Este documento describe el proceso de liquidación y pago de nómina mediante el programa SIIGO Windows Nómina Básica. Explica cómo capturar novedades de nómina, configurar la liquidación, realizar la liquidación automática, y generar informes. Además, detalla los procedimientos 1 y 2 de retención en la fuente para salarios integrales y no integrales.

1. SIIGO Windows
Nómina Básica
(LIQUIDACIÓN DE NÓMINA)
Cartilla
II

2. TABLA DE CONTENIDO
PRESENTACION
OBJETIVOS
1. MANEJO Y LIQUIDACION DE NOVEDADES
1.1.Captura Automática de Novedades
1.2.Configuración Liquidación de Nomina
1.3.Liquidación Automática de Nomina
1.3.1. Generalidades Procedimiento 1 Retención en la Fuente
1.3.1.1.
Salario Integral
1.3.1.2.
Salario no Integral
2. PAGO DE NOMINA
3. GENARACION VOLANTE PAGO DE NOMINA

3. PRESENTACIÓN
Una vez realizada la Parametrización se inician otros procesos. En esta cartilla se
encuentra documentado todo lo que implica realizar una liquidación de nómina
mediante el programa, desde la captura de las novedades hasta la contabilización de la
causación de la nómina (proceso pago de nómina).

4. OBJETIVOS
•
•
•
Con la información suministrada en este manual se pretende difundir el
conocimiento necesario para llevar a cabo la liquidación y pago de la nómina.
Proveer herramientas que permitan la aplicación de estos procesos, en el
manejo de diferentes escenarios.
Al finalizar el estudiante estará en la capacidad de realizar el proceso de
liquidación de nómina teniendo en cuenta las funcionalidades que el programa
le ofrece, implementándolas de acuerdo con los requerimientos de la empresa
para la cual labora.

5. MANEJO DE NOVEDADES
Los procedimientos que se describen a continuación se deben ejecutar, para efectuar
la liquidación, pago y generación de informes de nómina.
Captura de Novedades
A través de esta opción se puede generar la captura de aquellas novedades que son
fijas en la liquidación de todos los periodos de nómina para uno o varios empleados.
Nomina- Manejo y Liquidación de Novedades – Procesos- Captura Automática
de Novedades
Las Novedades de nómina se pueden cargar con los siguientes criterios:

6. Por Empleado:
Este permite registrar las novedades de todos los empleados que pertenezcan a
determinadas nóminas.

7. Se ubica al empleado para que en la parte inferior aparezcan las novedades cargadas
hasta el momento:
Con el icono
se pueden ingresar novedades nuevas, las cuales se calculan
automáticamente por el sistema, de acuerdo a la Parametrización del concepto.
En este proceso se descargan aquellas novedades que son exclusivas para el periodo
que se está registrando, por ejemplo: bonificaciones, horas extras, etc.
Los campos que se deben diligenciar son:
•
Concepto: Digitar el código del concepto que se quiere fijar. Con el icono
se pueden consultar los conceptos creados.
Nit: Digitar el número de cédula del empleado al que se le fijara la novedad.
•
Con el icono
se pueden consultar los empleados creados.
Valor: Digitar el valor que corresponde a la novedad.
•
Por Concepto:
Permite elegir un concepto para cargarlo a diferentes empleados; se utiliza cuando se
manejan listados de novedades por conceptos, pagos por libranzas, determinadas
primas o bonos especiales, etc…
Se debe ingresar el periodo de nómina y aparecerá la lista de los conceptos creados, al
seleccionar uno de ellos en la parte inferior mostrara todos los empleados que tienen
cargado este concepto.
Fijas Individual:

8. Esta opción permite fijar, verificar y/o modificar por cada empleado los conceptos
que se usan como fijos.
Por Grupo:
Novedad a Nomina: Permite fijar novedades a una número de nómina específico.
Novedad Fija: Permite fijar de forma permanente novedades para todos los periodos
de nomina
En ambos casos los criterios establecidos para el cargue de la novedad son por: Rango
de terceros, rango de centro de costos, rango de sucursales. Para lo cual el programa
solicita el número del concepto a fijar, el periodo en el que se liquidara y el valor o
variable.

