Este documento presenta el programa de auditorías internas de la Alcaldía de San Sebastián de Mariquita para 2013. Incluye objetivos, áreas, responsables y procedimientos a auditar en oficinas como contratación, sistemas de información, banco de proyectos, secretarías de desarrollo social y hacienda, entre otras. El documento establece la metodología de entrevistas, listas de verificación y revisión de documentos para auditar el cumplimiento normativo en 2012-2013.

1. Fecha aprobación:
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Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Apoyo. Oficina de contratación administrativa.
1) Ley 80 de 1993.
2) Ley 1474 de 2011 - estatuto anticorrupción.
3) Ley 87 de 1993 MECI.
4) Políticas de operación.
5) Manual de contratación.
6) Decreto 019 de 2012 - ley antitrámites.
7) Decreto 0734 de 2012.
Cumplimiento de procedimientos:
Contratos durante la vigencia 2012 y 2013.
SECOP 2012 Y 2013. 23 y 24
Elizabeth Bustos.
Alvaro Galindo.
Ernesto Gonzales.
Fernando Avila.
Ursulina Barragan.
Misional.
Secretaría de planeación, infraestructura y
medio ambiente.
1) Ley 80 de 1993.
2) Ley 1474 de 2011 - estatuto anticorrupción, decreto 0734 de 2012.
3) Ley 87 de 1993 MECI.
4) Políticas de operación.
5) Manual de contratación.
6) Decreto 019 de 2012 - ley antitrámites.
Cumplimiento de procedimientos:
Obras (interventorías y supervisión) durante la vigencia 2012 y 2013.
Préstamo de maquinaria durante la vigencia 2012 y 2013.
(Prevención y atención de desastres). 20 y 21
Elizabeth Bustos.
Patricia Lozano.
Leslly León.
Fernando Avila.
Apoyo. Sistemas de información.
1) Decreto 1151 de 2008 y 2693 de 2012 - gobierno en línea.
2) Plan de preservación de los documentos digitales.
3) Decreto 019 de 2012 - ley antitrámites.
4) Políticas de operación.
Cumplimiento de procedimientos:
Preservación de documentos digitales, desde la localización, disponibilidad,
protección, acceso, recuperación y supervisión durante la vigencia 2012 y 2013
(Hardware, software). 29 y 30
Elizabeth Bustos.
Leticia Gómez.
Ernesto Gonzales.
Fernando Avila.
Julian Ayala.
Apoyo. Banco de proyectos.
1) Metodología MGA.
2) Políticas de operación.
Cumplimiento de procedimientos:
Proyectos municipales durante la vigencia 2012 y 2013.
Proyectos de inversión gestión nacional durante la vigencia 2012 y 2013.
Registros ficha EBI 2012 Y 2013. 24
Elizabeth Bustos.
Patricia Lozano.
Ernesto Gonzales.
Fernando Avila.
Misional. Secretaría de desarrollo social.
1) Ley 10 de 1990 - reorganiza el Sistema Nacional de Salud.
2) Ley 100 de 1993 - régimen de seguridad social y pensiones.
3) Ley 715 de 2001 - distribución de recursos por sector.
4) Decreto 019 de 2012 - ley antitrámites.
5) Políticas de operación.
6) Plan territorial de salud.
7) POA.
Cumplimiento de procedimientos:
Proyectos en salud pública, promoción social y riesgos profesionales durante la
vigencia 2012 y 2013. 30 y 31
Elizabeth Bustos.
Patricia Lozano.
Ana Ruiz.
Fernando Avila.
Misional. Secretaría de desarrollo social.
1) Ley 10 de 1990 - reorganiza el Sistema Nacional de Salud.
2) Ley 100 de 1993 - régimen de seguridad social y pensiones.
3) Ley 715 de 2001 - distribución de recursos por sector.
4) Decreto 019 de 2012 - ley antitrámites.
5) Políticas de operación.
6) Plan territorial de salud.
7) POA.
Cumplimiento de procedimientos:
Proyectos en demanda, oferta, emergencias y desastres durante la vigencia 2012
y 2013. 22 y 23
Elizabeth Bustos.
