Transparencia de BSC

1. BALANCE SCORECARD TABLERO DE MANDO INTEGRADO

2. Que es el Balanced Scorecard? Robert S. K aplan David P. Norton Es un modelo de gestión estratégico - operacional, que permite: desarrollar, comunicar e implementar una estrategia, posibilitando la obtención de resultados a corto y mediano plazo.

7. El BSC despliega indicadores del desempeño del negocio desde distintas perspectivas (no solo financiero) Perspectiva Financiera ¿Cómo son nuestros resultados financieros? Perspectiva de Aprendizaje ¿Cómo podemos mejorar los RRHH y las tecnologías de información para crear valor? Perspectiva de los Procesos ¿En que procesos debemos lograr la excelencia ? Perspectiva del Cliente ¿Cómo nos ven nuestros clientes?

8. En cada perspectiva se definen objetivos, medidas, metas y medios ( las 3M ) Financiero Objetivos Medidas Metas Medios Cliente Objetivos Medidas Metas Medios Aprendizaje y Crecimiento Objetivos Medidas Metas Medios Estrategia Procesos Internos Objetivos Medidas Metas Medios

11. Ejemplo: Numerador: Aportes Fiscales 300 TRANSFERENCIAS 320 De Org. del Sec. Públ. y Entidad Pública 321 De Organismos del sector público 322 De empresas del Estado e instituciones descentralizadas. 500 FINANCIAMIENTO FISCAL 510 Aporte Fiscal Directo 511 Aporte Fiscal Directo 520 Aporte Fiscal Indirecto 521 Aporte Fiscal Indirecto 700 OTROS INGRESOS 737 Aporte (Fiscal) al Fondo de Crédito Universitario

25. Relación entre el objetivo y la acción Objetivo Mediciones Metas Medios Planes de acción Dirección deseada Control del nivel de logro Resultado esperado Planes o proyectos para lograr el objetivo Implementación, avance de Medios y aprendizaje ¿Qué queremos? ¿Cómo sabemos si vamos bien? ¿Cuánto lograremos? ¿Cómo lo lograremos? Acciones, productos, Tiempos, responsables Y recursos

28. TEMAS ESTRATÉGICOS FORTALEZAS DEBILIDADES OPORTUNIDADES AMENAZAS OPORTUNIDADES AMENAZAS vs vs TEMAS ESTRATÉGICOS TEMAS ESTRATÉGICOS

32. ANÁLISIS FODA: “INDUSTRY INC.” No. Relación Tema 1. F:1,2 ; O:2,5; A: 6,7 Gestionar Calidad de Productos 2. F:3 ; O:4,5; A:6,7 Mantener Variedad y Diferenciación de Productos 3. F:1,4,5,7 ; O:2,7 Gestionar la Calidad de Proveedores 4. F:1,6,7 ; O:4,5,6 Fortalecer posicionamiento organizacional 5. F:1,2,3,4,6 ; O:1,4,5,6 Incrementar Ventas 6. F:1,4,6,7 ; O:4,6 Realizar alianzas para comercialización 7. F:1,4,7; A:8 Fomentar Marco Legal favorable

35. ANÁLISIS FODA: “INDUSTRY INC.” No. Relación Tema 8. D:1,10 ; O:1,5,7; A: 3,7 Incrementar la Productividad 9. D:2,8,10 ; O:4,5; A:6,3 Desarrollar e Implementar Sistema de Gestión de Procesos 10. D:3 ; O:4,5 ; A:6,7 Optimizar Calidad en el Servicio al Cliente 11. D:4 ; O:7 ; A: 1 Mejorar Gestión del RRHH 12. D:5 ; O:2,4,5 ; A:6,7 Realizar Investigación de Mercado 13. D:14; O:2,4,5 ; A: 3,6 Mantener tecnología actualizada 14. D:1,8,10 ; O:4,6; A:3,6 Fortalecer interacción con Centros de Distribución 15. D:6,7,8,9 ; O:4,5,6,7; A:1,3,4,6,7 Fortalecer Sistema de Gestión Estratégica

