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Módulo Gestión CrediticiaNúcleos Municipales de Extensión yMejoramiento para Pequeños Ganaderos, Asistegán

Núcleos Municipales de Extensión y
Mejoramiento para Pequeños Ganaderos, ASISTEGÁN
Módulo
Principios básicos de Educuación financiera y
gestión crediticia en la innovación de la
ganadería
Karen J. Ayala Prieto
Zootecnista Univ. Nacional de Colombia
GERENCIA TECNICA
SUBGERENCIA DE CIENCIA Y
TECNOLOGÍA.
Ruth Esther Álvarez Martínez
Zootecnista Univ. De la Salle
Especialista en Finanzas Univ. Externado de Colombia
Bogotá, 2014

Módulo Principios básicos de Educuación financiera y
gestión crediticia en la innovación de la ganadería
Foto portada Asistegan Arauquita
Juan Fernando Cardona – FEDEGAN FNG
Calle 37 No. 14-31 PBX: 5782020
Bogotá D.C., Colombia
www.fedegan.org.co
fedegan@fedegan.org.co
Centro para la investigación en Sistemas Sostenibles de
porducción Agropecuaria (Cipav)
ISBN COLECCIÓN:
ISBN OBRA:
Todos los derechos reservados
Prohibida la reproducción total o parcial de esta publicación.
por cualquier medio, sin permiso escrito del editor.

Contenido
Presentación ............................................................................................................................................4
Introducción ...........................................................................................................................................5
Objetivo del módulo ..............................................................................................................................6
Competencias del módulo ....................................................................................................................6
1. ¿Qué se entiende por Inteligencia Financiera? ..........................................................................7
2. Construir mi Presupuesto Familiar: ...........................................................................................8
1. ¿Qué es FINAGRO? .................................................................................................................... 11
2. ¿Qué es un crédito Agropecuario? ............................................................................................ 12
3. Según la normatividad FINAGRO – ¿Cómo saber qué tipo de productor soy? (Pequeño,
mediano, grande) ¿Como calcular mis activos? ...............................................................................13
4. Tipos y usos de otros créditos ....................................................................................................17
5. ¿Cómo funcionan las tasas de interés? Tipos de tasas de interés. ..........................................18
6. ¿Cómo calcular lo que voy a pagar en total por un crédito? ..................................................19
7. ¿Cómo calcular cual es mi capacidad de endeudamiento? ................................................... 22
8. Centrales de riesgo – Consulta CIFIN ..................................................................................... 23
9. Que es el Incentivo a la Capitalización Rural - ICR ............................................................... 25
10. ¿Qué tipo de garantías existen? ................................................................................................. 26
11. Preguntas frecuentes ................................................................................................................... 27
12. Glosario: ....................................................................................................................................... 28

Módulo
Gestión Crediticia
Presentación
Uno de los soportes dogmáticos del Plan Estratégico de la Ganadería Colombiana 2019, es nuestra
convicción sobre la importancia del conocimiento, y de su transmisión sistemática y generalizada,
como factor de desarrollo con equidad, es decir, no simplemente de generación de riqueza y bienestar
para quienes ya los tienen, sino para quienes no los han alcanzado y más los necesitan, para nuestro
caso, los más de 400.000 pequeños ganaderos del país.
Pero los Núcleos Municipales de Extensión y Mejoramiento para Pequeños Ganaderos, Asistegán, son
mucho más de lo que su nombre indica, aunque su nombre ya es bastante descriptivo, en el sentido
de que se trata de núcleos, es decir, de grupos pequeños de personas que se reúnen alrededor de un
interés común; que además son municipales y de pequeños ganaderos, con todo lo que representan
esas dos connotaciones en cuanto a base productiva, a equidad y a democracia en la gestión del
conocimiento, y finalmente, que buscan el mejoramiento continuo a partir de la extensión, como una
práctica para transferir nuevas tecnologías a los productores que están en esa base amplia de nuestra
ganadería.
Pero decía que los Asistegán son algo más que un instrumento de transferencia tecnológica. A través
de esta nueva experiencia no queremos transmitir solamente conocimientos, sino algo no menos
importante: valores.
Asistegán, por definición, es un ejercicio de esfuerzo institucional compartido, en el que se unen los
recursos del Gobierno Nacional a través del Incentivo a la Asistencia Técnica (IAT); de las entidades
territoriales, ya sean municipios o departamentos; de Fedegán y del propio ganadero, que con su
modesto aporte le apuesta no sólo a la dignidad sino a la pertenencia y al compromiso.
A su interior, el Asistegán fomenta los valores del trabajo en equipo, de la solidaridad entre los
miembros del grupo, de la buena vecindad, del amor por aprender como una forma de superarse, y
de la superación misma, a pesar de las dificultades, para librarse de las trampas de la pobreza y la
exclusión.
