1. PRESUPUESTO POR RESULTADOS - PROGRAMAS PRESUPUESTALES
ESTRATEGICOS – REGION PASCO
“ENERO- ABRIL DEL 2010”
La Mesa de Concertación para la Lucha Contra la Pobreza – MCLCP viene
realizando, un seguimiento concertado a la implementación de los
Programas Presupuestales Estratégicos – PPEs- referidos a infancia
(Articulado nutricional, Salud Materna Neonatal y Logros del Aprendizaje al
finalizar el III EBR). Éste es el primer Reporte que se viene elaborando para
contribuir a una gestión más eficaz del Estado y mejorar la calidad de los
servicios y del gasto público en la atención a la infancia.
Es un nuevo enfoque para elaborar el Presupuesto Público en el que las interacciones a ser financiadas con los recursos
públicos, se diseñan, ejecutan y evalúan en relación a los cambios que propician a favor de la población, particularmente la
más pobres del país cuyo objetivo es Fortalecer la eficacia y equidad del gasto público, para contribuir a la mejora del
desempeño del Estado respecto del bienestar de la población, en particular, de los pobres y excluidos.
Los Programas PRESUPUESTALES ESTRATÉGICOS: Constituyen una intervención articulada del Estado, entre sectores y por
niveles de gobierno, en torno a un problema central que aqueja a la población del país. Constituyen un elemento
fundamental del PPR. Los PPE, relacionados a infancia son: Articulado Nutricional, Salud Materna Neonatal, Logros del
Aprendizaje y Acceso a la identidad. El presente reporte se enfoca en los 3 primeros.
GOBIERNO REGIONAL DE PASCO
Según la ley 29465 del Presupuesto del
Sector Publico, para el año fiscal 2010, anexo
6 – Distribución del Gasto por nivel de
gobierno y Programas Estratégicos –
Articulado Nutricional y Salud Materna
Neonatal, a Pasco se le asigna:

2. 1.1. La Finalidad del Programa Presupuestal Estratégico (PPE) “Articulado Nutricional”
El PPE “Programa Articulado Nutricional” (PAN) busca reducir la Desnutrición Crónica en niños menores de cinco años y ha
establecido como estrategia mejorar la alimentación y nutrición del menor de 36 meses, reducir la morbilidad en IRA, EDA y otras
enfermedades prevalentes, así como reducir la incidencia de bajo peso al nacer. Para lograr los resultados planteados en el
Programa, intervienen en este esfuerzo, principalmente MIMDES, el Ministerio de Salud, PCM –a través de JUNTOS-, el Instituto
Nacional de Salud-INS, el Sistema Integral de Salud-SIS y las regiones a través de las Direcciones Regionales de Salud.
Cuadro 1
PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 2009 PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 2010
ACTIVIDADES ACTIVIDADES
MEJORAR LA ALIMENTACION Y NUTRICION S/. 506 226 MEJORAR LA ALIMENTACION Y NUTRICION S/. 2 646 195
DEL MENOR DE 36 MESES DEL MENOR DE 36 MESES
REDUCCION DE LA MORBILIDAD EN IRA, EDA Y S/. 755 424 REDUCCION DE LA MORBILIDAD EN IRA, EDA S/. 858 188
OTRAS ENFERMEDADES PREVALENTES Y OTRAS ENFERMEDADES PREVALENTES
CONDUCCION DE LA GESTION DE LA S/. 261 152 REDUCIR LA INCIDENCIA DE BAJO PESO AL S/. 38 586
ESTRATEGIA NUTRICIONAL NACER
TOTAL S/. 1 522 802 CONDUCCION DE LA GESTION DE LA S/. 164 868
Fuente: ley del Presupuesto del Sector Publico, para el año fiscal 2009 ESTRATEGIA NUTRICIONAL
TOTAL S/. 3 707 837
Fuente: ley del Presupuesto del Sector Publico, para el año fiscal 2010
Haciendo la comparación entre la asignación presupuestal para las actividades del PPE articulado nutricional entre los años 2009 y
2010 observamos que hay un incremento de S/. 2´185,035 soles lo que representa un aumento de 58.7%, de los cuales las dos
actividades que han sufrido incrementos presupuestales son MEJORAR LA ALIMENTACION Y NUTRICION DEL MENOR DE 36
MESES con un aumento de S/. 2´139,969 soles lo que representa un incremento de 80.9% y REDUCCION DE LA MORBILIDAD
EN IRA, EDA Y OTRAS ENFERMEDADES PREVALENTES, con un aumento de S/. 102,764 soles lo que representa un incremento de
11.9%, además podemos observar que el 2010 se añade una actividad más relacionado a REDUCIR LA INCIDENCIA DE BAJO PESO
AL NACER con un presupuesto de S/. 38,586 soles y finalmente podemos mencionar que la actividad CONDUCCION DE LA
GESTION DE LA ESTRATEGIA NUTRICIONAL ha tenido una reducción en el presupuesto de S/. 96,284 soles.
