Proyecto de empresa, para el ramo de evaluacion de proyectos 5to año Ingenieria comercial, universidad Austral de Chile

1. Universidad Austral de Chile
Escuela Ingeniería Comercial
Integrantes : Paulina Díaz M.
Roxana Pincheira L.
Paula Valdeavellano D.
Profesor :Mónica Raddatz
Fecha :26 de Septiembre de 2011

2.  Idea de proyecto: Servicios Profesionales de
Pedagogía Básica y Media en Valdivia
 ¿Como surge?

3. Definición del
Mercado
Análisis de la Definición del
Demanda Negocio
Estudio de
Mercado
Análisis de la
Oferta
Estrategia de
Marketing
Análisis del
Mercado

4. Definición del Negocio
• Constituida por estudiantes y licenciados.
• Poder hacer mas accesible las clases particulares, con solo una
llamada
• Existirán dos opciones de clases.
• Dividir necesidades según distintas edades
• Clases tales como, Matemáticas, Biología, Química, etc.

5. Definición del Mercado
• La educación en Chile presenta una importante recuperación,
con respecto a años anteriores.
• Aumento significativo en matriculas desde pre-básica hasta
enseñanza media, en un 21,6%
• Disminución en las matriculas de establecimientos de
educación municipal, en un 4,3%

6. Análisis de la Demanda
(en base a encuesta realizada)
• El 50% de los encuestados, tiene hijos estudiando.
• El 89% de los hijos de los encuestados estudia en
establecimientos particulares o particular subvencionado.
• El 60% a pagado por clases particulares.
• El 68% de los encuestados, estaría dispuesto a llevar a sus hijos
a una sucursal.
• El 20% de los encuestados, estaría dispuesto a contratar clases
grupales.
• Las clases mas cotizadas serian, Matemáticas e idiomas.

7. Análisis de la Oferta
• Ofrecer un servicio cómodo y fácil de usar.
• Principales competidores son indirectos.
• Considerar alumnos recién egresados, o licenciados.

8. Análisis de Mercado
• Poder de negociación de los proveedores, generar alianzas.
• Amenazas de productos sustitutos, profesores especializados.
• Poder de negociación de los clientes, contactos y
promociones.
• Amenaza de nuevos competidores, mercado no explorado,
difícil competidor a corto plazo.
• Rivalidad de la Industria,
• Ventajas competitivas, facilidad y comodidad.

9. Estrategia de Marketing.
• Producto/ Servicio
Función docencia en al aula y función técnico pedagógico.
• Precio
• Mix comunicacional.
Publicidad Promoción Venta Personal

10. Estrategia de Marketing.
• Análisis FODA
Oportunidades Amenazas Fortalezas Debilidades
Al existir pocas barreras de
Constante Ingreso de Una buena estructura entrada, puede generar una
Mejora Educación del país Potenciales organizacional mayor competencia.
Competidores
Valdivia cuenta con una gran
cantidad de Universidades
que poseen buenos
profesionales con
experiencia, grandes
conocimientos académicos
que pueden realizar labores Estacionalidad de la Bajos costos de
de docencia. demanda operación

11. Tamaño del
Proyecto
Estudio
Técnico
Localización
Proceso del Proyecto

12. Tamaño del Proyecto
Considerando el estudio de mercado
• Capacidad Normal: 3 hrs. diarias de Matemáticas, 2 hrs.
diarias de Idiomas y una hora diaria de las otras asignaturas.
20% de las clases serán grupales (2 a 3 alumnos).
• Capacidad Máxima: 4 hrs. diarias de Matemáticas, 3 hrs.
diarias de Idiomas y 2 hrs. diarias de otras asignaturas.