9. Configuración Liquidación de Nomina
Consiste en definir parámetros que permiten que en la liquidación de nómina se
incluyan o no ciertos conceptos en periodos de nómina específicos
•
•
Periodo de liquidación: Marcar la opción de acuerdo al periodo establecido,
en nómina básica se liquidan nominas quincenales y mensuales
Subsidio de Transporte: Indicar si en el periodo de liquidación se tendrá en
cuenta esta concepto, de ser así marcar el periodo
Tener en cuenta que en la Parametrización del concepto de subsidio de
transporte debe estar marcado con formula 1/1. Calculo automático T- Auxilio
de transporte e ingresar los demás parámetros que corresponden con la
normatividad como son el tope de salarios mínimos y el valor
•
•
Liquidación Aprendiz del Sena: Marcar la opción si se requiere liquidar
Aprendices del Sena en el tipo de nomina
Retención en la Fuente: Marcar la opción si se realizara la liquidación de este
concepto por porcentaje o por valor

10. La retención en la fuente y el Fondo de Solidaridad Pensional
se calculan en el último periodo de pago del mes.
•
•
•
•
•
Fondo de Pensión: Marcar la opción y el periodo para que el programa refleje
el cálculo automático de este concepto.
Aporte Voluntario AFP: Marcar la opción y el periodo para que el programa
refleje el cálculo automático de este concepto.
Fondo de Solidaridad Pensional: Marcar la opción y el periodo para que el
programa refleje el cálculo automático de este concepto
Aporte fondo Salud EPS: Marcar la opción y el periodo para que el programa
refleje el cálculo automático de este concepto.
Ahorro y Fomento a la Construcción FIC: Marcar la opción y el periodo
para que el programa refleje el cálculo automático de este concepto.
Liquidación Automática de Nomina
Después de ingresar las novedades y teniendo en cuenta la configuración de nomina
se procede a realizar la liquidación mediante la opción de menú:
Nomina- Manejo de Liquidaciones de Nomina – Procesos – Liquidación
Automática de Nomina
Al ingresar a esta opción el programa muestra la siguiente ventana
•
•
Nomina Número: Digitar el número de nómina a liquidar, automáticamente
el programa refleja el tipo de nómina y el rango de fecha.
Periodo: corresponde a 1 para nominas mensuales y 1 o 2 para nominas
quincenales.

11. •
•
Tercero Desde – Hasta: Digitar el rango desde y hasta el cual se realizara la
liquidación de la nómina, si el proceso se va a realizar por todos los empleados
digitar enter.
Centro de Costos Desde – Hasta: Si la liquidación se realizará por centro de
costos digitar ese rango de lo contrario pasar con enter.
Una vez se han digitado los datos anteriores el programa carga los empleados que
corresponden al tipo de nómina que se está liquidando
En esta parte permite seleccionar los empleados que hacen parte del tipo de nomina.
Con el icono
se graban los cambios y se realiza la liquidación.