1. 2. EJECUCION PRESUPUESTAL DEL PAN (30 de abril)
Cuadro 2
Actividad/Proyecto PIA PIM Ejecución Avance
%
Compromiso Devengado Girado
MEJORAR LA ALIMENTACION Y 2,646,195 4,705,813 515,961 493,627 490,227 10.5
NUTRICION DEL MENOR DE 36 MESES
REDUCCION DE LA MORBILIDAD EN IRA, 858,188 1,019,513 365,547 353,624 351,569 34.7
EDA Y OTRAS ENFERMEDADES
PREVALENTES
REDUCIR LA INCIDENCIA DE BAJO PESO 38,586 69,224 13,774 13,509 13,509 19.5
AL NACER
CONDUCCION DE LA GESTION DE LA 164,868 239,558 70,466 70,390 70,138 29.4
ESTRATEGIA NUTRICIONAL
TOTAL 3,707,837 6,034,108 965,748 931,150 925,443 15
Fuente: SIAF
1.2.1. La Asignación Presupuestal, sus modificaciones y su ejecución (30 de abril)
El Presupuesto Total del Programa articulado nutricional asciende a S/. 6´034,108 que representa el 2.1% del total del
Presupuesto Regional.
Se ha analizado la relación entre el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) y el Presupuesto Institucional Modificado (PIM)
realizado en el transcurso de los primeros cuatros meses del año habiéndose encontrado lo siguiente:

3. a. Modificaciones en el presupuesto total del Programa.
Como se puede apreciar en el Cuadro Nº 2 a nivel del conjunto del Programa ha habido un incremento del 38.6%, siendo
el aumento en cifras absolutas de S/. 2´326,271 soles.
b. Modificaciones en los presupuestos por actividades
El programa articulado nutricional recibe recursos para varias actividades La modificación más significativa se ha dado en
la actividad de MEJORAR LA ALIMENTACION Y NUTRICION DEL MENOR DE 36 MESES que ha tenido un incremento del
43.7% siendo el aumento en cifras absolutas de S/. 2´059,618 soles. Le siguen la actividad de REDUCCION DE LA
MORBILIDAD EN IRA, EDA Y OTRAS ENFERMEDADES PREVALENTES con un incremento de S/. 162,325 soles como se
observa en el cuadro N° 2
c. En cuanto a la ejecución presupuestal.
Se tiene un avance total (30 de abril) el 15% lo que representa en cifras un devengado de S/. 931,150 soles
1.3. FUENTE DE FINANCIAMIENTO DEL PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL
Cuadro 3
Fuente de Financiamiento PIA PIM Ejecución Avance %
Compromiso Devengado Girado
1: RECURSOS ORDINARIOS 3,707,837 5,850,054 909,722 875,215 869,508 14.9
4: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 0 184,054 56,026 55,936 55,936 30.4
TOTAL 3,707,837 6,034,108 965,748 931,150 925,443 15
Fuente: SIAF
Alertas y Preguntas
Las actividades MEJORAR LA ALIMENTACION Y NUTRICION DEL MENOR DE 36 MESES y
REDUCCION DE LA MORBILIDAD EN IRA, EDA Y OTRAS ENFERMEDADES PREVALENTES
presentan una modificación presupuestal (PIM) que, en el primero de los casos, es el
doble del PIA. ¿De qué forma se planifica en la instancia regional para que luego de 4
meses el PIM se incremente de esta manera?