13. CLIENTES PROFESORES
Proceso Llama el
cliente a la
sucursal
• Flujo 1: El Pide una hora para
realizar la clase en su
Llega a la sucursal y
firma el libro de
asistencia y se le
apoderado llama a la domicilio y entrega los
datos requeridos a la
secretaria
entrega una planilla
sucursal y pide clases Llega al domicilio
del consumidor a
particulares,
Espera al profesor
en su domicilio a dictar la clase
que comience la
tomando datos y
clase
Consumidor
firma la planilla
llevando a la casa una al comienzo de la
clase
planilla. Pasa a recepción a
firmar su hora de
salida en el libro de
Entrega la planilla al
consumidor donde
asistencia
este tendrá que
firmar para tener la
hora de termino de
la clase
Una vez al mes se dirige
a recepción a cancelar Una vez al mes se
la deuda con el dirige a la sucursal a
establecmiento recibir su sueldo

14. CLIENTES PROFESORES
Llega el
Proceso
cliente a la
sucursal
Llega a la sucursal y
• Flujo 2: El Pasa a recepción a
anotar su hora de
firma el libro de
asistencia
apoderado llama y
llegada en el libro de
asistencia
pide hora para las Se dirige a la sala
correspondiente a
dictar su clase.
clases grupales. Pasa a la sala de
clases a comenzar
con la sesión
Anota su hora de
Pasa a recepción a salida de la sucursal
firmar su hora de
salida en el libro de
asistencia
Una vez al mes se
dirige a la sucursal a
Una vez al mes se dirige recibir su sueldo
a recepción a cancelar
la deuda con el
establecmiento

15. Localización del Proyecto
• Macro-localización
* Lugar central y transitado.
* Lugar de fácil acceso.
* Lugar amplio.
• Micro-localización
* Lugar entre 50 y 100 mts2
* 3 Salas de clases.

16. Análisis
Organizacional
Estudio
Administrativo
Descripción de Procesos
las Funciones Genéricos

17. Análisis Organizacional y Descripción de las Funciones
Administrador: encargado
de dirigir y controlar,
negociar con los profesores
y todo aspecto legar y
financiero.
Secretaria: Recibir y
coordinar con los
clientes, evaluar a Profesores: Entregar
los profesores. conocimiento a los
estudiantes.

18. Procesos Genéricos
•Reclutamiento: “Diario austral de Valdivia”, Internet
(páginas Web) y entrega de folletos e distintos colegios
y universidades de la zona.
•Selección: Curriculum y experiencia previa, tanto de
los profesores, como de la secretaria
•Inducción: Entrega de información y charlas
•Evaluación: Encuestas esporádicas.

19.  Estudio Legal
•Hacer una escritura de constitución de sociedad pública.
•Publicación de la creación de la empresa en el diario
oficial.
•Inscripción en el registro de comercio o conservador de
bienes raíces.
•Iniciación de actividades y obtención o registro del rol
único tributario RUT en el SII.
•Comprobante de solicitud de patente comercial.

20.  Estudio Financiero
El estudio financiero permite conocer la viabilidad que
puede tener el proyecto para los inversionistas bajo la
tasa que ellos mismo exigen. Para llevar a cabo el análisis
se utilizaran distintos criterios como el VAN (valor actual
neto), TIR (tasa interna de retorno), valor económico de
proyecto y valor contable, analizando 3 puntos de vista,
un escenario optimista, uno normal, y otro pesimista.