12. Generalidades Procedimiento Uno de Retención En La Fuente
De acuerdo a la Ley 1111 de Diciembre de 2006 (reforma Tributaria) la tarifa
a aplicar para realizar retención en la fuente para asalariados ha cambiado:
“ARTICULO 23. Modificase el artículo 383 del Estatuto Tributario, el cual queda así:
“Artículo 383. Tarifa. La retención en la fuente aplicable a los pagos gravables,
efectuados por las personas naturales o jurídicas, las sociedades de hecho, las
comunidades organizadas y las sucesiones ilíquidas, originados en la relación laboral, o
legal y reglamentaria, será la que resulte de aplicar a dichos pagos la siguiente tabla
de retención en la fuente:
Tabla de Retención en la Fuente Para Ingresos
Laborarles Gravados
Rangos en UVT
Desde Hasta
Tarifa
Marginal
>0
>95
95
150
0
>150
360
28%
>360
En adelante
33%
19%
Impuesto
0
(Ingreso laboral, gravado expresado en
UVT- 95 UVT)*19%
(Ingreso laboral gravado expresado en UVT
menos 150 UVT) x 28% mas 10 UVT
(Ingreso laboral gravado expresado en UVT
menos 360 UVT) x 33% mas 69
Parágrafo. Para efectos de la aplicación del Procedimiento 2 a que se refiere el
artículo 386 de este Estatuto, el valor del impuesto en UVT determinado de
conformidad con la tabla incluida en este artículo, se divide por el ingreso laboral total
gravado convertido a UVT, con lo cual se obtiene la tarifa de retención aplicable al
ingreso mensual.
Parágrafo Transitorio: En la actualidad, la tarifa a que se refiere el último rango de
esta tabla será del treinta y tres por ciento (33%).”
Con base a lo anterior, a continuación se ilustran dos ejemplos que presentan la forma
de liquidación de retención para Procedimientos 1 y 2.

13. Salario Integral:
PAGOS LABORALES DEL MES
10,000,000
Menos Cesantías e Intereses Sobre cesantías
Menos Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional
350,000
Aportes pensión Obligatoria
280,000
Aporte Voluntario ( Límite legal)
Fondo de Solidaridad pensional
70,000
Fondo de Subsistencia
Ahorros en cuentas AFC
Ingresos que no incrementan el patrimonio
Menos Rentas Exentas
Indemnización por accidente
Gastos de Entierro
Gastos de Representación en algunos funcionarios oficiales
Exenciones para miembros de las fuerzas armadas
BASE 1
-
Renta de Trabajo Exento
25%
Renta de Trabajo Gravada
75%
Deducción Salud
Deducciones
Descuento proporcional de pagos de vivienda
Total Deducciones
BASE DE RETENCION:
-
BASE DE RETENCION EXPRESADA EN UVT (Base de Retención / valor de
UVT)
APLICACION TABLA UVT
% DE APLICACION DE UVT (ver en tabla % de acuerdo la base expresada en
UVT)
RETENCION EXPRESADA EN UVT
MAS VALOR DE IMPTO SEGUN TABLA
Valor de Suma adicional segun tabla
RETENCION EXPRESADA EN PESOS
9,650,000
2,412,500
7,237,500
280,000
0
280,000
26,049
267
117
28%
32.786
10
42.79
1,114,532.00
Base expresada en UVT*: Hace referencia al resultado de dividir la Base
Gravada (de Retención) sobre el valor del UVT; para el ejemplo se define así:
6.725.000/26.049 = 267
•
0
0
0
0
6,957,500
VALOR UVT
•
-
Porcentaje de aplicación de UVT **: Este porcentaje está registrado en la
tabla de retención, para este caso, se busca el rango, que en este caso está
entre > 150 hasta 360, y la tarifa marginal correspondiente al 28%, que es
el Porcentaje de aplicación:

14. •
Aplicación tabla UVT***: Es la aplicación de la primera parte de la fórmula
de la columna IMPUESTO de la tabla. En nuestro ejemplo, al estar ubicado en el
rango >150 hasta 360, el Impuesto se aplica de la siguiente manera:
Dónde:
Base expresada en UVT 267
Por lo tanto
267-150 = 117
Esta cifra corresponde a la aplicación de la tabla (impuesto) en UVT.
•
Retención expresada en UVT****: Corresponde a la continuación de la
aplicación del impuesto, donde se toma:
117*28% = 32.78
•
Valor Impuesto según tabla*****: Es el valor en UVT adicional que se
aplica al final de la fórmula del Impuesto; para nuestro ejemplo es 10 UVT
32.78+10= 42.78

