1. MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS
PRESUPUESTO POR RESULTADOS
Plan de Implementación y formulación 2008
Septiembre 2007
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2. CONTENIDO
 Antecedentes
 Objetivo
 Implementación
 Formulación 2008
 Perspectivas
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3. ANTECEDENTES
Mayor transferencia por Canon
6 570
6 000 Canon Forestal
Crecimiento
Canon Pesquero 1 305%
5 000
Canon Hidroenergético
Millones de S/.
4 000
Canon Gasífero
3 035
3 000 Canon Petrolero
5,157
Canon Minero 1 908
2 000
1 114
806
1 000 539 1,746
468 423
888
286 451
0
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007
Fuente: DGAES - MEF 3

4. ANTECEDENTES
Destino de Canon 2007
DESTINO 2007
Gobiernos Regionales 1.03 mil millones
Universidades 0.26 mil millones
Gobiernos Locales 3.87 mil millones
TOTAL 5.16 mil millones
Fuente: DGAES - MEF
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5. ANTECEDENTES
Sin embargo ….
Variación en el presupuesto Variación en los resultados
Entre 1999-2006 el gasto real en El cambio en el promedio de rendimiento
educación básica se incrementó en 1630 educativo en comprensión de textos en
millones de soles (41%) alumnos de 6to de primaria y 5to de
secundaria después de 6 años fue nulo.
Los programas alimentarios y La tasa de desnutrición crónica de niños
nutricionales en los últimos 5 años han menores de 5 años sigue en 25% hace
recibido un incremento presupuestal de 10 años
16%.
Salud individual se incrementó en 1,089 Entre el 2000 y 2005 la cobertura de parto
millones de soles entre el 2000 y 2005 institucional pasó de 52% a 71%. El 30%
(80%). no cubierto por el sistema público y
privado corresponde a la población más
vulnerable
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6. OBJETIVO
Objetivo y propósito
OBJETIVO
 Lograr que el proceso PRESUPUESTARIO favorezca
e impulse el desarrollo progresivo de una GESTIÓN
orientada a resultados en toda la administración
pública.
PROPÓSITO
 Fortalecer la eficacia y equidad del gasto público,
para contribuir a la mejora del desempeño del Estado
respecto del bienestar de la población, en particular,
de los pobres y excluidos.
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7. OBJETIVO
Cambio de enfoque
 Orientación a los resultados e impactos, sin perder atención en los
insumos, procesos y productos asociados a ellos.
Insumos Procesos Productos Resultados Impactos
Se movilizan .. para ... cuyos .. tengan ... e impactos
recursos... desarrollar productos efectos... sobre el
actividades... directos... desarrollo.
 Enfoque hacia el ciudadano.
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8. IMPLEMENTACIÓN
Pensar en prioridades
Presupuesto Asignaciones
S/. para
Planillas
Bienes y S.
Cambio de
mentalidad
Presupuesto Resultado
S/. para Cambios efectivos en
prioridades
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9. IMPLEMENTACIÓN
Contribución en reducción de pobreza
Eje 1: Inversión
INVERSIÓN EN
en Capital
CAPACIDADES
Humano
Estrategia de Superación de
la Pobreza y Oportunidades
Económicas para los Pobres
Eje 2:
Infraestructura Eje 3: Red de
básica social y Protección Social
económica
INVERSIÓN ASISTENCIA
FÍSICA LOCAL SOCIAL 9

10. IMPLEMENTACIÓN
Priorización de programas
Eje 1: Preservar Capital Humano 2007-2008
3. PE Logros educativos básicos
2. PE Articulado de Nutrición
1. PE Materno Neonatal Momento crítico en que el cerebro
se desarrolla
- 9 meses Nacimiento 3 años 8 años
4. PE Registro de 5. PE Acceso vial a
Nacimiento e servicios sociales y a
Identidad oportunidades de
mercado
Eje 2: Infraestructura Local Básica, Social y A partir de
Económica 2008
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11. IMPLEMENTACIÓN
¿Qué cambia?: 2) pensar en la población
Servicio público
Problemas OFERTA
?
Población DEMANDA
Resultado
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12. IMPLEMENTACIÓN
Componentes
Programación presupuestaria
estratégica
Planificar y presupuestar
multianualmente y
Normatividad multisectorialmente.
Racionalizar y
simplificar la
normatividad
Seguimiento y
Presupuesto
por Evaluación
Resultados Verificar avances en
función a lo planificado
Transparencia y Capacidad de gestión
rendición de cuentas institucional
Informar al ciudadano sobre los Impulsar modernización
servicios otorgados y los en la gestión pública 12
grados de avance|

