El resumen técnico describe el plan de negocio de una nueva empresa de comida. Detalla los activos iniciales como maquinaria, equipos y capital de trabajo. Proyecta las ventas, costos, utilidades y flujos de efectivo a lo largo de 5 años tomando en cuenta la inflación. Calcula balances proforma para mostrar la situación financiera proyectada de la empresa cada año.

1. RESUMEN ESTUDIO TECNICO
TRASPASO DE ESTUDIO TECNICO AL ESTUDIO FINANCIERO
(INGRESOS) CAPACIDAD EN VENTAS $660,160
MAQUINARIA Y EQUIPO 174,114
EQUIPO DE OFICINA 134,114
EQUIPO DE COMPUTO 40,000
*(ALMACEN) A. C. INVENTARIO INICIAL 1900
*(BANCOS) A. C. PRESUPUESTO 13,500
*(GAST.DE INST) A. DIFERIDO INSTALACIONES 28,900
*(GAST.DE CONSTITUCION) A.D. COSTO DE PERMISOS Y CONTRATOS 130,724
(GAST.DE ADMON) SERVICIOS(LUZ,TEL,PREDIAL,RENTA) 115,000
(GAST.DE VENTA) SUELDOS Y SALARIOS 342,000
BALANCE GENERAL INCIAL AL 6 DE ABRIL DE 2014
EMPRESA CULINCHUFLI
ACTIVO
CIRCULANTE
BANCOS $523,252
TOTAL DE ACTIVO $523,252
CAPITAL CONTABLE 0
CAPITAL DE APORTACION $523,252
TOTAL DE CAPITAL
CONTABLE $523,252
NOTA: El total de bienes necesarios es considerado por los socios en efectivo
DETERMINACIÓN DE LA INVERSIÓN FIJA Y CAPITAL DE TRABAJO
Se consideran todos los Activos Fijos
INVERSION FIJA
MAQ. Y EQUIPO $174,114
EQ. OFICINA $134,114
EQ. COMPUTO $40,000

2. Se consideran el Activo Circulante y Diferido
Total $523,252
CAPITAL DE TRABAJO
GASTOS INST. 28,900
PRESUPUESTO 13,500
INVENTARIO IN. 1,900
COSTOS PER. Y CONT. 130,724
TOTAL ………….. $ 175,024

3. A) PLAN DE UTILIDADES
INFLACION 3,45
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Más inflación Más inflac. Más inflac. Más inflac.
VENTAS $660,160 $682,936 $706,497 $730,871 $756,086
GASTOS de OPERACION $457,000 $472,767 $489,077 $505,950 $523,405
UTIL. OPERAC. $203,160 $210,169 $217,420 $224,921 $232,681
IMPTOS (45%) $91,422 $94,576 $97,839 $101,214 $104,706
FLUJO UTILIDADES $111,738 $115,593 $119,581 $123,706 $127,974
FLUJO DE EFECTIVO
ENTRADA:
SALDO INICIAL $0,000 $216,660 $335,407 $458,251 $585,333
Capital aport $523,252
VENTAS $660,160 $682,936
706,496795
4
730,870934
9
756,085982
1
SUMA DE ENTRADAS $1.183,412 $899,596 $1.041,904 $1.189,122 $1.341,419
SALIDAS:
INVENTARIO $1,900
MAQUINARIA $174,114
GTS. INSTAL. $28,900
GTS. CONST. $130,724
EQ.OFICINA $134,114
EQ.COMPUTO $40,000
IMP. X PAGAR $91,422 94,576 97,839 101,214
SERVICIOS $115,000 118,968
123,071878
8
127,317858
6
131,710324
7
GASTOS de OPERACION $342,000 353,799 366,005 378,632 391,695
$966,752 $564,189 583,653 603,789 624,620
SUMA DE SALIDAS
FLUJOS DE EFECTIVO $216,660 $335,407 $458,251 $585,333 $716,799

4. El saldo final para el otro mes es el saldo
inicial
BALANCES PROFORMA
BANCOS $216,660 $335,407 $458,251 $585,333 $716,799
ALMACEN $1,900 $1,900 $1,900 $1,900 $1,900
MAQ. Y EQUIPO $174,114 $174,114 $174,114 $174,114 $174,114
GTS. INSTALACION $29 $29 $29 $29 $29
GTS. CONSTITUC. $130,724 $130,724 $130,724 $130,724 $130,724
TOTAL ACTIVO $552,298 $671,045 $793,889 $920,971 $1.052,437
$91,422 $94,5761 $97,839 101,214
IMP. X PAGAR
TOTAL PASIVO $2,520 $4,520 $6,520 $7,520 $8,520
CAP. DE APORT. $523,252 $523,252 $523,252 $523,252 $523,252
UTIL. AÑO 1 $26,526 $143,273 $264,117 $390,199 $520,665
UTIL. AÑO 2
UTIL. AÑO 3
UTIL. AÑO 4
UTIL. AÑO 5
TOT. CAP. CONTABLE $549,778 $666,525 $787,369 $913,451 $1.043,917
PASIVO MAS CAPITAL $552,298 $671,045 $793,889 $920,971 $1.052,437