Por eso, los Asistegán, además de ser un proyecto en el que creemos como herramienta de
transferencia de tecnología, es también un ejercicio de convivencia y un canto a la esperanza para
los pequeños ganaderos colombianos, a quienes dedicamos este gran esfuerzo, y a quienes invita-mos
a caminar juntos para crecer como personas y para construir esa nueva ganadería colombiana,
moderna, competitiva, responsable y solidaria.
José Félix Lafaurie Rivera
Presidente Ejecutivo Fedegán
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Fondo nacional del ganado FEDEGÁN - ASISTEGAN
Introducción
A lo largo de 8 años, FEDEGAN – FNG, ha promovido entre los ganaderos el acceso al crédito como
una opción de recursos necesarios para incorporar tecnología en sus predios y por consiguiente,
fomentar la competitividad y productividad de las empresas ganaderas, una gestión que se desarrolla
de manera conjunta con FINAGRO, el BANCO AGRARIO y otras entidades financieras que se han
sumado a este propósito.
Teniendo en cuenta que acceder al mundo crediticio no es una tarea fácil, esta cartilla que
presentamos, tiene el objetivo de informar, de manera sencilla, a los ganaderos y demás actores
involucrados en la ésta actividad, los aspectos más importantes que deben tenerse en cuenta, a la
hora de hacer uso del crédito, para garantizar mayor éxito en el proceso. Dichos aspectos se refieren
a conocer, por ejemplo, cuáles son las líneas crediticias para ganadería que establece FINAGRO;
cuáles son las tasas de interés y sus plazos; así como los incentivos existentes y el acceso a los
mismos, de igual manera resulta indispensable saber cómo funcionan las garantías.
Nuestro compromiso en la Red de Centros de Servicios Tecnológicos Ganaderos-Tecnig@n de
FEDEGAN-F.N.G es atender al ganadero y facilitarle las condiciones que lo llevarán a obtener su
crédito, gracias a que contamos con profesionales del agro adscritos y reconocidos en las regiones,
como también gerentes de la banca regional interesados en atender de manera idónea a los produc-tores.
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Módulo
Gestión Crediticia
Al finalizar el módulo, los ganaderos participantes estarán en condiciones de:
• Construir su presupuesto familiar
• Diferenciar los principales instrumentos del mercado financiero para el
sector agropecuario.
• Tomar buenas decisiones de inversión, financiamiento y riesgos asociados
a la producción agropecuaria.
• Conocer los diferentes beneficios económicos que pone a disposición de
los ganaderos el gobierno nacional.
Objetivo del módulo
Competencias del módulo
Dar a conocer a los ganaderos nociones básicas de educación financiera
y de los principales instrumentos del mercado financiero, para la conse-cución
de recursos económicos vía crédito agropecuario (especialmente
línea FINAGRO) con condiciones de tasas y plazos diferenciales para
el sector y la posibilidad de elegibilidad del Incentivo a la Capitalización
Rural (ICR).
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Educación financiera
1.¿Qué se entiende por Inteligencia Financiera?
En resumen “INTELIGENCIA FINANCIERA” se refiere a la CAPACIDAD de resolver problemas
de DINERO, esto abarca problemas tales como: ¿Cómo hacer más dinero?, ¿Cómo proteger tu
dinero?, ¿Cómo administrar tu dinero?, entre otros.
La educación financiera es la herramienta que permite a los individuos obtener, entender y evaluar
información relevante, necesaria para tomar decisiones informadas sobre la administración de los
riesgos y las finanzas personales.
Cuando se piensa en el futuro, se piensa en lo que quiero lograr (META u OBJETIVO)
Para lograrlo debo responder varias preguntas: ¿Qué quiere en su futuro? ¿Cómo va a lograrlo?
(MENTALMENTE PIENSE EN SUS POSIBLES RESPUESTAS)
Recuerda: Existen diferentes tipos de proyectos de vida, algunos son familiares, otros personales y
profesionales.
Algunas personas no tienen dentro de sus planes un proyecto de vida estructurado; ellos prefieren
dejar pasar el tiempo y vivir el día a día.
Recuerde: las metas alcanzadas son el camino para cumplir los sueños, el proyecto de vida es un
plan para toda su vida
Para Cumplir Su Proyecto De Vida…. Responda estas sencillas preguntas:
¿Qué es lo que se quiere lograr?
¿Qué necesito para lograrlo?
¿Cómo lo voy a lograr?
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Juan Fernando Cardona

Módulo
Gestión Crediticia
2. Construir mi Presupuesto Familiar:
Plantearse estas inquietudes le da una visión de lo que quiere alcanzar y le permitirá ver si es viable el
proyecto y si puede llegar a cumplirlo.
El primer paso es definir las metas y sueños que se quieren obtener; luego debe establecer qué va a
hacer para cumplir esta meta y finalmente cómo la va a realizar.
Es necesario validar que para poder llevar a cabo el proyecto de vida se deben tener en cuenta
aspectos como la capacidad personal, profesional, técnica y los recursos económicos que se requier-an
para poder ejecutarlo.