21. Activos Fijos Precios Inversión en Activos Fijos y Vida Útil
Pizarras $ 105.500
3 Pizarra de Pared $ 23.500
1 Pizarra con ruedas $ 35.000
1 Data $ 249.990
3 Computadores $ 689.970 Vida Útil
Ítems
Mesas $ 423.950 (años)
6 Individuales $ 10.000 Impresora Multifuncional 3
4 Largas $ 15.000
Escritorios 5
5 Escritorios $ 36.790
2 Redonda $ 60.000
Estante 7
Sillas $ 187.150 Computador 4
4 Para escritorios $ 6.990 Data 2
24 Individuales $ 5.800 Mesas Largos 5
1 Oficina $ 19.990
Mesas Individuales 5
Libros $ 463.930
1 Biología $ 20.000 Mesas Redondas 7
4 Matemáticas $ 20.000 Sillas Alumnos 5
2 Historia $ 30.000 Sillas Profesor 5
2 Atlas $ 27.000
Sillas Oficina 5
2 Ciencias $ 10.000
3 Diccionarios Idioma $ 29.990 Pizarra de Pared 5
2 Diccionarios Enciclopédico $ 20.000 Pizarra con Ruedas 5
1 Lenguaje $ 10.000 Perchero 5
2 Química $ 24.990 Hervidor eléctrico 3
2 Física $ 19.990
Combustión 9
4 Percheros $ 15.000
4 Estante $ 25.000 Ampliación y ambientación
20
1 Combustión $ 159.900 lugar
Hervidor eléctrico $ 9.990 Libros 4
1 Impresora Multifuncional $ 39.990
Ampliación y ambientación del
lugar $ 450.000

22. Gastos puesta en marcha.
Gastos Puesta en marcha
Patente $ 75.000
Plano Arquitecto adaptación $ 120.000
Documentos y Gastos notariales $ 85.000
Total $ 280.000
Activos Nominales
Activos Nominales
Creación página Web $ 120.000
Gastos de Puesta en Marcha $ 280.000
Material Audiovisual $ 20.997
Total $ 420.997

23. Capital de Trabajo.
Este corresponde a los costos de operación fijos y variables de
2 meses de operación, con este capital se espera cubrir al
comienzo del proyecto, todos los ítems antes mencionados.
Costos Variables y fijos mensuales $771.100.-
Capital de trabajo destinado al proyecto $1.542.200.-

24. Depreciación de Activos Fijos.
Ítems Unidades Depreciación unitaria Depreciación total anual Gastos Costo
Impresora Multifuncional 1 $ 13.330 $ 13.330 $ 1.333 $ 11.997
Escritorios 5 $ 7.358 $ 36.790 $ 29.432 $ 7.358
Estante 4 $ 3.571 $ 14.286 - $ 14.286
Computador 3 $ 57.498 $ 172.493 - $ 172.493
Data 1 $ 62.498 $ 62.498 - $ 62.498
Mesas Largos 4 $ 3.000 $ 12.000 - $ 12.000
Mesas Individuales 6 $ 2.000 $ 12.000 - $ 12.000
Mesas Redondas 2 $ 8.571 $ 17.143 - $ 17.143
Sillas Alumnos 24 $ 1.160 $ 27.840 - $ 27.840
Sillas Profesor 4 $ 1.398 $ 5.592 - $ 5.592
Sillas Oficina 1 $ 3.998 $ 3.998 $ 3.998 -
Pizarra de Pared 3 $ 4.700 $ 14.100 - $ 14.100
Pizarra con Ruedas 1 $ 7.000 $ 7.000 - $ 7.000
Perchero 4 $ 3.000 $ 12.000 - $ 12.000
Hervidor eléctrico 1 $ 3.300 $ 3.300 $ 3.300 -
Combustión 1 $ 17.777 $ 17.777 - $ 17.777
Ampliación y ambientación lugar 1 $ 43.000 $ 43.000 $ 8.600 $ 34.400
Libros 1 $ 115.983 $ 115.983 - $ 115.983
Totales $ 46.663 $ 532.468

25. Amortización Activos Nominales
Amortización Activos Nominales
Los activos nominales
Mejoramiento Página Web 24.000
fueron amortizables en
Gastos de Puesta en Marcha 56.000
5 años del proyecto.
Material Audiovisual 4.199
Total Amortización 175.796
Total Inversión Inicial
Inversión Inicial
Total inversión en Activos Fijos $ 2.820.370
Total Activos Nominales $ 2.820.370
Capital de trabajo $ 1.542.200
Total Inversión Inicial $ 7.182.940

