Comunicado presupuesto UCLA 2020

COMUNICADO PRESUPUESTO UCLA
EJERCICIO FISCAL 2020
1
Se le informa a la comunidad universitaria en general que para el Ejercicio Fiscal
2020, siguiendo instrucciones del MPPEU fue asignada la cuota presupuestaria
a la UCLA, previo cambio de la estructura Plan Presupuesto de las
universidades del país, para alinearla al “Plan General de Rectificación, Cambio y
Renovación para el Sector Universitario” y a las Líneas Estratégicas que buscan
consolidar el desarrollo productivo del país, apalancado en la Ley del Plan de la
Patria 2019-2025.
En tal sentido, la cuota presupuestaria asignada por el ejecutivo nacional a la
UCLA, para el ejercicio fiscal 2020 es de Bs. 51.494.623.467. Dicho monto
representa sólo un 0,01% de lo solicitado en el Anteproyecto, y no cubre los
requerimientos de todo el año para el funcionamiento de las unidades académicas
y administrativas de la institución, lo que genera una INSUFICIENCIA de Bs.
1.002.535.287.602.240 (99,99%) al compararla con el Anteproyecto de
Bs.1.002.586.782.225.710 cantidad ésta última, calculada según las necesidades
estimadas por las unidades de la Universidad y requerida para permitir su normal
funcionamiento y atender la totalidad de los gastos corrientes y de inversiones
demandadas por la comunidad universitaria desde el año 2007.
La insuficiencia afectará de manera significativa la operatividad para el
próximo ejercicio fiscal, obstaculizando el cumplimiento de la programación
académica y limitará el cumplimiento de las metas y la consecución de los
productos medulares, en los términos de la calidad que ha caracterizado a la
Universidad.
Es preciso indicar que en los lineamientos del Ministerio del Poder Popular para la
Educación Universitaria (MPPEU), recibidos con la cuota presupuestaria (se anexa
un extracto de los mismos) establecen que se distribuya el monto asignado para
cuatro grandes conceptos: gastos de personal (Bs. 30.753.552.953)
providencias estudiantiles (Bs. 1.570.921.488), gastos de funcionamiento
(Bs. 12.946.988.789) y proyectos presupuestarios (Bs. 6.223.160237).

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Los lineamientos establecieron que el monto para gastos de personal
(Bs.30.753.552.953) calculados con tablas salariales vigentes del 01 de agosto
2019, debe garantizar los doce (12) meses de sueldos, salarios y demás partidas
salariales, lo que ascendió a Bs. 28.105.865.105, quedando sólo apenas Bs.
2.647.687.849 para hacer frente tanto a los requerimientos de salud y
gremiales de la comunidad universitaria, consagrados en las actas convenio y
Convención Colectiva, asignados por intermedio de los Institutos de Previsión y de
la Dirección de Salud y Seguridad en el Trabajo, como de unidades académicas
que trabajan con capacitación y adiestramiento del personal, tales como becas
al personal, premio de estímulo a la investigación (PEILA) y cursos de formación.
Esta asignación es considerablemente insuficiente, ya que representa sólo el
0.34% en relación con lo solicitado en el anteproyecto (Bs.
8.085.955.352.154), para los referidos conceptos de salud, capacitación y
gremiales.
Adicionalmente es importante resaltar, que según lineamientos ministeriales, la
cobertura de la cuota presupuestaria para sueldos, salarios y demás
remuneraciones debía abarcar los doce meses (no obstante, el aumento salarial
decretado el día de hoy 14/10/2019 reducirá dicha cobertura) más los bonos
vacacional y de fin de año, con base de cálculo, en las tablas vigentes al 01 de
agosto 2019, las cuales se encuentran sumamente desfasadas (con sueldos
promedios mensuales para los trabajadores universitarios de Bs. 82.000).
Las referidas tablas salariales no consideran los ajustes u homologación de los
sueldos y salarios, acorde al costo de la canasta básica, a los índices de
inflación de la economía, indexación de salarios, mucho menos las
remuneraciones de los trabajadores universitarios de América Latina.
En tal sentido, los cálculos que se han realizado para considerar cuanto debería
ganar en promedio mensual un trabajador universitario, fueron en primer lugar,