Es una forma fácil de organizar el dinero que se recibe y el que se gasta, en un periodo de tiempo de-terminado,
con el objetivo de hacerlo rendir al máximo. El presupuesto sirve para tener el control de lo
que se gana, lo que se puede gastar o invertir y finalmente, lo que usted está en capacidad de ahorrar.
¿Qué debe tener en cuenta para elaborar su presupuesto?
• Los ingresos que recibe regularmente.
• Incluya siempre TODOS los gastos en los que incurre, así estos parezcan pequeños o
insignificantes.
• Tenga siempre en cuenta que sus gastos sean menores que sus ingresos, para generar un
buen porcentaje de ahorro.
1. El ingreso: Es el dinero que se recibe por diferentes conceptos en un espacio de tiempo
determinado (Ejemplo un mes)
Ventas: Los comerciantes reciben ingresos por las ventas de los pro-ductos
de sus negocios o microempresas.
Resultado
de cosechas:
Para los productores agrícolas, el ingreso se puede presentar
cada tres, seis o nueve meses, cada año o dos años, depen-diendo
del ciclo de su siembra.
Sueldo, salario o Es el dinero que se recibe de forma periódica por un servicio
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jornal: Prestado, puede ser diario, semanal, quincenal o mensual.
Ingresos
extraordinarios:
Gasto importante:
Gastos fijos:
Gasto inesperado:
Son aquellas sumas de dinero con las que no se cuenta
habitualmente.
2. El gasto: Es el dinero que usted debe pagar por un artículo o por un servicio que compra o
consume.
Cuando elabore su presupuesto, tenga en cuenta únicamente aquellos gastos que corresponden al
periodo de tiempo que usted eligió para elaborar su presupuesto.
Es aquel que se debe realizar de manera indispensable
para satisfacer las necesidades básicas que generan
calidad de vida.
Son aquellos que se efectúan con regularidad y las
cantidades no suelen cambiar mes a mes.
Es aquel que por lo general no se tiene en cuenta dentro
de los gastos cotidianos, dado que son inesperados o
esporádicos.
1. Mis Ingresos
Puedo construirlo Mensual, trimestral, semestral o anual (Primero hazlo mensual)
TOTAL (Ingresos – gastos) $
Si este valor es negativo es hora de disminuir mis gastos ó buscar otras
opciones de ingresos.
Si este valor es positivo es hora de AHORRAR O INVERTIR
Ahora Hagamos El Ejercicio…
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Módulo
Gestión Crediticia
CONCEPTO
CONCEPTO
Ventas:
Resultado de cosechas:
Gasto importante:
Gasto inesperado:
¿Otros? ¿Cuál?
SUMA DE TODOS LOS GASTOS
TOTAL (Ingresos – gastos)
Gastos fijos:
Sueldo, salario o jornal:
Ingresos extraordinarios:
2. Mis Gastos
Si construí mis ingresos por ejemplo: mensuales, debo construir mis gastos mensuales.
SUMA TODOS INGRESOS
¿Otros? ¿Cuál?
VALOR $
VALOR $
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
• ¿Para qué sirve un presupuesto?
Se trata de una herramienta que ayuda a organizar el dinero para hacerlo rendir al máximo, sus
principales beneficios son:
• Saber cuánto dinero se recibe
Si este valor es negativo es hora de disminuir mis gastos ó buscar otras opciones de in-gresos.
Si este valor es positivo es hora de AHORRAR O INVERTIR
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Tener en mente la cantidad que se gana mensualmente ayuda a definir cuáles gastos realmente se
pueden asumir y a organizar de la mejor forma la plata para hacerla rendir al máximo.
• Conocer a dónde va el dinero
Esto permitirá definir cuáles gastos son necesarios y cuáles no, de tal forma que se puedan tomar
decisiones de consumo responsables y cuidadosas.
• Organizar las finanzas
Tener el control de la economía familiar servirá para priorizar gastos. Fijar objetivos, desarrollar
habilidades para analizar distintas situaciones y reaccionar de manera adecuada frente a los prob-lemas.
• Establecer cómo alcanzar las metas
Una vez haya organizado sus gastos y ajustado sus patrones de consumo, podrá priorizar sus metas
de corto y largo plazo y así comenzará a ahorrar regularmente para alcanzarlas
Posiblemente al pensar en tus metas y al construir tu presupuesto te diste cuenta que no tienes todo el
dinero para lograrlo, por tal motivo te invitamos a continuar aprendiendo con nosotros sobre CREDITO
AGROPECUARIO
Gestión Crediticia
3. ¿Qué es FINAGRO?
Es una entidad bancaria de segundo piso (significa que le presta dinero
a las entidades financieras y este a su vez a los productores) que busca
contribuir al desarrollo integral, competitivo y sostenible del sector rural,
facilitando el acceso al crédito agropecuario y demás instrumentos de
apoyo establecidos en la política pública (garantías e incentivos) a los
empresarios rurales.
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Módulo
Gestión Crediticia
4. ¿Qué es un crédito Agropecuario?
