1. INTEGRANTES:
 CORDOBA AGREDA
 CLAROS GUEVARA
 MORENO CAYA
 TAFUR CHÁVEZ
 VÁSQUEZ MORENO

2. 5 CONCEPTOS DE DIFERENTES AUTORES DE
RIESGO OPERATIVO Y EL CONCEPTO GRUPAL.
 1. Probabilidad de sufrir pérdidas financieras como
consecuencia de deficiencias en los sistemas de información,
en los controles internos, por errores en el procesamiento de
las operaciones u otros aspectos operativos o tecnológicos.
 La Caixa – Diccionario de Términos Financieros y
Económicos.

3. 5 CONCEPTOS DE DIFERENTES AUTORES DE
RIESGO OPERATIVO Y EL CONCEPTO GRUPAL.
 2.
Es el riesgo de no estar en capacidad de cubrir los
costos de operación y está asociado al incremento de los
Costos Fijos de la empresa, a cambio de lo cual las utilidades
antes de intereses e impuestos experimentan un incremento
superior al pronosticado por el modelo lineal con un
incremento.
 Glosario
de
Términos
Mujeresdeempresa.com
Contables
de

4. 5 CONCEPTOS DE DIFERENTES AUTORES DE
RIESGO OPERATIVO Y EL CONCEPTO GRUPAL.
 3. El riesgo operativo es la posibilidad de ocurrencia de
pérdidas financieras, originadas por fallas o insuficiencias de
procesos, personas, sistemas internos, tecnología, y en la
presencia de eventos externos imprevistos.
 David Pacheco López, Riesgo operativo: Conceptos y
Mediciones

5. 5 CONCEPTOS DE DIFERENTES AUTORES DE
RIESGO OPERATIVO Y EL CONCEPTO GRUPAL.
 4. El Comité de Basilea define al riesgo operacional como al
riesgo de pérdidas resultantes de la falta de adecuación o fallas
en los procesos internos, de la actuación del personal o de los
sistemas o bien aquellas que sean producto de eventos
externos. Es el riesgo que incurre un banco por su operatoria,
que no esta ya clasificado como riesgo de crédito o de mercado
o los otros ya tradicionales, y que ha cobrado gran notoriedad
dada la mayor participación de operatorias tercerizadas,
sistemas tecnológicos complejos, productos derivados y
estructurados, y una mayor diversidad de negocios financieros.
 Comité de Basilea, El Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea,
Basilea, 2001.

6. 5 CONCEPTOS DE DIFERENTES AUTORES DE
RIESGO OPERATIVO Y EL CONCEPTO GRUPAL.
 5. Por riesgo operacional se entiende cualquier falla o
deficiencia futura, dentro de las actividades operacionales de
la Firma, que pueden obstaculizar el logro de los objetivos
estratégicos, operativos y/o financieros de la organización, o
que puedan llegar a generar pérdidas potenciales.
 Corredores Asociados S.A.

7. 5 CONCEPTOS DE DIFERENTES AUTORES DE
RIESGO OPERATIVO Y EL CONCEPTO GRUPAL.
 Concepto Grupal:
 Los Riegos Operativos son todos aquellos que tienen
como probabilidad la pérdida por causas como el mal
manejo de la gestión financiera, fallas en los procesos y
el personal asignado.

8. ¿QUE ANTECEDENTES HISTORICOS HACEN SURGIR
EL PARADIGMA DEL RIESGO OPERATIVO?

9. ¿QUE ANTECEDENTES HISTORICOS HACEN SURGIR
EL PARADIGMA DEL RIESGO OPERATIVO?

10. ORGANIGRAMAS DE DIFERENTES EMPRESAS Y
COMENTARIO SOBRE LAS FUNCIONES QUE
REALIZA EL AREA DE GESTIÓN DE RIESGO
OPERATIVO.

13. La gestión y cuantificación del riesgo operacional en el sector
asegurador europeo es un aspecto de vital importancia y
envergadura, tanto por su aplicación al ámbito de Solvencia II como
a la hora de evaluar la efectividad de los sistemas de control interno
en las entidades. La implantación gradual de la problemática de
gestión y cuantificación del riesgo operacional requiere una
infraestructura que permita recopilar eventos históricos, tanto
individuales como sectoriales, en un horizonte temporal prolongado.
El objetivo de este artículo es proponer un modelo escalar para
abordar la problemática de gestión y cuantificación del riesgo
operacional, en el cual se incluyan todos los aspectos teóricos y
prácticos que permitan implantar un modelo dinámico de gestión de
dicho riesgo en las compañías aseguradoras.

14. ¿PORQUE LA REALIDAD DE LAS EMPRESAS EXIGE LA
MAYOR PROFESIONALIZACION EN LA GESTION DEL
RIESGO OPERATIVO?
1. Porque las fallas en los sistemas pueden ser catastróficas
2. Porque las fallas afectan a los clientes que exigen una mejor
calidad .
3. La probabilidad de ocurrencia de que haya fraude interno y
externo, y problemas relacionados a la seguridad.
4. Posibles quiebres institucionales.

15. ¿QUE ROL CUMPLE EL COMITÉ DE RIESGO
OPERATIVO?
 Dependen las áreas de gestión de riesgo de crédito, mercado
y operativo, áreas que, según el tamaño de la
empresa, pueden tener niveles de gerencias, subgerencia o
departamentos.
 El mantenimiento de políticas relacionadas con el riesgo
operativo, claras, actualizadas, de fácil acceso y conocidas
por todo el personal son fundamentales para consolidar una
sana gestión del riesgo, pues estas proporcionan las
orientaciones claves respecto a lo que el consejo o directorio
espera en relación con este riesgo.

16. ¿PORQUE ES IMPORTANTE DESARROLLAR UNA
CULTURA DE RIESGOS EN LA EMPRESA?
 Como es sabido, los cambios culturales demandan tiempo y
requieren de una dedicación especial. Para el logro del
objetivo del cambio cultural es fundamental invertir recursos
en formación y campañas sobre la importancia del riesgo
operativo,
difusión
de
políticas
y
prácticas
deseables, controles internos y difusión de casos internos y
externos que permitan sensibilizar al personal en estos
aspectos.

17. IDENTIFIQUE 10 RIESGOS DE TIPO OPERATIVO EN
RECURSOS HUMANOS, FALLAS EN LOS PROCESOS Y
TECNOLOGIA DE INFORMACION DE UNA EMPRESA
LOCAL.









FRAUDE INTERNO.
FRAUDE EXTERNO.
PRÁCTICAS LABORALES INADECUADAS.
CLIENETS, PRODUCTOS Y PRÁCTICAS LABORALES NO
ADECUADAS.
DAÑOS A LOS ACTIVOS FIJOS.
FALLAS EN LOS SISTEMAS.
FALLAS EN LOS PROCESOS.
PÉRDIDAS ECONÓMICAS.
AFECTACIÓN DE IMAGEN INSTITUCIONAL.

18. ¿PORQUE LAS EMPRESAS DEBEN IMPLEMENTAR UNA
AREA DE GESTION DE RIESGO OPERATIVO?
 La gestión de riesgos operativos u operacionales no es algo
nuevo, siempre ha sido una parte importante del esfuerzo de
los bancos evitar el fraude, mantener la integridad de los
controles internos y reducir los errores en las operaciones.