3
tomar en cuenta el costo según el CENDA a Septiembre de 2019, de la canasta
alimentaria (sólo 60 artículos, no incluye servicios, ni recreación), el cual se
ubica en Bs. 4.000.000.. Así mismo, se tiene que los sueldos promedio
mensuales de trabajadores universitarios de América latina ascienden a
2.500 $/mes, que considerando el cambio vigente del Sistema de Divisas de Tipo
de Cambio Complementario Flotante de Mercado (DICOM), se ubicarían para los
trabajadores universitarios del país, en aproximadamente Bs. 47.500.000.
Si promediáramos el costo de la canasta alimentaria, con los sueldos promedio
mensuales de trabajadores universitarios de América Latina, por considerar
dos variables macroeconómicas, los resultados arrojan que deberíamos percibir
sueldos y salarios, que giren en una escala entre Bs. 20.000.000 y Bs.30.000.000
mensuales para nuestros trabajadores, lo que representa 1.350 $/mes a tasa
DICOM.
Finalmente si consideramos la tasa de inflación acumulada, al día de hoy 14 de
octubre de 2019, de 3.335% establecida por la Comisión de Finanzas de la
Asamblea Nacional e indexáramos el sueldo promedio de un trabajador
universitario, obtendríamos cifras que sólo se manejan en economías con
hiperinflación.
Por otra parte, los referidos lineamientos señalaron que el monto asignado para
los gastos de funcionamiento por Bs. 12.946.988.789 debía imputarse sólo a la
Acción Centralizada AC2, la cual da apoyo a todos los proyectos presupuestarios.
En tal sentido se le asignó al Vice-Rectorado Administrativo como unidad rectora
en la gestión administrativa y a algunas de sus unidades descentralizadas
(Direcciones de Planta Física, Servicios Generales y de Transporte), así como a la
Dirección de Telecomunicaciones recursos que fueron distribuidos en la partida
403 Servicios No Personales, programados en un mes, para seguro de
vehículos, de bienes, mantenimiento y reparación de áreas verdes, infraestructura

4
física, de vehículos, de equipos, alquileres, servicios básicos, de internet y de
centrales telefónicas y en la partida 402 Materiales y Suministros, estimando
para adquirir botellones de agua, papel sanitario, resmas de papel y cartuchos de
tinta, como insumos mínimos a utilizar, con cobertura para tres meses, a las
unidades adscritas a las autoridades rectorales.
También los lineamientos indicaban que el monto asignado para providencias
estudiantiles de Bs. 1.570.921.488 debía cubrir doce meses, con los costos
vigentes del 2019 (los cuales distan sustancialmente de la realidad actual) para
comedor (Bs. 60 la bandeja), becas (Bs.720), preparadurías, asistentes de
investigación (Bs. 900) y garantizar el servicio de transporte estudiantil también
para doce meses.
No obstante, el monto asignado alcanzó solo para tres meses del referido
servicio de transporte y hubo necesidad de cubrir el resto de providencias y
conceptos de las acciones específicas de la Dirección de Desarrollo Estudiantil, tal
como lo establecieron los lineamientos, con los recursos asignados para los
proyectos, ya que los beneficios estudiantiles forman parte del proyecto 4, por lo
que el proyecto 4 quedó en definitiva con Bs. 2.458.921.488, es decir con Bs.
888.000.000por encima de lo asignado para providencias estudiantiles.
Por su parte, el monto de Bs. 6.223.160.237 asignado para proyectos, se
reduce a Bs. 5.335.160.237, al restarle los 888.000.000 asignados al Proyecto 4.
Dicho monto contempla los recursos para el funcionamiento de un mes de la
academia propiamente dicha (Proyectos 1, 2, 3) distribuido de la siguiente manera
para PR1 Bs. 3.653.449.671donde se ubican presupuestariamente los decanatos,
postgrado, bibliotecas, Seducla, apoyo académico y tecnológico, educación
continua y permanente; PR2 Bs. 1.151.710.566 que engloba Investigación,
Publicaciones, Laboratorios, Bioterios, Estaciones Experimentales, Parques
Tecnológicos, PR3 Bs. 530.000.000 donde se agrupa Acompañamiento
Profesional y Técnico Y Actividades Socioculturales.