El crédito agropecuario es aquel que se otorga para ser utilizado en el proceso de producción de
bienes agropecuarios, acuícolas y de pesca, su transformación primaria y/o comercialización así como
el que se otorga para minería, turismo rural y ecológico, artesanías, transformación de metales y
piedras preciosas, incluyendo su mercadeo
La financiación al sector agropecuario y rural se agrupa en líneas de crédito para: Capital de Trabajo,
Inversión y Normalización de Cartera.
CAPITAL DE TRABAJO:
INVERSIÓN:
Se financian los costos directos necesarios
para el desarrollo de la actividad productiva
agropecuaria o rural, y los requeridos para su
comercialización o transformación.
Es el dinero (o capital) que se requiere para
pagar la operación de una actividad (pago de
nominas, sostenimiento de los cultivos, y en
general cultivos de ciclo corto), no para realizar
nuevas inversiones de largo plazo. El plazo será
de hasta (2) años y su periodicidad de pago
máximo será trimestralmente (3 meses).
Se financian los costos directos para
nuevas inversiones en el establecimiento y
sostenimiento de cultivos de ciclo largo, compra
de animales, adquisición de maquinaria y equi-pos,
adecuación de tierras, entre otros.
El plazo será acorde al flujo de caja
presentado, sin embargo en proyectos ga-naderos
se manejan plazos entre 5 a 8 años,
con periodicidad de pago semestral o anual.
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Ruth Alvarez
Juan Fernando Cardona

NORMALIZACIÓN DE CARTERA: Esta opción es utilizada por los productores cuando tienen deudas
con el banco y requieren refinanciar su deuda o agruparlas.
En la página de FINAGRO http://www.FINAGRO.com.co/normas/manual-de-servicios, ó a través
de su entidad financiera puede consultar las actividades financiables y las condiciones financieras
particulares de su interés.
Según la normatividad FINAGRO, el tipo de productor depende del monto total de ACTIVOS del
solicitante, pero ¿Que son los ACTIVOS?
Los activos son los bienes y dinero que posee el productor, tal como:
5. ¿Cómo saber qué tipo de productor soy? (Pequeño, mediano, grande) ¿Como calcular mis
activos?
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Insumos de bodega
Finca, casa y construcciones
Dinero en bancos
y cuentas por cobrar
Cultivos
Animales Maquinaria y equipos

Módulo
Gestión Crediticia
• De esta manera FINAGRO tiene varias clasificaciones:
1. Pequeños Productores
• EJEMPLO N.1:
Un productor con activos totales (incluidos los del
cónyuge) no mayores a $89.320.000 (145 smmlv)
Adicionalmente que cumpla UNA de estas dos
condiciones:
1. Que el 75% de sus activos estén invertidos en el
sector agropecuario
2. Que más del 66% de sus INGRESOS provengan
de su actividad agropecuaria.
También se entenderá por pequeño productor cualquier modalidad de asociación de productores
cuando todos sus miembros califiquen individualmente como pequeños productores.
El Sr. Pedro Perez recibe aproximadamente $600.000 mensualmente, por la venta de leche. El utiliza
su maíz para su consumo y el forraje se lo da a sus animales. Doña Carmen Puertas de Perez se
dedica a labores del hogar y de la finca.
En este caso, el Sr. Pedro Perez y Doña Carmen Puertas cumplen con la primera condición porque los
activos de ambos son menores de $89.320.000.
El señor Pedro Perez y su esposa (Doña Carmen Puertas) viven en su finca y consideran que:
Descripción de Activos
Su finca vale $ 28.000.000 36%
23% 59%
66%
71%
72%
72%
100%
8%
5%
1%
0,1%
28%
100%
$ 18.000.000
$ 6.000.000
$ 4.000.000
$ 500.000
$ 100.000
$ 22.000.000
$78.600.000
Su inventario bovino vale
Sus muebles y utensilios valen
Tienen en su cuenta de ahorros:
TOTAL ACTIVOS
En el pueblo Doña Carmen tiene
Una casa en el pueblo y vale
Él le prestó dinero a su vecino
Un cultivo de maíz cuesta
% Participación % Participación
Valor $ acumulada
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• EJEMPLO N.2:
No cumplen con la condición que el 75% de sus activos estén invertidos en el sector agropecuario,
porque su casa en el pueblo es el 28% de sus activos.
Sin embargo, la totalidad (100%) de sus ingresos provienen de la actividad ganadera, cumple con la
tercera condición.
Esto significa que Don Pedro Perez y Doña Carmen Puertas son PEQUEÑOS PRODUCTORES.
El señor Oscar Quiñones y su esposa (Doña Liliana Montes) viven en su finca y consideran que:
El Sr. Oscar Quiñones recibe dinero por venta de leche y es empleado de la alcaldía y sus ingresos se
distribuyen así:
Como se observa, la mayor cantidad (57%) de sus ingresos provienen como empleado en la Alcaldía,
por ende no cumple con la condición que el 66% ingresos provengan de la actividad agropecuaria.
