1. 91
Cuadro 1 Inversión inicial
ACTIVOS FIJOS CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL
MUEBLES Y ENSERES
Mostrador 2 250.000 500.000
Escritorio 1 150.000 150.000
Archivador 1 170.000 170.000
Estanterias 3 100.000 300.000
1.120.000
EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIONES
Computadores 1 1.000.000 1.000.000
Software 1 100.000 100.000
Telefono movil 2 110.000 220.000
Impresora multifuncional y software 1 250.000 250.000
1.570.000
EQUIPOS
Nevera 1 450.000 450.000
Horno microondas 1 130.000 130.000
580.000
3.270.000
ACTIVOS DIFERIDOS
GASTOS DE CONSTITUCION
Inscripcion en cámara de comercio 1 221.000 221.000
Sayco Acimpro 1 4.000 4.000
Permiso uso de suelos 1 32.000 32.000
Certificado de seguridad bomberos 1 20.000 20.000
Higiene y Sanidad 1 40.000 40.000
317.000
ACTIVOS NO DEPRECIABLES
Asiento para sala de espera 20 15.000 300.000
Silla para escritorio 2 60.000 120.000
Cafetera 1 40.000 40.000
Telefonos fijos 1 30.000 30.000
Calculadora 2 10.000 20.000
Papelera 2 5.000 10.000
Grapadora 2 8.000 16.000
Aire acondicionado 1 1.499.000 1.499.000
Escoba 1 38.000 38.000
Trapero 1 4.500 4.500
Recojedor 1 4.000 4.000
Saca grapas 2 2.500 5.000
Cesta de basura 2 4.000 8.000
2.094.500
ACTIVOS INTANGIBLES
Office 2013 licencia en caja 1 500.000 500.000
Registro de marca 1 639.000 639.000
Sitio web (Dominio+ Hosting 1 año) 1 25.000 25.000
1.164.000
PUBLICIDAD PRE OPERATIVA
Volantes 2000 96 192.000
192.000
3.767.500
CAPITAL DE TRABAJO
Nominas 2 4.212.638 8.425.276
Gastos de administración 1 595.295 595.295
Gastos de ventas 1 405.241 405.241
Inventario 1 990.000 990.000
10.415.812
17.453.312
% DE INVERSION A FINANCIAR 30,00%
INVERSION A FINANCIAR 5.235.994
MESES A DIFERIR 12
313.958
Fuente: Elaboración propia
TOTAL GASTOS DE CONSTITUCION
TOTAL ACTIVOS FIJOS
ASO WAYÚU S.A.S
TOTAL MUEBLES Y ENSERES
TOTAL EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIONES
TOTAL EQUIPOS
CUADRO 1 INVERSIÓN INICIAL EN PESOS
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL DEL CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL INVERSION
VALOR DIFERIDO
TOTAL ACTIVOS NO DEPRECIABLES
TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES
TOTAL PUBLICIDAD PRE OPERATIVA
2. 93
5.3.1 Balance inicial sin financiación
Muestra cual es la situación financiera inicial de la asociación, sin que se tenga
que realizar un préstamo con entidades bancarias, tomando como punto de
partida la inversión que realizan los socios.
Cuadro 3 Balance inicial sin financiación
Activos Corrientes
CAJAS BANCOS 10.415.812
CXC
INVENTARIO 990.000
Total Activos Corrientes 11.405.812
ACTIVOS NO CORRIENTES
ACTIVOS FIJOS
MUEBLES Y ENSERES 1.120.000
EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIONES 1.570.000
EQUIPOS 580.000
Depreciación acumulada 0
TOTAL ACTIVOS FIJOS 3.270.000
Activos Diferidos
Diferidos 3.767.500
Total Activos Diferidos 3.767.500
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 7.037.500
TOTAL ACTIVOS 18.443.312
PASIVOS
Pasivos Corrientes
CXP 0
Cesantías x Pagar 0
Intereses de Cesantias 0
INC x Pagar 0
IVA x Pagar 0
Ica x Pagar 0
Impuesto de Renta x Pagar 0
Impsto de Renta para la Equidad 0
Total Pasivos Corrientes 0
Pasivos No Corrientes
Obligaciones Financieras 0
Leasing Financiero 0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTES 0
TOTAL PASIVOS 0
PATRIMONIO
Capital Social ( Aportes) 18.443.312
Utilidad Acumulada 0
Reserva Legal Acumulada 10% de la utilidad Neta 0
TOTAL PATRIMONIO 18.443.312
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 18.443.312
Fuente: Elaboracion propia
ASO WAYÚU S.A.S
CUADRO 3 BALANCE INICIAL SIN FINANCIACION EN PESOS
ACTIVOS
