785 PASIVOS -
DISPONIBLE 4.338.092 PROVEEDORES -
Caja 1.231.509 Nacionales
Bancos 3.106.583
CXP -
DEUDORES 62.811.310
Clientes Nacionales 62.106.660 Acreedores varios
Anticipos y contribuciones 704.650
DIFERIDOS 826.383 PATRIMONIO 67.975.785
Diferidos 826.383
PROPIEDAD, PLANTA Y
EQUIPO - CAPITAL SOCIAL 1.000.000
Equipo de Oficina Aportes Sociales 1.000.000
U. DEL EJERCICIO 66.975.785
Utilidad del ejercicio 66.975.785
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Total Activos 67.975.785 Total Pasivo + Patrimonio 14 67.975.785
15. HALLAZGOS
• Plan de control y de funcionamiento financiero para la
agencia de viajes ecoturismo tropical.
Pronósticos y proyecciones a 2014
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18. Conclusiones
• La empresa cuenta con una buena liquidez pero debido a que
existen muchas agencias de viajes funcionando en el mercado por el
momento no está dentro de sus planes la proyección de
capitalización.
• Si la empresa no es intervenida a tiempo corre el riesgo de incurrir
en procesos legales (multas).
• Se adopta para la compañía un modelo de plan técnico financiero de
planeación a largo plazo ya que la planeación financiera, debe
formularse con una visión hacia el futuro y tener bien claro a donde
se desea llevar la empresa cumpliendo el objetivo planeado.
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19. Agradecimientos:
Profesor Jorge Isaac Agudelo
Asesora Mariluz Zuluaga
Ecoturismo Tropical
GRACIAS
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