Patricia Lozano.
Ana Ruiz.
Fernando Avila.
Ricardo Niño.
Aliria Ruiz.
Apoyo. Archivo.
1) Ley 594 de 2000.
2) Plan de mejoramiento inscrito por archivo nacional..
3) Políticas de operación..
Cumplimiento de procedimientos:
Conformación del consejo municipal de archivo.
Tablas de retención documental radicas en la secretaria general de la
gobernación del Tolima.
Capacitación por dependencias de acuerdo a la normatividad aplicable
(asegurar la correcta identificación, conservación y disposición de los
documentos manejados por la entidad territorial en cualquiera de sus procesos
de vigencias pasadas y en la actual). 14 y 15
Elizabeth Bustos.
Ernesto Gonzales.
Fernando Avila.
Apoyo. Almacén.
1) Plan de compras.
2) Políticas de operación.
3) Plan general de contabilidad pública.
Cumplimiento de procedimientos:
Compras durante la vigencia 2012 y 2013.
Administración de inventarios, activos fijos y activos en bodegas durante la
vigencia 2012 y 2013. (almacenamiento, sistematización SAP, rotación,
devoluciones).
Evaluación de proveedores.
Registros contables la existencia real de mercancías. 26 y 27
Elizabeth Bustos.
Leticia Gómez.
Patricia Lozano.
Fernando Avila.
Leslly León.
Apoyo. Personal.
1) Ley 80 de 1993.
2) Ley 1474 de 2011 - estatuto anticorrupción, decreto 0734 de 2012.
3) Ley 87 de 1993 MECI.
4) Políticas de operación.
5) Decreto 019 de 2012 - ley antitrámites.
Cumplimiento de procedimientos:
Hojas de vida para la vigencia 2012 y 2013.
Liquidación de nómina durante la vigencia 2012 y 2013.
Evaluación del desempeño. 26 y 27
Elizabeth Bustos.
Leticia Gómez.
Patricia Lozano.
Leslly León.
Fernando Avila.
Juan Carlos Amaya.
Misional. Secretaría de hacienda.
1) Estatuto tributario nacional.
2) Estatuto tributario municipal.
3) Manual contablidad.
4) Estatuo anticorrupción.
5) Decreto 019 de 2012 - ley antitrámites.
6) Políticas de operación.
Cumplimiento de procedimientos:
Etapas cobros: persuasivo, determinación, ficalización y coactivo año 2012.
Contabilidad: clasificación de cartera, inventarios, reporte de informes a entes de
control año 2012.
Estados financieros vigencia 2012. 28 y 29
Elizabeth Bustos.
Janeth Vera Riaño.
Leydi Gualtero.
Fernando Avila.
Misional. Secretaría de tránsito y transporte.
1) Ley 769 de 2002 Articulo 159 - código nacional de tránsito y
transporte.
2) Decreto 1066 de 2006 - normalización de la cartera pública
3) Estatuto tributario municipal.
4) Decreto 019 de 2012 - ley antitrámites.
5) Políticas de operación.
Cumplimiento de procedimientos:
Gestión en la recuperación de cartera (cobro coactivo y persuasivo)
Registro y control de los comparendos municipales durante la vigencia 2012 y
2013.
Vigencias de licencias de conducción entregadas durante la vigencia 2012 y 2013. 16 y 17
Elizabeth Bustos.
Leticia Gómez.
Leydi Gualtero.
Fernando Avila.
AREAS CRITERIOS
FECHA DE PROGRAMACION: ABRIL 5 DE 2013.
OBJETIVO: Verificar la conformidad de los requisitos contractuales. ALCANCE: Prioridades de la dirección.
FR-GC-004
Alcaldía San Sebastián
de Mariquita
FECHA DE APROBACION: ABRIL 8 DE 2013 ELABORO: ELIZABETH BUSTO - FERNANDO AVILA
ALCANCE Reponsables
METODOLOGIA: Realizar entrevistas, complementar listas de verificación y cuestionarios con la participación del auditado, revisar los documentos con la participación del auditado, muestrear.
2013
PROGRAMA DE AUDITORIAS INTERNAS
PROCESO