La actividad de MEJORAR LA ALIMENTACION Y NUTRICION DEL MENOR DE 36 MESES, a
la vez la que tiene mayor monto, está teniendo un retraso en su ejecución
presupuestal ¿Qué factores explican una baja ejecución que en los primeros 4 meses
sólo ha gastado el 10.5% de su presupuesto?
Al mes de abril el monto total de la ejecución presupuestal del Programa Articulado
Nutricional está teniendo un retraso ¿Qué factores explican una baja ejecución que
en los primeros 4 meses sólo ha gastado el 15% de su presupuesto?
2.1. La Finalidad del Programa Presupuestal Estratégico (PPE) “Salud Materna Neonatal”
Este Programa apunta a disminuir la tasa de morbilidad y mortalidad materna y la tasa de morbilidad y mortalidad neonatal que
son indicativos fundamentales de la calidad de vida de la población. Asimismo, nos permite ver en qué medida el Estado está
asegurando servicios que posibiliten la protección de las capacidades con las que todo ser humano nace. La mortalidad materna
tiene causas relacionadas principalmente con el parto y contribuyen a ella la situación de pobreza, bajo nivel educativo, servicios
deficitarios en la atención de la madre gestante y atención calificada durante el parto.

4. Cuadro 4
PROGRAMA SALUD MATERNO NEONATAL PROGRAMA SALUD MATERNO NEONATAL
ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADES TOTAL
POBLACION CON CONOCIMIENTOS EN SALUD S/. 381 062 POBLACION CON CONOCIMIENTOS EN SALUD S/. 237 582
SEXUAL Y REPRODUCTIVA Y QUE ACCEDE A SEXUAL Y REPRODUCTIVA Y QUE ACCEDE A
METODOS DE PLANIFICACION FAMILIAR METODOS DE PLANIFICACION FAMILIAR
REDUCCION DE LA MORBILIDAD Y S/. 553 275 REDUCCION DE LA MORBILIDAD Y S/. 781 342
MORTALIDAD MATERNA MORTALIDAD MATERNA
REDUCCION DE LA MORBILIDAD Y S/. 86 008 REDUCCION DE LA MORBILIDAD Y S/. 147 019
MORTALIDAD NEONATAL MORTALIDAD NEONATAL
CONDUCCION DE LA GESTION DE LA S/. 22 158 CONDUCCION DE LA GESTION DE LA S/. 22 160
ESTRATEGIA MATERNO NEONATAL ESTRATEGIA MATERNO NEONATAL
TOTAL S/. 1 042 503 TOTAL S/. 1 188 103
Haciendo la comparación entre la asignación presupuestal para las actividades del PPE Salud Materna Neonatal entre los años
2009 y 2010 observamos que hay un incremento de S/. 145,600 soles lo que representa un aumento de 12.3%, de los cuales las
dos actividades que han sufrido incrementos presupuestales son REDUCCION DE LA MORBILIDAD Y MORTALIDAD MATERNA
con un aumento de S/. 228,067 soles lo que representa un incremento de 29.2% y REDUCCION DE LA MORBILIDAD Y
MORTALIDAD NEONATAL, con un aumento de S/. 61,011 soles lo que representa un incremento de 41.5%, finalmente podemos
mencionar que la actividad POBLACION CON CONOCIMIENTOS EN SALUD SEXUAL Y REPRODUCTIVA Y QUE ACCEDE A METODOS
DE PLANIFICACION FAMILIAR ha tenido una reducción en el presupuesto de S/. 143,480 soles.
