El documento presenta un mapa de procesos del área de caja-bancos de una empresa, describiendo los principales documentos involucrados en los procesos de ingresos, nivel de control y gastos. Estos incluyen facturas, planillas, estados de cuenta, roles de pago al personal, comprobantes de compras e informes contables.

1. GRÁFICA DE CONTROL INTERNO: CAJA BANCOS
INGRESOS NIVEL DE CONTROL GASTOS
DOCUMENTO MOTIVO MOTIVO DOCUMENTO
MAPEO
ESTRATÉGICO DEL
ÁREA DE CAJA-
BANCOS
EMPRESARIAL.
OIAT: 2007
FACTURAS
PLANILLAS
INGRESOS POR
SERVICIOS
EMISIÓN
CHEQUES
DEPÓSI-
TOS EN
BANCOS
BOLETAS
LETRAS O
COMPROBANTES
PRÉSTAMOS
DE TERCEROS
ESTADO
DE
CUENTA
PAGOS
AL
PERSO-
NAL
ROLES
LIQUIDA-
CIONES
BONOS
TARJETAS DE
CRÉDITO
EQUIPO
ELECTRÓ-
NICO
CONCILIA
-CIONES
COMPRAS
INVENTA-
RIOS
FACTURA
INFORMES
REPOSICIONES
POR PÉRDIDA
DE VAJILLA Y
MOBILIARIOS
CINTA DE
AUDITORÍA
INFORME
DE
COMPRO-
BANTES
DE PAGO
ABONOS
Y CANCE-
LACIO-
NES DE
PRÉSTA-
MOS
NOTAS
DÉBITO
RECIBO
DE PAGO
NOTAS DE
CRÉDITO
PRÉSTAMOS
BANCARIOS
ARQUEOS
DE CAJA
INFORME
CAJA
BANCOS
COMPRAS
ACTIVOS
FIJOS
FACTURA
ESCRITU-
RA
CONTRA-
TO
ROLES
EMISIÓN DE
RECIBOS
DESCUENTOS
ABONOS
VARIOS
COBRO
CLIENTES
INFORME
DE CAJA
RECIBIDO
ARQUEO REPOSI-
CIONES
CAJA
CHICA
LIQUIDA-
CIÓN
CONTABILIDAD