15. •
Retención expresada en pesos, es el resultado de multiplicar, el producto
de la operación RETENCION EN UVT + VR IMPUESTO, entre el valor de la
UVT, así:
42.78X 26.049=1.114.532
Salario No integral
PAGOS LABORALES DEL MES
5,000,000
Menos Cesantías e Intereses Sobre cesantías
0
Menos Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional
250,000
Aportes pensión Obligatoria
200,000
Aporte Voluntario ( Limite legal)
Fondo de Solidaridad pensional
50,000
Fondo de Subsistencia
-
Ahorros en cuentas AFC
0
Ingresos que no incrementan el patrimonio
0
Menos Rentas Exentas
-
Indemnización por accidente
0
Gastos de Entierro
0
Gastos de Representación en algunos funcionarios oficiales
0
Excepciones para miembros de las fuerzas armadas
0
BASE 1
4,750,000
Renta de Trabajo Exento
25%
1,187,500
Renta de Trabajo Gravada
75%
3,562,500
Deducción salud
Deducciones
Descuento proporcional de pagos de vivienda
Total Deducciones
BASE DE RETENCION:
200,000
200,000
3,362,500
VALOR UVT
26,049
BASE DE RETENCION EXPRESADA EN UVT (Base de Retención / valor de UVT)
APLICACION TABLA UVT
129
34.08
% DE APLICACION DE UVT (ver en tabla % de acuerdo la base expresada en UVT)
19%
RETENCION EXPRESADA EN UVT
6.48
MAS VALOR DE IMPTO SEGUN TABLA
Valor de Suma adicional según tabla
0
6.48
RETENCION EXPRESADA EN PESOS
168,691

16. GENERACIÓN DE INFORMES
Informes de Novedades
Nómina –Manejo de Novedades – Informe de Novedades
Con estos informes se podrán realizar la verificación de la captura de las novedades
de nomina por cada uno de los empleados. El programa permite generar
•
•
•
•
•
Lista de novedades fijas.
Planilla de novedades.
Planilla general.
Planilla por centro de costos.
Planilla por NIT.
Mediante el informe de planilla por centro de costos se pueden observar los conceptos
de ingreso, deducción y total a pagar, que hacen parte de la nómina de cada uno de
los empleados utilizando el criterio de ordenamiento por centro de costos. Al ingresar a
la opción el programa presenta la siguiente pantalla

17. •
•
•
•
•
•
•
Escogencia: El sistema permitirá escoger los diferentes conceptos de ingresos
y/o egresos que se desean revisar en la planilla.
Imp/Columnas: Genera la planilla por filas y columnas, mostrando en las filas
a cada uno de los empleado y en las columnas cada uno de los conceptos que
afectan la nómina.
Formato 2: Genera el informe mostrando en las filas los empleados y los
conceptos; en las columnas mostrara si la novedad es ingreso o deducción y el
valor, empleado por empleado.
Nomina No.: Digitar o seleccionar el número de la nómina con la cual se desea
generar el informe.
Planilla: El sistema genera el informe con los datos anteriormente
seleccionados
Resumen: Al marcar esta opción el sistema mostrara un total por cada centro
de costos seleccionado.
Centro y Sub centro de Costo Desde / Hasta: Seleccionar el centro y sub
centro de costos inicial hasta el centro y sub centro de costos final con el cual
se desea generar el informe.
Tan pronto se hayan seleccionado los parámetros anteriores el sistema generara el
informe el cual podrá enviar a Excel, Vista preliminar, Impresora
PAGO DE NÓMINA
Una vez se han generado e incluido todas las novedades del periodo de nómina, se ha
ejecutado el proceso de subsidio de transporte automático y comprobante automático,
se procede a efectuar el proceso de causación o pago de la nómina.
Nomina – Procesos de Nomina – Pago de nómina.
Al ingresar a la opción el programa muestra la siguiente ventana