38. Integración de las 4 perspectivas Financiera Aprendizaje Y Crecimiento Clientes Procesos Internos Crecimiento De ingresos Productividad Valor para Accionistas Innovación Gestión de Clientes Operaciones Regulatorios Y ambientales Competencias Y habilidades Infraestructura y tecnología Clima laboral Propuesta de Valor

39. El Mapa Estratégico Proceso de Innovación Proceso de Administración del Cliente Proceso Operacional Proceso Ambiental Competencias Estratégicas Competencias Tecnológicas Cultura Corporativa Un Motivado y Preparado Ambiente de Trabajo Liderazgo del Producto Relación con el Cliente Excelencia Operacional Mejorando el Valor para el Accionista Estrategia de Crecimiento Estrategia de Productividad Nuevas fuentes de ingreso Beneficios para el cliente Costo por unidad Utilización de activos Valor para el accionista ROCE Funcionalidad Servicio al cliente Atributos de servicio y producto Marca de confianza Imagen Perspectiva Financiera Perspectiva del Cliente Perspectiva Proceso interno Perspectiva Personas

40. Mapa Estratégico Línea Aérea FINANCIERA CLIENTES PROCESOS INTERNOS APRENDIZAJE Y CRECIMIENTO Adquirir soporte tecnológico según nuevos requerimientos (6) Capacitar a telefonistas en atención al cliente (10) Capacitar al personal de mantenimiento, carga de equipaje y de alimentos (11) Incorporar línea de atención 800 (14) Implementar servicio de reserva y venta de pasajes por Internet (7) Reducir el tiempo de los aviones en tierra (4) Rediseñar el proceso de servicio al cliente (8) Aumentar la Rentabilidad (13) Lograr Crecimiento de las Ventas (12) Disminuir los Costos (2) Mejorar la atención de clientes (3) Atraer y retener clientes (1) Ofrecer precios más bajos (9) Servicio a tiempo (puntualidad) (5)

41. Ejemplo de Mapa Estratégico:Sector público Hospital Clínico St Mary de Duluth Crear una sólida base financiera Para sostener la Misión y Alcanzar la Visión Implementar un Crecimiento controlado Maximizar las Oportunidades del mercado Preservar costos Y eficacia Pacientes atención primaria Pacientes de atenc. especializada Pagadores/Empleadores Excelente servicio Relaciones personales Tecnología avanzada Experiencia avanzada Programas innovadores Serv.de precio competitivo Proporcionar excelente servicio al cliente Demostrar excelencia Clínica continuada Excelencia operativa Fácil acceso Desarrollar oportunidades de investigación En línea con las áreas de crecimiento planificadas Desarrollar prácticas y Programas avanzados Rediseñar operaciones para Conseguir eficiencia y eficacia Gestión Práctica clínica Optimizar eficiencia del personal Interacciones Amables y atentas Servicio puntual Desarrollar continuamente serv. Clínicos especializados Comunicar expectativas Y responsabilidades Crear un control de Apoyo al compromiso del empleado con la Misión Implementar tecnología y desarrollar instalaciones e infra de apoyo a los procesos Contratar y retener Personal cualificado Desarrollar liderazgo Y talento directivo Visión: La clinica es una empresa integrada, impulsada por valores que será reconocida por la excelencia en servicio al cliente, cuidado de calidad de los pacientes, solidez financiera y apoyo de la salud de la comunidad Finanzas Clientes Procesos Personas

42. INDICADORES FINANCIEROS De Rentabilidad Rentabilidad económica Rentabilidad de las ventas Rentabilidad financiera De estructura Liquidez Solvencia Endeudamiento De costos Apalancamiento Costos de venta Costo medio

43. INDICADORES NO FINANCIEROS CUANTITATIVOS Volumen de ventas netas Horas empleadas Número Nuevos clientes Plazos de entrega Devoluciones CUALITATIVOS Ambiente laboral Imagen externa de la empresa Fidelidad de los clientes Motivación Valoración del equipo de trabajo

45. El Cuadro de Mando Perspectiva Objetivo Indicador Meta Plan de Acción Financiera Clientes Procesos Personas