El documento describe el sistema Pentana Audit Work System (PAWS), una solución integral para apoyar las funciones de gestión de riesgos, cumplimiento normativo y auditoría interna. PAWS permite planificar auditorías, gestionar riesgos, ejecutar tareas de auditoría y realizar un seguimiento de hallazgos. El sistema también proporciona funciones como la identificación y evaluación de riesgos, la planificación del trabajo de auditoría y el seguimiento de acciones. PAWS ha sido diseñado para cumplir con los estándares de auditoría más ex

1. Pentana Audit Work System
Solución Integrada de apoyo a la función de Administración de
Riesgos y Auditoría
Tecnología Aplicada a la Evaluación de Riesgos:
Una iniciativa de alto impacto
Preparado por BB TEC - 2009

2. BB Tec
 Empresa orientada en proveer herramientas de
apoyo a las funciones de gestión de riesgos,
cumplimiento normativo y auditoria interna.
 Compuesta por profesionales con especialización y
experiencia en el área.
 Alianzas con empresas líderes en sus mercados
(Pentana Systems, Optial y Case Ware IDEA).

3. Pentana Systems
 Base en Reino Unido
 Foco en soluciones para la función de auditoría interna
 15 años de presencia en el mercado mundial
 Presencia en los 5 continentes
 Más de 200 clientes a nivel mundial
 Entrada en el Cono Sur en conjunto con BB Tec

4. Clientes Globales

5. Clientes BBTec en Chile

6. Clientes BBTec en Chile

7. Clientes BBTec en el Extranjero

8. Qué es Pentana Audit Work System - PAWS?
 Solución integrada para la planificación, gestión de riesgo,
ejecución y seguimiento de las tareas de auditoría y de los
hallazgos detectados.
 Permite tener una Visión Gerencial de los riesgos corporativos,
mediante la confección de una Matriz de Riesgos en el
levantamiento de procesos, asociados a objetivos, riesgos y
controles.

9. PAWS – Atributos Clave
 Cumple con los requisitos regulatorios más exigentes (COSO,
Sarbanes Oxley, COBIT, entre los más importantes)
 Basado en tecnología MS SQL 2000 probada y estable
 Flexible para organizaciones complejas (múltiples ubicaciones y
países, múltiples empresas)
 Software y documentación en español
 Escalable y configurable
 Fácil de usar

10. Con PAWS, usted puede:
 Establecer sus objetivos de negocio
 Documentar los riesgos y controles asociados a sus objetivos
 Ordenar los riesgos de acuerdo a sus prioridades
 Planificar revisiones sobre los riesgos y controles identificados
 Documentar hallazgos derivados del trabajo de campo
 Definir acciones de corrección o mitigación
 Hacer seguimiento de las acciones definidas
 Retroalimentar el proceso

11. Con PAWS, usted obtiene:
 Documentar en una librería, procedimientos y controles
 Identificación de riesgos y controles
 Planificación del trabajo de auditoría
 Seguimiento de hallazgos y acciones
 Retroalimentación constante (Mejoramiento Continuo)
 Permite la autoevaluación de las Unidades a través de
cuestionarios

12. Matriz de
Análisis
de
Riesgo

13. PENTANA AUDIT WORK SYSTEM
Conociendo la Aplicación PAWS

14. Pantalla Gestión del Universo
Sub-menú HOME
Permite visualizar en forma global el conjunto de
Entidades contenidas en la base de datos y las
Auditorías asociadas a cada una de ellas.

15. Pantalla Gestión del Universo
Sub-menú
ENTIDADES Y AUDITORÍAS
Permite visualizar funcionalmente el conjunto
de Entidades contenidas en la base de datos y
las Auditorías asociadas a cada una de ellas.

16. Pantalla Gestión del Universo
Sub-menú
ANÁLISIS DE RIESGOS Y CONTROLES
Permite comparar la Matriz de Riesgos No Mitigados con
la Matriz de Riesgos Mitigados y de este modo visualizar
el impacto de los controles definidos por la Organización.

17. Pantalla de Entidad
Sub-menú
RESUMEN DE ENTIDAD
En esta pantalla se visualiza toda la información contenida de una Entidad.
Esta información puede ser editada sólo por los usuarios que tengan
el perfil para hacerlo.

18. Pantalla de Entidad
Sub-menú
RIESGOS Y
CONTROLES
Cada entidad tiene
individualizados
Objetivos, Riesgos y
Controles.
A cada Riesgo y
Control es posible
asignar una
puntuación en base
a la probabilidad de
ocurrencia y al
impacto generado
en la Organización.

19. Pantalla de Auditoría
Sub-menú
RESUMEN DE AUDITORÍA
En esta pantalla se visualiza toda la información contenida de una Auditoría.
Esta información puede ser editada sólo por los usuarios que tengan
el perfil para hacerlo.