2.2. EJECUCION PRESUPUESTAL DEL PSMN (30 de abril)
Cuadro 5
Actividad/Proyecto PIA PIM Ejecución Avance %
Compromiso Devengado Girado
CONDUCCION DE LA GESTION DE LA 22,160 22,260 6,713 6,713 6,713 30.2
ESTRATEGIA MATERNO NEONATAL
POBLACION CON CONOCIMIENTOS 237,582 240,662 83,462 79,881 79,881 33.2
EN SALUD SEXUAL Y REPRODUCTIVA
Y QUE ACCEDE A METODOS DE
PLANIFICACION FAMILIAR
REDUCCION DE LA MORBILIDAD Y 781,342 1,008,927 369,503 366,738 365,746 36.3
MORTALIDAD MATERNA
REDUCCION DE LA MORBILIDAD Y 147,019 188,601 76,159 75,722 75,722 40.1
MORTALIDAD NEONATAL
TOTAL 1,188,103 1,460,450 535,837 529,054 528,062 36.2
Fuente: SIAF
2.2.1. La Asignación Presupuestal, sus modificaciones y su ejecución (30 de abril)
El Presupuesto Total del Programa Salud Materno Neonatal asciende a S/. 1´460,450 soles que representa el 0.51% del total del
Presupuesto Regional.
Se ha analizado la relación entre el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) y el Presupuesto Institucional Modificado (PIM)
realizado en el transcurso de los primeros cuatros meses del año habiéndose encontrado lo siguiente:
a. Modificaciones en el presupuesto total del Programa.
Como se puede apreciar en el Cuadro Nº 5 a nivel del conjunto del Programa ha habido un incremento del 18.6%, siendo
el aumento en cifras absolutas de S/. 272,347 soles.
b. Modificaciones en los presupuestos por actividades

5. El programa Salud Materno Neonatal recibe recursos para varias actividades La modificación más significativa se ha dado
en la actividad de REDUCCION DE LA MORBILIDAD Y MORTALIDAD MATERNA que ha tenido un incremento del 22.5 %
siendo el aumento en cifras absolutas de S/. 227,585 soles.
c. En cuanto a la ejecución presupuestal,
Se tiene un avance total (30 de abril) el 36.2% lo que representa en cifras un devengado de S/. 529,054 soles
2.3. FUENTE DE FINANCIAMIENTO DEL PROGRAMA SALUD MATERNO NEONATAL
Cuadro 6
Fuente de Financiamiento PIA PIM Ejecución Avance %
Compromiso Devengado Girado
1: RECURSOS ORDINARIOS 1,159,303 1,190,653 392,864 386,537 385,545 32.5
2: RECURSOS DIRECTAMENTE 28,800 28,800 8,000 8,000 8,000 27.8
RECAUDADOS
4: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 0 240997 134974 134518 134518 55.8173
TOTAL 1,188,103 1,460,450 535,837 529,054 528,062 36.2
Fuente SIAF
Alertas y Preguntas
La actividad REDUCCION DE LA MORBILIDAD Y MORTALIDAD MATERNA presentan
una modificación presupuestal (PIM) que, es de un incremento de S/. 227,585 soles
con respecto del PIA. ¿De qué forma se planifica en la instancia regional para que
luego de 4 meses el PIM se incremente de esta manera?
3.1. La Finalidad del Programa Presupuestal Estratégico (PPE) Logros del Aprendizaje al finalizar el III Ciclo de
EBR” El programa estratégico “Logros de aprendizaje al finalizar el III ciclo de la EBR” a cargo del Ministerio de educación tiene
como finalidad contribuir a incrementar las oportunidades de aprendizaje de los niños y niñas del país, aportando de esta manera
a mejorar el nivel de desarrollo humano. Concretamente, el programa estratégico se propone que, a finales del 2011, los y las
estudiantes del III Ciclo de EBR obtengan logros de aprendizaje esperados en Comunicación Integral y Pensamiento Lógico
Matemático.