Descripción de Activos
Su finca vale $ 28.000.000 36%
23% 59%
66%
71%
72%
72%
100%
43%
57%
8%
5%
1%
0,1%
28%
100%
$ 18.000.000
$ 6.000.000
$ 4.000.000
$ 500.000
$ 100.000
$ 22.000.000
$600.000
$800.000
$1.400.000
$78.600.000
TOTAL ACTIVOS
En el pueblo Doña Carmen tiene
Una casa en el pueblo y vale
Descripción de Ingresos
Venta de leche
Empleado de la alcaldía
Total
Valor $ % Participación
Él le prestó dinero a su vecino
Un cultivo de maíz cuesta
% Participación % Participación
Valor $ acumulada
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Módulo
Gestión Crediticia
Adicionalmente No cumplen con la condición que el 75% de sus activos estén invertidos en el sector
agropecuario, porque su casa en el pueblo es el 28% de sus activos.
Esto significa que Don Pedro Perez es un MEDIANO PRODUCTOR.
Son aquellas personas naturales o jurídicas, con
Activos Superiores a $89.320.000 Y QUE NO EX-CEDAN
$3.080.000.000 (5.000 SMMLV) para el año
2014.
El señor Mario Martínez tiene una finca en Pueblo Hermoso y vive en la cabecera municipal y
considera que:
El Sr. Mario Martínez cuenta con unos activos superiores a $89.320.000. Esto significa que Don Pedro
Perez es un MEDIANO PRODUCTOR.
2. Medianos Productores
Descripción de Activos Valor $
Su finca vale $ 60.000.000
$ 25.000.000
$ 10.000.000
$ 8.000.000
$14.000.000
$12.000.000
$ 1.000.000
$ 50.000.000
$5.000.000
$20.000.000
$205.000.000
Un cultivo de frutales
Tiene marranos en la finca
Tiene un pequeño tractor avaluado en
Tiene un ahorro en el banco por valor
Tiene una casa en el pueblo que vale
Tiene una camioneta
TOTAL ACTIVOS
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Son aquellas personas naturales o jurídicas,
con ACTIVOS Superiores a $3.080.000.000
para el año 2014
Es toda mujer cabeza de familia con activos
totales no mayores a $62.524.000, independiente-mente
que estén invertidos en el sector o que sus
ingresos provengan del sector agropecuario.
Un crédito es cuando una persona natural o jurídica le presta dinero a otra, con la cual se compromete
el deudor a devolverle la misma cantidad de dinero prestada más un dinero adicional (interés), en tu
tiempo previamente acordado. Hoy en día se puede pedir prestado para realizar un negocio, comprar
casa, un carro, viajar, estudiar, entre otros; es decir hoy en día existen créditos para todos y para todo.
En el sistema financiero existen muchos tipos de créditos, la mayoría de entidades financieras
cuentan con créditos especializados para atender a diferentes sectores. Como por ejemplo: el
sector agropecuario, empresarial, comercio exterior, entre otros. Dentro de algunos tipos de crédito
existentes en el mercado están:
• Crédito comercial: es el que solicitan las empresas para financiar la adquisición de bienes o el pago
de servicios.
3. Grandes Productores
4. Mujer Rural
6. Tipos y usos de otros créditos
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Gestión Crediticia
• Crédito microcrédito: las pequeñas y medianas empresas pueden acceder a este tipo de créditos
para financiar su negocio.
• Crédito de consumo: crédito dirigido para personas que desean adquirir bienes o cubrir el pago de
servicios a corto o mediano plazo.
• Crédito hipotecario: se usa para financiar la adquisición de una propiedad generalmente a largo plazo.
Las tarjetas de crédito son otra modalidad de crédito con cupo rotativo; que se utiliza a través de una
tarjeta plástica, que contiene una banda magnética, un número en relieve y algunas cuentan con un
chip. Se pueden utilizar en establecimientos comerciales o en cajeros automáticos y gracias a ella es
posible adquirir diferentes tipos de bienes y servicios (ropa, mercado, estudios, etc), con opción de
pagarlas a plazos, también se pueden realizar avances de dinero en el momento en que lo necesite.
FEDEGAN-FNG brinda asesoría en la gestión de créditos a través de las diferentes modalidades
de crédito agropecuario que ofrece FINAGRO ya sea ordinario, con programas especiales o con las
líneas especiales.
Las entidades financieras calculan sus tasas de interés a partir de la tasa de interés que fija el Banco
de la republica semanalmente, denominada DTF (Depósitos a términos fijos) (Ver Glosario), más un
valor porcentual (%) adicional y las expresan en un año E.A (Efectivo Anual) (Ver Glosario).
A continuación se explican las diferentes modalidades de crédito agropecuario, con las respectivas
tasas de interés:
7. ¿Cómo funcionan las tasas de interés? Tipos de tasas de interés.