26. • Reinversiones • Vida útil del proyecto
Años Total El horizonte de
Año 1 - evaluación del proyecto
Año 2 - de los Servicios
Año 3 -49890 Pedagógicos para básica y
Año 4 -943910
media será igual a 10
Año 5 -168070
Año 6 -49890
años.
Año 7 -85000
Año 8 -943910
Año 9 -110100
Año 10 -

27. • Tasa de Descuento
La tasa de descuento fue calculada en base al modelo
CAPM, la cual considera tasa de mercado, tasa libre de
riesgo y el beta industrial, que este caso se pertenece a la
industria de servicios educacionales.
CAPM rf (rm rf )

28. • Tasa de Descuento
Finalmente 0,85
rf 2,91%
rm 16,86%
re rf (rm rf )
re 2,91% 0,85(16,86% 2,91%)
CAPM (Costo capital) 14,77%

29. • Ingreso por venta
Ingresos por
venta anuales
Escenario Normal Escenario Optimista Escenario Pesimista
año 1-5 año 6-10 año 1-5 año 6-10 año 1-5 año 6- 10
Matemáticas $ 6.480.000 $ 8.640.000 $ 10.560.000 $ 14.256.000 $ 2.160.000 $ 3.024.000
Idiomas $ 4.320.000 $ 5.184.000 $ 7.920.000 $ 9.504.000 $ 2.160.000 $ 3.024.000
Otras $ 1.760.000 $ 2.112.000 $ 3.520.000 $ 4.224.000 $0 $ 704.000
Ingresos
totales $ 12.560.000 $ 15.936.000 $ 22.000.000 $ 27.984.000 $4.320.000 $ 6.752.000

30. • Costos Variables
Escenario Normal
Costos variables Unitario Mensual Anual Unitario Mensual Anual
Mano de obra:
Pago Profesores Matemáticas y
Física $ 5.000 $ 300.000 $ 3.000.000 $ 5.000 $ 400.000 $ 4.000.000
Pago Profesores otras materias $ 4.000 $ 80.000 $ 800.000 $ 4.000 $ 192.000 $ 1.920.000
Pago Profesores Idiomas $ 5.000 $ 200.000 $ 2.000.000 $ 5.000 $ 120.000 $ 1.200.000
Total M.O.D variable $ 580.000 $ 5.800.000 $ 712.000 $ 7.120.000
Primer año al Quinto año
Costos Indirectos
Plumones $ 710 $ 14.200 $ 142.000 $ 710 $ 21.300 $ 213.000
Lápices grafítos $ 120 $ 1.800 $ 18.000 $ 120 $ 2.160 $ 21.600
Lápices de pasta $ 200 $ 3.000 $ 30.000 $ 200 $ 3.600 $ 36.000
Gomas $ 100 $ 1.500 $ 15.000 $ 100 $ 1.800 $ 18.000
Resmas de papel $ 3.200 $ 9.600 $ 96.000 $ 3.200 $ 12.800 $ 128.000
Tintas $ 14.990 $ 74.950 $ 749.500 $ 14.990 $ 89.940 $ 899.400
Total CIF Variable $ 105.050 $ 1.062.500 $ 131.600 $ 1.330.400

31. • Costos Variables
Escenario Optimista
Costos variables Unitario Mensual Anual Unitario Mensual Anual
Mano de obra:
Pago Profesores Matemáticas y
Física $ 5.000 $ 400.000 $ 4.000.000 $ 5.000 $ 540.000 $ 5.400.000
Pago Profesores otras materias $ 4.000 $ 240.000 $ 2.400.000 $ 4.000 $ 288.000 $ 2.880.000
Pago Profesores Idiomas $ 5.000 $ 200.000 $ 2.000.000 $ 5.000 $ 240.000 $ 2.400.000
Total M.O.D variable $ 840.000 $ 8.400.000 $ 1.068.000 $ 10.680.000
Primer año al Quinto año
Costos Indirectos
Plumones $ 710 $ 14.200 $ 142.000 $ 710 $ 21.300 $ 213.000
Lápices grafítos $ 120 $ 1.800 $ 18.000 $ 120 $ 2.160 $ 21.600
Lápices de pasta $ 200 $ 3.000 $ 30.000 $ 200 $ 3.600 $ 36.000
Gomas $ 100 $ 1.500 $ 15.000 $ 100 $ 1.800 $ 18.000
Resmas de papel $ 3.200 $ 9.600 $ 96.000 $ 3.200 $ 12.800 $ 128.000
Tintas $ 14.990 $ 74.950 $ 749.500 $ 14.990 $ 89.940 $ 899.400
$
Total CIF Variable $ 105.050 1.062.500 $ 131.600 $ 1.330.400