Cuadro 7
PROGRAMA LOGROS DEL APRENDIZAJE AL FINALIZAR EL III PROGRAMA LOGROS DEL APRENDIZAJE AL FINALIZAR EL
CICLO DE EBR III CICLO DE EBR
ACTIVIDADES TOTAL ACTIVIDADES TOTAL
GESTION EDUCATIVA ORIENTADA AL LOGRO S/. 8 927 DOCENTES DEL 1º Y 2º EFICACES PARA EL S/. 1 578 654
DE APRENDIZAJES LOGRO APRENDIZAJE EN COMUNICACION
DOCENTES DEL 1º Y 2º EFICACES PARA EL S/. 8 427 INTEGRAL Y LOGICO MATEMATICA
LOGRO APRENDIZAJE EN COMUNICACION NIÑAS Y NIÑOS CON COMPETENCIAS BASICAS S/. 8 640 511
INTEGRAL Y LOGICO MATEMATICA AL CONCLUIR EL II CICLO
NIÑAS Y NIÑOS CON COMPETENCIAS BASICAS S/. 9 399 102 ATENCION INTEGRAL DE INFRAESTRUCTURA S/. 1 800
AL CONCLUIR EL II CICLO EDUCATIVA EN PRIMARIA
ATENCION INTEGRAL DE INFRAESTRUCTURA S/. 5 927 ATENCION INTEGRAL DE INFRAESTRUCTURA S/. 1 600
EDUCATIVA EN PRIMARIA EDUCATIVA EN INICIAL
ATENCION INTEGRAL DE INFRAESTRUCTURA S/. 6 927 TOTAL S/. 10 222 565
EDUCATIVA EN INICIAL
TOTAL S/. 9 429 310 Fuente: ley del Presupuesto del Sector Publico, para el año fiscal 2010

6. Haciendo la comparación entre la asignación presupuestal para las actividades del PPE logros del Aprendizaje al finalizar el III
ciclo de EBR entre los años 2009 y 2010 observamos que hay un incremento de S/. 793,255 soles lo que representa un aumento
de 7.8%, del cual la actividad DOCENTES DEL 1º Y 2º EFICACES PARA EL LOGRO APRENDIZAJE EN COMUNICACION INTEGRAL Y
LOGICO MATEMATICA es la única que ha tenido un aumento significativo de S/. 1´570,227 soles lo que representa un incremento
de 99.5% y el resto de las actividades han sufrido recortes REDUCCION DE LA MORBILIDAD Y MORTALIDAD NEONATAL, con un
aumento de S/. 61,011 soles lo que representa un incremento de 41.5%, finalmente podemos mencionar que la actividad
POBLACION CON CONOCIMIENTOS EN SALUD SEXUAL Y REPRODUCTIVA Y QUE ACCEDE A METODOS DE PLANIFICACION
FAMILIAR ha tenido una reducción en el presupuesto de S/. 143,480 soles.
3.2. EJECUCION PRESUPUESTAL LOGROS DEL APRENDIZAJE AL FINALIZAR EL III CICLO DE EBR (30 de abril)
Cuadro 8
Actividad/Proyecto PIA PIM Ejecución Avance
%
Compromiso Devengado Girado
NIÑAS Y NIÑOS CON 8,640,511 8,850,042 2,382,766 2,342,584 2,338,293 26.5
COMPETENCIAS BASICAS AL
CONCLUIR EL II CICLO
ATENCION INTEGRAL DE 1,600 1,600 0 0 0 0.0
INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA
EN INICIAL
DOCENTES DEL 1º Y 2º EFICACES 1,578,654 1,410,823 32,319 32,319 32,318 2.3
PARA EL LOGRO APRENDIZAJE EN
COMUNICACION INTEGRAL Y
LOGICO MATEMATICA
ATENCION INTEGRAL DE 1,800 1,800 0 0 0 0.0
INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA
EN PRIMARIA
TOTAL 10,222,565 10,264,265 2,415,085 2,374,903 2,370,611 23.1
Fuente: SIAF
3.2.1. La Asignación Presupuestal, sus modificaciones y su ejecución (30 de abril)
El Presupuesto Total del Programa articulado nutricional asciende a S/. 10´264,265 soles que representa el 4% del total del
Presupuesto Regional y cabe mencionar es el programa que más recursos tiene asignado dentro de los referidos a infancia en la
región Pasco.