TIPO DE PRODUCTOR
Crédito Ordinario
Crédito Individual Con
Operador
Hasta DTF E.A + 5%*
No Aplica
Hasta DTF E.A + 7% *
Hasta DTF E.A + 6% Hasta DTF E.A + 10% *
Hasta DTF E.A + 10% *
PROGRAMA
Mujer Rural bajos
ingresos Pequeño Productor Medianos productores
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Lo primero que tenemos que hacer es buscar en el periódico matutino o preguntarle al asesor de
crédito en cuanto esta la DTF esta semana. Para el ejemplo vamos a asumir que la DTF es del 3% E.A
Tasa de interés =DTF+5% E.A
Tasa de interés =3%+5%=8% E.A
En este ejemplo la tasa de interés es el 8% Efectivo Anual. Para saber cuánto es ese % en dinero,
sigue aprendiendo con nosotros en el numeral 8.
Para poder calcular las cuotas de mi crédito (llamada Tabla de amortización), debo tener en cuenta:
1. Monto solicitado
2. El tiempo o plazo acordado
3. Condiciones financieras (tasa de interés)
8. ¿Cómo calcular lo que voy a pagar en total por un crédito?
Asociatividad Con Encade-namiento
y Crédito Individual,
Alianzas Estratégicas
Crédito Asociativo con
Integrador
Crédito Asociativo con
Encadenamiento
Población calificada como
víctima del conflicto armado
interno, desplazada o reinser-tada.
No Aplica
No Aplica
No Aplica
Hasta DTF E.A + 5% Hasta DTF E.A + 7%
Hasta DTF E.A + 10%
Hasta DTF E.A + 5% Hasta DTF E.A + 7%
Hasta DTF E.A + 6%
Crédito Individual o Asociativo: Hasta DTF E.A + 2%
Para créditos con plazos superiores a 10 años, la tasa de interés es libre, es decir que los puntos adicionales a
la tasa DTF E.A pueden ser superiores a los máximos establecidos en el cuadro anterior, y se determinarán de
común acuerdo entre el intermediario financiero y el solicitante del crédito.
• ¿Soy un pequeño productor y el banco me indica que mi tasa de interés es el DTF + 5.0% E.A,
cuanto realmente es mi tasa de interés?
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Gestión Crediticia
4. Otros gastos inherentes al proceso de crédito (pago seguro de vida, seguros todo riesgo,
pago comisión garantías, entre otros)
Con esta información puedo realizar mi propia
tabla de amortización estimada, ahora hagamos un
ejercicio:
La propietaria del predio “Porvenir” solicito un crédito
agropecuario para la compra de Seis (6) vacas doble
propósito.
El Banco le informó que pagará sus cuotas de manera semestral, tendrá un año de gracia para pago
de capital, lo pagará en 5 años (ó 10 semestres) y las condiciones financieras de su crédito son:
• Los abonos a capital (o el valor prestado) se calcula dividiendo el valor del crédito en el # de semestre
(En este caso 8, por tener 2 semestres de gracia)
• La cuota de interés se calcula de la siguiente forma:
Intereses=Saldo inicial del periodo x Total de la tasa de interés
Intereses 1a cuota= ($10.000.000 x 10.06% )/2=$503.000
Intereses 4a cuota=($8.750.000 x 10.06% )/2=$1.690.125
• La cuota total a pagar, será la suma de la cuota a capital mas la cuota de intereses semestrales y se
discriminan así:
VALOR DEL PROYECTO
CONDICIONES FINANCIERAS
DTF
Puntos Adicionales
Total Tasa E.A
Plazo Semestres
Periodo De Gracia En Semestres
Valor total de las 6 Vacas
Valor a Financiar (80%)
$12.500.000
4,06%
6%
10,06%
10
2
$10.000.000
20

En la siguiente tabla, podrá identificar cuanto es el valor que debe ahorrar mensualmente para cumplir
con sus obligaciones:
En resumen la propietaria del predio el “Porvenir” en el primer semestre pagará aproximadamente
$503.000 y deberá ahorrar mensualmente aprox. $86.900 y a partir de la tercera cuota pagará
aproximadamente $1.753.000, con lo cual deberá ahorrar mensualmente cerca de $292.200.