13. FORMULACIÓN 2008
Programación Presupuestaria Estratégica
Definición:
Es el proceso de diseño de intervenciones (conjunto de acciones) que
posibiliten el logro de resultados a favor de la población.
Objetivos:
 Propiciar un diseño integrado y articulado de las intervenciones del Estado
(todo nivel de gobierno), sobre la base de la resolución de problemas que
afectan a la población.
 Establecer una relación clara y verificable entre resultados a lograr y medios
definidos para ello.
 Cuantificar, sobre la base de costos de las intervenciones, los recursos
financieros necesarios para el logro de determinados niveles de resultados
en un período multianual.
 Integrar el planeamiento nacional, sectorial e institucional al presupuesto
anual.
 Viabilizar el Seguimiento y Evaluación de los resultados, definidos en
relación a los problemas centrales, y de las intervenciones diseñadas para
tal fin.
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14. FORMULACIÓN 2008
Programación presupuestal
Presupuesto
Diseño
Diagnóstico
Problema Central Resultado Final Programa Estratégico
Causa Directa Resultado Intermedio Actividad/Proyecto
Causa Indirecta Producto Componente
Causa Secundaria Subproducto Meta
Acciones
Clasificación
presupuestal
Modelo Lógico
Análisis del Problema / Marco
conceptual de referencia
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15. FORMULACIÓN 2008
El Modelo Lógico
Resultados
Insumos Actividades Productos Corto Mediano Largo
plazo plazo plazo
Resultados que se alcanzan
después de 4 años. Ejem:
Red. prevalencia desnut.
crónica en < 5 al finalizar el
2011 en al menos 9 puntos
respecto del 2005
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16. FORMULACIÓN 2008
El Modelo Lógico
Resultados
Insumos Actividades Productos Corto Mediano Largo
plazo plazo plazo
Son alcanzados en 3 a 4 años
y dependen de los resultados
de corto plazo. Ejemplo: Red.
incidencia de casos de diarrea
en menores de 36 meses.
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17. FORMULACIÓN 2008
El Modelo Lógico
Resultados
Insumos Actividades Productos Corto Mediano Largo
plazo plazo plazo
Efectos inmediatos a nivel de la
población, y que en parte, son debido a
los productos. Son cuantificables. “El
producto es necesario para el resultado
pero no suficiente”. Ejemplo: El 30% de
hogares del distrito “Chuschi” tienen
acceso a agua segura al finalizar el 2008.
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18. FORMULACIÓN 2008
El Modelo Lógico
Resultados
Insumos Actividades Productos Corto Mediano Largo
plazo plazo plazo
Cantidad de bienes o servicios producidos.
Implica la identificación de quien es el
beneficiario y cuantos son los beneficiarios
directos. De manera practica, es el
consecuencia de Actividad (es)+
Beneficiario directo. Ejemplo: En 600
hogares rurales (beneficiario) se instalo el
servicio de agua y fueron educados para
desinfección
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19. FORMULACIÓN 2008
El Modelo Lógico
Resultados
Insumos Actividades Productos Corto Mediano Largo
plazo plazo plazo
Lo que se viene realizando.
Puede ser procesos, eventos,
acciones, intervenciones.
Ejemplo: Instalación de la
planta y de las redes de
abastecimiento
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20. FORMULACIÓN 2008
El Modelo Lógico
Resultados
Insumos Actividades Productos Corto Mediano Largo
plazo plazo plazo
Recursos necesarios para
realizar las actividades
incluye, recursos humanos,
organizacionales,
económicos, entre otros.
Ejemplo: Ingenieros, equipos,
materiales de construcción, ..,
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21. FORMULACIÓN 2008
El Modelo Lógico Resultados
Insumos Actividades Productos Corto Mediano Largo
plazo plazo plazo
Resultados que se alcanzan
después de 4 años. Ejem: Red.
prevalencia desnut. crónica en < 5
al finalizar el 2011 en al menos 8
puntos respecto del 2005
Son alcanzados en 3 a 4 años y dependen de los
resultados de corto plazo. Ejemplo: Red. incidencia
de casos de diarrea en menores de 36 meses.
Efectos inmediatos a nivel de la población, y que en parte, son debido a
los productos. Son cuantificables. “El producto es necesario para el
resultado pero no suficiente”. Ejemplo: El 30% de hogares del distrito
“Chuschi” tienen acceso a agua segura al finalizar el 2008.
Cantidad de bienes o servicios producidos. Implica la identificación de quien es el
beneficiario y cuantos son los beneficiarios directos. De manera practica, es el
consecuencia de Actividad (es)+ Beneficiario directo. Ejemplo: En 600 hogares rurales
(beneficiario) se instalo el servicio de agua y fueron educados para desinfección
Lo que se viene realizando. Puede ser procesos, eventos, acciones, intervenciones. Ejemplo: Instalación
de la planta y de las redes de abastacimiento
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Recursos necesarios para realizar las actividades incluye, recursos humanos, organizacionales, económicos, entre otros.
Ejemplo: Ingenieros, equipos, materiales de construcción, ..,

22. PERSPECTIVAS
Migración progresiva a Presupuesto por Resultados
Resto del sector
público
Resto del sector
público
Presupuesto del 5 programas
Sector Público estratégicos
(sociales)
+
X programas
estratégicos (infra-
5 programas estructura)
estratégicos
2007 2008 2009
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23. MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS
PRESUPUESTO POR RESULTADOS
Plan de Implementación y formulación 2008
Septiembre 2007
Gracias
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