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Concepto de Gasto Solicitado Anteproyecto (Bs.) Asignado Cuota (Bs.) % Asignado Insuficiencia Absoluta % Insuficiencia Lapso de Cobertura
Gastos de Personal 8.102.869.179.511 30.753.552.953 0.38 8.072.115.626.558 99.62 12 meses
Providencias
Estudiantiles
10.366.501.088.151 2.458.921.488 0.02 10.364.042.166.663 99.98 12 meses
Gastos de
Funcionamiento
223.414.165.328.355 12.946.988.789 0.01 223.401.218.339.566 99.99
03 meses (enero –
marzo)
Proyectos 760.703.246.629.690 5.335.160.237 0.001 760.697.911.469.453 99.999 1 mes
Total 1.002.586.782.225.710 51.494.623.467 0.01 1.002.535.287.602.240 99.99
FUENTE: DIRECCIÓN DE PLANIFICACIÓN UNIVERSITARIA 2019
CUADRO No. 1
COBERTURA E INSUFICIENCIA PRESUPUESTARIA UCLA
Para equilibrar el Presupuesto, en los cuatro grandes conceptos especificados en
la cuota asignada: gastos de personal, gastos de funcionamiento, providencias
estudiantiles y proyectos, en atención a los lineamientos emanados por el
Ministerio del Poder Popular para Educación Universitaria, (MPPEU) y garantizar
el funcionamiento de la Universidad, con la asignación INSUFICIENTE nos vimos
en la imperiosa necesidad de ajustar algunas variables presupuestarias,
reduciendo los recursos que requieren para todo el ejercicio fiscal 2020,
asignándole recursos para garantizar un lapso de cobertura de un mes para la
gran mayoría y hasta 3 meses para otras pocas.
Los cuadros 1, 2 y 3 presentan las insuficiencias presupuestarias tanto por los
cuatro grandes conceptos en que asignaron la cuota presupuestaria (gastos de
personal, providencias estudiantiles, gastos de funcionamiento y proyectos) así
como por proyectos acciones centralizadas y por partidas presupuestarias, se
refleja el lapso de cobertura del presupuesto, así como el alto porcentaje de
insuficiencia.

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INSUFICIENCIA
ABSOLUTA
PR1
Formación de Estudiantes en Pregrado y
Postgrado o Estudios Avanzados
648.130.304.861.832 3.653.449.671 648.126.651.412.161 0.00 100.00
PR2 Investigación y Creación Intelectual 97.237.679.877.270 1.151.710.566 97.236.528.166.704 0.00 100.00
PR3
Intercambio, Transferencia y Aplicación
del Conocimiento con la Sociedad ó
Interacción Social Universitaria
15.335.261.890.588 530.000.000 15.334.731.890.588 0.00 100.00
PR4
Sistema Nacional de Servicios
Estudiantiles
10.366.501.088.151 2.458.921.488 10.364.042.166.663 0.02 99.98
AC1
Asignación y Control de los Recursos
para Gastos de los Trabajadores
8.087.493.909.563 14.671.511.176 8.072.822.398.387 0.18 99.82
AC2
Gestión AdministrativaGestión
Administrativa
223.414.165.328.355 12.946.988.789 223.401.218.339.566 0.01 99.99
AC3 Previsión y Protección Social 15.375.269.948 16.082.041.777 -706.771.829 104.60 -4.60
TOTALES 1.002.586.782.225.710 51.494.623.467 1.002.535.287.602.240 0.01 99.99
PROYECTOS Y ACCIONES ANTEPROYECTO POA-PRESUPUESTO
CUADRO No. 2
COMPARATIVO INSTITUCIONAL ANTEPROYECTO/ASIGNADO
ASIGNACION % INSUFICIENCIA %
401 Gastos de Personal 8.085.955.352.154 14.610.298.122 0.18 8.071.345.054.032 99.82
402
Materiales,
Suministros y
Mercancias
143.483.295.539.932 6.845.253.717 0.005 143.476.450.286.215 99.995
403 Servicios no Personales 413.935.153.009.546 13.091.678.363 0.003 413.922.061.331.183 99.997
404 Activos Reales 436.129.226.872.200 0 0.00 436.129.226.872.200 100.00
407
Transferencias y
Donaciones
953.151.451.875 16.947.393.265 1.78 936.204.058.610 98.22
TOTALES 1.002.586.782.225.710 51.494.623.467 0.01 1.002.535.287.602.240 99.99
*La cobertura para gastos de mantenimiento, materiales y suministros, sólo alcanza para un 1 mes.
*La cobertura para servicios no materiales, algunos hasta 3 meses.
PARTIDAS ANTEPROYECTO POA-PRESUPUESTO
CUADRO NO. 3
INSUFICIENCIA PRESUPUESTARIA POR PARTIDAS UCLA
INSUFICIENCIAASIGNACION % INSUFICIENCIA %