Se ha analizado la relación entre el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) y el Presupuesto Institucional Modificado (PIM)
realizado en el transcurso de los primeros cuatros meses del año habiéndose encontrado lo siguiente:
a. Modificaciones en el presupuesto total del Programa.
Como se puede apreciar en el Cuadro Nº 8 a nivel del conjunto del Programa ha habido un leve incremento del 0.4%,
siendo el aumento en cifras absolutas de S/. 41,700 soles
b. Modificaciones en los presupuestos por actividades
El programa Logros del Aprendizaje al finalizar el III ciclo de EBR, recibe recursos para varias actividades La modificación
más significativa se ha dado en la actividad de NIÑAS Y NIÑOS CON COMPETENCIAS BASICAS AL CONCLUIR EL II CICLO
que ha tenido un incremento del 2.4% siendo el aumento en cifras absolutas de S/. 209,531 soles. Así mismo llama la
atención que la actividad DOCENTES DEL 1º Y 2º EFICACES PARA EL LOGRO APRENDIZAJE EN COMUNICACION INTEGRAL
Y LOGICO MATEMATICA haya tenido un recorte de S/. 167,831 y que las actividades ATENCION INTEGRAL DE
INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA EN INICIAL Y PRIMARIA, tengan montos muy bajos para lo que representa el
cumplimiento de esas actividades.
c. En cuanto a la ejecución presupuestal
Se tiene un avance total (30 de abril) el 23.1% lo que representa en cifras un devengado de S/. 2´374,903 soles.

7. 3.3. FUENTE DE FINANCIAMIENTO DEL LOGROS DEL APRENDIZAJE AL FINALIZAR EL III DE EBR
Cuadro 9
Fuente de Financiamiento PIA PIM Ejecución Avance %
Compromiso Devengado Girado
1: RECURSOS ORDINARIOS 10,222,565 10,264,265 2,415,085 2,374,903 2,370,611 23.1376
TOTAL 10,222,565 10,264,265 2,415,085 2,374,903 2,370,611 23.1
Fuente: SIAF
Alertas y Preguntas
La actividad DOCENTES DEL 1º Y 2º EFICACES PARA EL LOGRO APRENDIZAJE EN
COMUNICACION INTEGRAL Y LOGICO MATEMATICA, presentan una modificación
presupuestal (PIM) que, se ha reducido con respecto al PIA. ¿De qué forma se planifica
en la instancia regional para que luego de 4 meses el PIA se reduzca en el PIM?
La actividad DOCENTES DEL 1º Y 2º EFICACES PARA EL LOGRO APRENDIZAJE EN
COMUNICACION INTEGRAL Y LOGICO MATEMATICA, está teniendo un retraso en su
ejecución presupuestal ¿Qué factores explican una baja ejecución que en los
primeros 4 meses sólo ha gastado el 2.3% de su presupuesto?
Las actividades ATENCION INTEGRAL DE INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA EN INICIAL
Y PRIMARIA presentan un escaso monto asignado de solo 0.00118919 del
presupuesto regional. ¿De qué forma se planifica en la instancia regional este tipo
de actividades que tienen que ver con resultados?
Al mes de abril el monto total de la ejecución presupuestal del Programa Logros del
aprendizaje al Finalizar el III de EBR está teniendo un retraso ¿Qué factores explican
una baja ejecución que en los primeros 4 meses sólo ha gastado el 23.1% de su
presupuesto?