AÑOS
AÑOS
AÑO 1
AÑO 1
N. 1
N. 1
N. 2
N. 2
N. 3
N. 3
N. 4
N. 4
N. 5
N. 5
N. 6
N. 6
N. 7
N. 7
N. 8
N. 8
N. 9
N. 9
N. 10
N. 10
AÑO 2
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 3
AÑO 4
AÑO 4
AÑO 5
AÑO 5
SEMESTRE
SEMESTRE
SALDO
INICIAL
ABONO A
CAPITAL
AHORRO MENSUAL
PROMEDIO
TOTAL
CUOTA
TOTAL CUOTA
SALDO
INTERESES FINAL
$10.000.000
$10.000.000
$10.000.000 $1.250.000
$503.000 $503.000 $10.000.000
$10.000.000
$8.750.000
$7.500.000
$6.250.000
$5.000.000
$3.750.000
$2.500.000
$1.250.000
0
0
0
$503.000
$1.753.000
$1.690.125
$1.627.250
$1.564.375
$1.501.500
$1.438.625
$1.375.750
$1.312.875
$503.000
$503.000
$440.125
$377.250
$314.375
$251.500
$188.625
$125.750
$62.875
$1.250.000
$1.250.000
$1.250.000
$1.250.000
$1.250.000
$1.250.000
$1.250.000
$8.750.000
$7.500.000
$6.250.000
$5.000.000
$3.750.000
$2.500.000
$1.250.000
$503.000 $83.833
$83.833
$292.167
$281.688
$271.208
$260.729
$250.250
$239.771
$229.292
$218.813
$503.000
$1.753.000
$1.690.125
$1.627.250
$1.564.375
$1.501.500
$1.438.625
$1.375.750
$1.312.875
Esta tabla de amortización es estimada, debido a que semestralmente se vuelve a liquidar la tasa de interés.
Adicionalmente no contempla gastos de seguro de vida, comisión del FAG, entre otros.
21

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Gestión Crediticia
• Es este el momento de analizar si con la inversión que estoy realizando en mi finca soy capaz
de ahorrar esa cantidad de dinero para pagar mi crédito cumplidamente.
9. ¿Cómo calcular cual es mi capacidad de endeudamiento?
mi calidad de vida?
Para responder a esta interrogante, hace falta conocer nuestra situación financiera y personal,
siguiendo estos tres pasos:
1. Calcula tus ingresos mensuales.
Este es un cálculo sencillo, simplemente suma todos tus ingresos mensuales y aquellos adicionales
que obtengas, como por ejemplo: actividades extras a tu ocupación profesional, entre otros.
2. Identifica tus deudas actuales y sus cuotas mensuales de pago.
En este punto es importante sumar todos tus créditos, es decir, conoce el saldo total de las deudas
(conoce tus pasivos), identifica cada tasa de interés y vigencia. Esto te permitirá tener conocimiento
pleno de tu situación crediticia.
Ahora bien, para cada una de las deudas, conoce las cuotas de pago mensuales que posees y súmalas
para tener un monto total. De esa forma conocerás lo que tienes comprometido en obligaciones cada
mes.
3. Calcula el nivel y capacidad de endeudamiento
Para calcular tu nivel de endeudamiento, divide las cuotas de pago mensuales entre tus ingresos
mensuales, así:
Nivel de endeudamiento= (Cuota mensual deudas) x 100
(Ingresos mensuales)
Ejemplo:
Nivel de endeudamiento= (Cuota ($250.000) x 100
(Ingresos ($1.100.000)
Nivel de endeudamiento= 22%
22

10. Centrales de riesgo – Consulta CIFIN
Ahora bien, tener un nivel de endeudamiento por debajo del 20% se puede considerar sano y
totalmente manejable para nuestras finanzas, los problemas empiezan cuando se sobrepasa el 35%,
nivel que puede considerarse como el límite máximo para tener tus finanzas personales bajo control,
permitiendo cubrir los gastos y dedicar otra parte a nuestro fondo de ahorro.
Lo que se debe saber antes de solicitar un crédito:
Recuerde: No pagar las deudas o no hacerlo a tiempo tiene implicaciones negativas. Este es el inicio
de procesos judiciales y de reportes negativos en las centrales de riesgo.
Es un servicio administrado por la Asociación Bancaria y de Entidades Financieras de Colombia
donde se recolecta, almacena y procesa la información, que muestra el comportamiento comercial y
financiero de las personas reportadas a ella. Su propósito es suministrar información a la banca de
primer y segundo piso, ya que es una importante herramienta al momento de hacer análisis de crédito.
• Qué tipo de crédito se ajusta a la necesidad que se tiene
• Qué cargos financieros le realizan producto del préstamo
• Cuáles son los recargos por mora
• Cuánto tiempo se demora la entidad en aprobar el crédito
• Los requisitos de garantía
• Qué costos se debe asumir al solicitar un crédito
• Qué canales de pago y atención tiene la entidad
23

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Gestión Crediticia
Un productor puede estar clasificado como:
1. Viable: Aquella persona natural o jurídica que ha tenido algún tipo de crédito y que ha pagado
oportunamente sus deudas.
2. No viable: Aquella persona natural o jurídica que presenta algún tipo de mora (Esta castigado)
3. Pendiente: Aquella persona natural o jurídica que nunca ha tenido un crédito o que presenta una
mora inferior a los 30 días.
¿Qué ventajas tiene estar en la base de datos de la CIFIN?
• Si está al día y ha manejado bien sus créditos, este historial hará que sea mucho más fácil el que le
otorguen nuevos créditos.
• Si es ‘buena paga’ no necesitará ante las instituciones financieras referencias comerciales o
personales para la consecución de un crédito.
• Evitará acudir a prestamistas que le pedirán diferentes referencias para otorgar un crédito en efectivo
a altas tasas de interés.