32. • Costos Variables
Escenario Pesimista
Costos variables Unitario Mensual Anual Unitario Mensual Anual
Mano de obra:
Pago Profesores Matemáticas y
Física $ 5.000 $ 100.000 $ 1.000.000 $ 5.000 $ 140.000 $ 1.400.000
Pago Profesores otras materias $ 4.000 $ 80.000 $ 800.000 $ 4.000 $ 112.000 $ 1.120.000
Pago Profesores Idiomas $ 5.000 $0 $0 $ 5.000 $ 40.000 $ 400.000
Total M.O.D variable $ 180.000 $ 1.800.000 $ 292.000 $ 2.920.000
Primer año al Quinto año
Costos Indirectos
Plumones $ 710 $ 7.100 $ 71.000 $ 710 $ 10.650 $ 106.500
Lápices grafítos $ 120 $ 960 $ 9.600 $ 120 $ 1.200 $ 12.000
Lápices de pasta $ 200 $ 1.600 $ 16.000 $ 200 $ 2.000 $ 20.000
Gomas $ 100 $ 800 $ 8.000 $ 100 $ 1.000 $ 10.000
Resmas de papel $ 3.200 $ 3.200 $ 32.000 $ 3.200 $ 70.400 $ 704.000
Tintas $ 14.990 $ 29.980 $ 299.800 $ 14.990 $ 59.960 $ 599.600
$ $
Total CIF Variable $ 43.640 442.800 $ 145.210 1.460.100

33. • Costos Fijos.
Costos fijos Indirectos de fabricación Unitario Mensuales Anual
Leña $ 23.000 $ 46.000 $ 460.000
Costo Energía $ 30.000 $ 300.000
Total CIF fijos anuales $ 76.000 $ 760.000
Gastos
• Gastos de Primer año al Quinto año Mensuales Detalle
Confort $ 2.440 16 rollos
Administración y Nova $ 1.960 4 unidades
Jabón $ 1.960 900cc
Venta Café $ 1.980 170gr
Te $ 1.230 60 unid
Azúcar $ 595 1 kg
Limpiador baño anti hongos $ 1.890 500 cc
Desinfectante $ 842 500 cc
Publicidad $ 80.000
Bolsas de basura $ 780 10 unid
Depreciación $ 46.663
Pago Secretaria $ 180.000
Total Gastos Mensuales $ 320.340
Spto: Todos los escenario y años se Total Gastos Anuales $ 3.844.080
mantiene igual.

34. • Criterios de Evaluación
Escenario Normal
VAN $ 1.773.624,21
TIR 19,148%
Escenario Optimista
VAN $ 22.719.991
TIR 66,583%
Escenario Pesimista
VAN -$ 20.530.095
TIR

35. • Cálculo Valor Económico.
Escenario Normal
U.D.I año 10 $ 2.748.391
Tasa de descuento 14,77%
Valor Económico $ 18.607.929,2
Escenario Optimista
U.D.I año 10 $ 7.624.951
Tasa de descuento 14,77%
Valor Económico $ 51.624.584,6
Escenario Pesimista
U.D.I año 10 -$ 2.972.558
Tasa de descuento 14,77%
Valor Económico -$ 20.125.645,6