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Es preciso indicar que las recurrentes insuficiencias presupuestarias, con la
mínima asignación inicial recibida, para las partidas de gastos de funcionamiento
(402, 403 y 404) han afectado considerablemente el funcionamiento de la
Universidad, las variables mayormente afectadas para el adecuado
funcionamiento institucional, están constituidas por activos reales o conceptos que
comprenden tanto el mantenimiento como la reparación de infraestructura
física, tecnológica y de sistemas institucionales, así como del parque
automotor, adquisición, re-potenciación, conservación y mantenimiento de
equipos y mobiliario y dotación de las diversas bibliotecas y laboratorios
académicos.
Tal situación ha traído graves consecuencias a la Universidad como el
deterioro físico acumulado en los últimos ejercicios fiscales, afectando el
mantenimiento de la Infraestructura física de la institución que contempla partidas
para el mantenimiento preventivo y correctivo, como reparaciones de aires
acondicionados, sistemas de alumbrado, sistema de acueductos y cloacas,
mantenimiento de áreas verdes.
Durante este año 2019, se agudizaron los problemas con equipos de aire
acondicionado, baterías, UPS, cableados, entre otros, debido a causas como:
insuficiencia de recursos para mantenimiento preventivo y sustitución de repuestos
en mal estado, fallas de energía, robos, lo cual afectó a muchos de los equipos,
esto ha traído como consecuencia la interrupción de las actividades
administrativas de algunas áreas de trabajo.
Nuevamente para el ejercicio fiscal 2020 la asignación resulta sumamente
INSUFICIENTE y además la asignación para nuevas obras, remodelaciones, se
solicitan mediante proyectos de infraestructura, los cuales también se han enviado
recurrentemente todos estos años, sin asignación de recursos para los mismos.

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En síntesis, las recurrentes INSUFICIENCIAS PRESUPUESTARIAS desde el
año 2007, han afectado el funcionamiento y la infraestructura física, tecnológica,
de sistemas y vehicular de la Universidad, con graves consecuencias, entre las
cuales cabe mencionar, como se reiterado en los comunicados de los
ejercicios anteriores, la imposibilidad de:
Dar mantenimiento preventivo y correctivo a la infraestructura institucional,
tanto física, como tecnológica, de sistemas y vehicular que garantice las
actividades académico-administrativas, los servicios básicos y sanitarios,
así como requerimientos de resguardo de los bienes de la institución.
Mantener la iluminación de los salones de clases y pasillos, de forma
adecuada, que propicien las actividades docentes tanto en horarios diurnos,
como nocturnos. Así como, acondicionar el alumbrado externo que
garantice la seguridad de la comunidad universitaria.
Reparar los aires acondicionados de las aulas de clases y bibliotecas de
casi todos los decanatos y áreas administrativas y dar mantenimiento a los
mismos.
Realizar reparaciones menores y mayores al parque automotor, el cual se
encuentra inoperativo, y es vital para el traslado entre los diversos y
distantes núcleos de nuestra Universidad que se encuentra dispersa
geográficamente en el Estado Lara y zonas de los Estados Portuguesa y
Yaracuy, y el cumplimiento de las prácticas de campo y las pasantías
rurales de los estudiantes.
Adquirir materiales y suministros para la operatividad de las unidades de la
Universidad, llámese tintas, papelería, tóner, marcadores, entre otros, e
insumos y reactivos de los laboratorios para las prácticas académicas.