18. •
•
•
Nómina Número? Digitar el número de la nómina a pagar.
Es la Quincena 1 o 2: Esta opción aplica únicamente para el pago de nóminas
quincenales.
Cheque – Comprobante: Si el pago de la nómina se efectúa en cheque se
debe escoger esta opción para que el programa genere un comprobante de
egreso y un cheque por cada empleado. Si el pago de la nómina se realiza en
efectivo o abono a través de una cuenta de ahorros, se debe escoger la opción
Comprobante, de esta forma se genera un comprobante por cada empleado.
Al seleccionar cualquiera de las dos opciones el programa genera el siguiente mensaje:
Esta ventana saldrá siempre y cuando la Parametrización realizada se haya efectuado
de manera correcta

19. Cheque: El sistema preguntará
•
Proceso Automático: se debe digitar el número de la cuenta contable del
banco desde el cual se realizara el pago, paso seguido el programa procede a
contabilizar y genera la impresión del cheque por cada uno de los empleados.
Si se omite esta opción el programa solicitará por cada comprobante de egreso
la cuenta del banco del que se girarán los cheques, el número del cheque que
se va a girar y de forma automática comienza a mostrar a cada uno de los
empleados, graba el comprobante de egreso y permite efectuar la impresión del
cheque.
•
Tipo de Documento: Se debe escoger un documento tipo G – Comprobante de
Egreso y automáticamente se desplegará la siguiente pantalla:

21. Comprobante: Al elegir esta opción el programa presenta la siguiente pantalla
•
Actualiza Todos los Empleados: Si se omite esta opción el programa activará
una pantalla en la que solicitará el tipo y número del comprobante que se va a
generar y la cuenta de nómina por pagar (220505). Una vez se han ingresado
estos datos el programa mostrará a cada uno de los empleados para que se
grabe un comprobante en el que contabilizará la nómina. Si se escoge esta
opción el programa grabará un comprobante de forma automática por cada
empleado.
•
Tipo de Documento: Escoger un documento tipo L – Otros, que debe estar
previamente creado.
•
Número de la Cuenta: Se debe digitar la cuenta 250505 - Nómina por Pagar.

22. De esta forma el programa registrara la nómina en un comprobante por empleado
Paso seguido el programa permite registrar el desembolso ya que con el proceso
anterior se registró la causación de la nómina. Para ese proceso el programa presenta
la siguiente pantalla.

23. •
•
•
Nomina: Digitar el número de la nómina a la cual se le realizó el proceso de pago
Cuenta: Digitar la cuenta contable del pago de la nómina la cual será la
contrapartida de la cuenta del banco
Banco: Banco previamente creado en cuya parametrización se ha definido el
tipo de documento en el que se contabilizará el desembolso.
GENERACIÓN DE VOLANTE DE PAGO DE NÓMINA
•
A través del sistema se podrá realizar la impresión del volante de pago que se
le entregara al empleado mediante la siguiente opción:
Nómina – Manejo de Novedades- Informe de Novedades – Planilla
General.

24. Al ingresar el programa muestra la siguiente ventana :
•
Periodo de pago: Indicar el rango de fecha de la nómina que se va a
generar el volante.
•
Nomina: Digitar el número de la nómina.
•
Impresión por página: Seleccionar cuantos desprendibles por hoja desean
imprimir.

25. •
Generación: Seleccionar el tipo de empleado al que se le va a generar el
volante de pago.
•
Nit desde/hasta: Digitar rango de cedulas de los empleados a los que se les
imprimirá el volante
Imprime resumen por centro de costo: Marcar esta opción siempre y
cuando se desee generar un resumen de ingresos y gastos por centro de
costos.
Centro y Sub centro de Costo Desde/Hasta: Seleccionar rango de centro
de costos para impresión del volante de pago
•
•
Recuerde que después de seleccionar los parámetros anteriormente mencionados el
sistema habilitar opciones para generar el volante de pago directamente en la
impresora, por vista preliminar, Excel o para envío por correo electrónico.