20. Pantalla de
Auditoría
Sub-menú
RIESGOS Y
CONTROLES
Cada auditoría tiene
individualizados
Objetivos, Riesgos y
Controles que se
arrastran desde la
Entidad.
Es posible obtener
esta información
con la misma
puntuación
asignada en la
entidad o con una
nueva valoración.

21. Pantalla de Auditóría
Sub-menú
PLAN DE TRABAJO
En esta pantalla se visualizan todas las pruebas definidas para esa Auditoría específica y
los procedimientos que se deben llevar a cabo para realizar dichas pruebas en terreno.
El programa permite obtener dos tipos de despliegue de esta información que se
utilizará dependiendo de las necesidades del usuario.

22. APLICACIÓN PENTANA AUDIT WORK SYSTEM WEB
Bandeja de entrada a la aplicación PAWS WEB que es utilizada por el Dueño del Proceso.

23. APLICACIÓN PENTANA AUDIT WORK SYSTEM WEB
A través de la red, el Dueño del Proceso puede visualizar toda la información
de la Entidad registrada por los Auditores, a fin de generar
una instancia de interacción mutua en tiempo real y en forma oportuna.

24. APLICACIÓN PENTANA AUDIT WORK SYSTEM WEB
A través de la red, el Dueño del Proceso puede visualizar toda la información
de la Auditoría registrada por los Auditores, a fin de generar
una instancia de interacción mutua en tiempo real y en forma oportuna.

25. APLICACIÓN PENTANA CHECKER
Utilizando esta aplicación, el Dueño del Proceso puede entregar la información requerida
por los Auditores, completando un cuestionario estandarizado para toda la Empresa.

26. Pantalla Gestión de Librería
Sub-menú
FACTORES DE RIESGOS GLOBALES
Contiene información de todos los
riesgos que la Organización ha
definido como Globales, esto es que
afectan transversalmente a la empresa
independientemente del proceso que
se quiera auditar.

27. Pantalla Gestión del Universo
Sub-menú
EVALUACIÓN DE RIESGOS GLOBALES
Permite visualizar la puntuación de los
Riegos Globales y Específicos definidos
por la Organización.

28. Pantalla Gestión del Universo
Sub-menú
PROGRAMACIÓN DE AUDITORÍAS
En base a la puntuación jerarquizada de
los Riesgos Globales y Específicos, esta
pantalla muestra los procesos que
debieran ser auditados con prioridad.

29. Pantalla Administración del Sistema
Sub-menú
CONFIGURACIÓN DE RIESGOS
Y CONTROLES
Visualización de Matriz de Riesgos con
categorías y puntuaciones.

30. Pantalla Gestión del Universo
Sub-menú
ANÁLISIS DE RIESGOS Y CONTROLES
Comparación de Riesgos No Mitigados y
Riesgos Mitigados en base a la puntuación
asignada a cada uno de ellos.

31. Pantalla Administración del Sistema
Sub-menú
CONFIGURACIÓN DEL SISTEMA
Aserciones aplicadas al alcance de la
Auditoría y sus referencias.

32. Pantalla Gestión de Librería
Sub-menú
CUENTAS
Visualización de las Cuentas Contables
que se ven involucradas en cada objetivo
de control identificado por la Organización.

33. Pantalla Gestión de Librería
Sub-menú
LIBRERÍA DE RIESGOS Y
CONTROLES
En esta pantalla se identifican los
Objetivos establecidos por la
Empresa y los Riesgos, Controles
y Pruebas de Auditoría asociados
a cada uno de ellos.
Adicionalmente, en el panel
inferior el usuario puede
relacionar las aserciones con
cada cuenta contable involucrada
en el objetivo de auditoría.

34. Pantalla Gestión de Librería
Sub-menú
LIBRERÍA DE RIESGOS Y
CONTROLES
Marcado con verde se pueden
apreciar las
aserciones que se han
determinado en la creación del
objetivo, las cuales deben ser
cubiertas totalmente por los
diferentes riesgos y controles
asociados a dicho
objetivo.

35. Pantalla Gestión de Librería
Sub-menú
LIBRERÍA DE PRUEBAS
En esta pantalla se visualiza la galería de pruebas definidas por la Empresa.
Estas pruebas están disponibles para que el usuario las pueda aplicar en
uno o más controles.

36. OFERTA DE SERVICIOS
 Licencias de software
 Servicio de soporte y acceso a upgrade
 Capacitación
 Consultoría de implantación (opcional)

37. Links de Interés
www.bbtec.cl
www.pentana.com
BBTEC, SAN ANTONIO 19, OFICINA 804
SANTIAGO, CHILE
FONOFAX (562) 4812280
Email: contacto@bbtec.cl