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Cubrir la totalidad de los servicios de enlace a internet y cantv,
adecuaciones, mantenimiento y modernización de la RED UCLA y
sistemas institucionales, corriendo el riesgo de quedar incomunicados.
Cubrir viáticos de los choferes y gastos de manutención de los estudiantes,
dentro de los que se encuentran los correspondientes a choferes que
trasladan a los estudiantes a las prácticas de campo.
Adquirir alimentos para los animales de experimentación, que se
encuentran en peligro de inanición y los insumos requeridos para el cultivo
y mantenimiento de las plantas, las cuales están en riesgo de perecer.
Presupuestar la totalidad (12 meses) de los servicios de vigilancia,
mantenimiento de áreas verdes, bote de desperdicios, alquileres de los
inmuebles arrendados, y compromisos con los proveedores de tales
servicios, para dar cumplimiento a la Ley de Bienes Públicos.
Adecuación de la infraestructura física y tecnológica para impartir las
nuevas carreras, que carecen de sede propia (Psicología, Desarrollo
Humano, Música).
Finalmente, se presenta textualmente extracto de los lineamientos del MPPEU
para la distribución de la cuota presupuestaria remitidos a esta institución:
El monto asignado a los gastos del personal activo, pensionado y jubilado,
permite cubrir los costos mensuales de las nóminas en los conceptos:
sueldos, salarios, pensiones, jubilaciones vigentes al 01/08/2019, primas,
bono vacacional, becas estudiantiles para los trabajadores y para los hijos

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de los trabajadores, ayudas para hijos con discapacidad y el Cesta Ticket
Socialista del período enero -diciembre del año 2020.
Para aquellas IEU que no están amparados por SISMEU, considerar dos
(2) meses de gastos asociados al “Aporte patronal a los servicios de salud,
accidentes personales y gastos funerarios” (HCM) motivado a que serán
tramitados en Insuficiencias Presupuestarias 2020.
El costo de las prestaciones sociales y días adicionales, a tabla vigente al
01/08/2019.
Deben de considerar los gastos originados por las incidencias indirectas
tales como: aportes patronales (IVSS, Fondo Prestacional de Empleo,
FAOV, INCES, Fondo de Jubilación), aportes a cajas de ahorros,
guarderías, prestaciones sociales, así como los gastos asociados por
comisiones bancarias e impuesto al valor agregados (IVA).
Deben considerar el cálculo del Bono de Fin de Año 2020 (Aguinaldos).
No incluir los siguientes conceptos, ya que los mismos serán
garantizados a través de la Oficina de Planificación del Sector Universitario
(OPSU) (Crédito Adicional): Bono Navideño personal activo y pasivo,
Contribución para Juguetes Navideños de las hijas e hijos de las
trabajadoras y trabajadores, Dotación de prendas de vestir (uniformes),
Plan Vacacional, Viajes Recreacionales y los 5 días anuales del personal
obrero.
Providencias Estudiantiles

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Garantizar la cobertura presupuestaria de los gastos para providencias
estudiantiles, del ejercicio fiscal 2020, tales como:
Beneficios socio económicos de becas: Estudiantil, Ayudantía, y
Preparadurías (Mantener los costos vigentes 2019).
Bandeja diaria por servicio de comedor(costo vigente 2019) por día hábil del
calendario académico.
Transporte.
Es importante resaltar, que el incremento del número de becarios y el
número de bandejas servidas diarias deberá estar autorizado previamente
por el MPPEU.
Garantizar el servicio médico y demás providencias estudiantiles.
Garantizar el aporte del 0,75% de la Cuota asignada, a la “Fundación para
el Servicio de Asistencia Médica Hospitalaria para Estudiantes de
Educación Superior” (FAMES).
Gasto de Funcionamiento
Mantener la medida de restricciones del Gasto Suntuario o Superfluo, de
acuerdo con el Decreto 6.649 de fecha 25 de marzo de 2009
“Racionalización de Gasto Superfluo y Suntuario”.
La alícuota impositiva del I.V.A debe considerarse en 16% y 8% de acuerdo
a lo establecido en las normas que rigen la materia y la tasa de cambio
debe ajustarse a la normativa legal vigente.

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