La información positiva se reflejará mientras usted tenga relaciones comerciales con alguna entidad
que reporte ante la CIFIN y esta durará hasta por 2 años más.
¿Qué desventajas tiene estar en la base de datos de la CIFIN?
• Si se atrasa en un crédito y no soluciona a tiempo esta deuda quedará reportado negativamente
hasta un máximo de 5 años a partir del momento en que se ponga al día.
• En la mayoría de casos le pueden negar nuevos créditos e incluso suscripciones televisión por cable,
telefonía, tarjetas de grandes supermercados, entre otros.
• También podrán negarle tarjetas de crédito, apertura de cuentas corrientes, financiación educativa,
créditos rotativos y cualquier otra línea de financiación para vivienda, vehículo, estudio, viaje, etc
24

El Incentivo a la Capitalización Rural – ICR, es una herramienta diseñada con el propósito de
incentivar o promover proyectos de inversión orientados a modernizar y mejorar la competitividad y
sostenibilidad de la producción agropecuaria en Colombia.
Tenga en cuenta que no todas las inversiones son susceptibles de acceder al ICR, consulte con su
extensionista o director de banco.
• PASOS PARA ACCEDER AL ICR:
1. Que la actividad a financiar este sujeta a recibir el ICR.
2. Solicitar un crédito FINAGRO
3. No solicitar un crédito por un valor igual o inferior al porcentaje del incentivo al que se desea acceder.
4. Que en el momento del DESEMBOLSO haya disponibilidad de recursos de ICR (En este momento
solo queda inscrito como posible beneficiario del Incentivo)
5. Realizar las inversiones como fueron presupuestadas en la solicitud del crédito.
6. Guardar copia de las facturas, contratos con actas de liquidación, acordes con las normas
comerciales y tributarias vigentes.
Es un beneficio económico al cual tiene dere-cho
toda persona natural o jurídica que eje-cute
proyectos de inversión nueva en el sector
agropecuario. Está sujeto a la disponibilidad
de recursos asignados por el gobierno, en
el momento del desembolso del crédito;
y a la ejecución de las inversiones, siendo
esté, un abono que se consigna para dis-minuir
el capital de la deuda.
11. Que es el Incentivo a la Capitalización Rural - ICR
25
Finca San Marcos Tamalameque Cesar- Luis Solarte

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Gestión Crediticia
7. Acercarse a la oficina donde tramito el crédito y solicitar la visita a su finca para realizar el Control
de Inversiones (FINAGRO estipula estos tiempos, en general son 6 meses – Consulte con el Director
del Banco)
8. Atender la visita de control de inversión de la entidad financiera, entregando los documentos
mencionados en el numeral anterior que permiten sustentar la inversión
9. Si su ICR fue aprobado FINAGRO le informa a través de mensajes de texto, en su página web, o a
través de la oficina del banco, el estado de su solicitud y posteriormente le consigna a su intermediario
financiero el valor del ICR aprobado.
Como garantía se puede hipotecar el predio objeto de inversión u otra propiedad. Se debe tener en
cuenta que las entidades otorgan crédito sobre el avalúo de los terrenos un porcentaje que por lo
general no supera el 60%. Algunas entidades aceptan la pignoración del maquinaría.
Cuando no se tienen garantías para ofrecerle al banco o el valor de estas es insuficiente para el monto
del crédito a solicitar, se puede acceder al Fondo Agropecuario de Garantías FAG.
El FAG es un fondo del gobierno cuyo objetivo es respaldar los créditos FINAGRO cuando no se
tienen garantías o no son idóneas; dependiendo qué tipo de productor sea usted y él % de cobertura a
cubrir, FINAGRO le cobrará una comisión por el servicio (única, anual anticipada). Importante: tenga
en cuenta que el FAG NO ES UN SEGURO AGROPECUARIO, y en caso que usted incumpla con sus
obligaciones igualmente le serán cobradas.
• ¿Necesito fiador?
Cuando el FAG no cubre el 100% de la garantía, dependiendo de las políticas de crédito de la entidad,
se solicita fiador con finca raíz. Por ejemplo en un pequeño
• Si el predio que voy a hipotecar no está a
nombre mío ¿qué debo hacer?
El propietario del predio debe dar un poder
especial autenticado para que ese predio sea uti-lizado
como garantía de su crédito.
• En caso de no poder hipotecar la finca porque
no tengo escrituras ¿Tendré opción de tomar
un crédito FINAGRO?
12. ¿Qué tipo de garantías existen?
26

productor el 80% del crédito lo cubre el FAG, y el resto la firma personal de solicitante y o el fiador
cuando está solicitando un crédito por primera vez o de acuerdo al resultado de la CIFIN.
• ¿De qué forma FEDEGAN F.N.G. puede ayudarme a obtener un crédito para hacer más
competitiva mi ganadería?
Fedegan a través de los Centros de Servicios Tecnológicos Ganaderos Tecnig@n ofrece apoyo a los
ganaderos en gestión de crédito y en asistencia técnica, para la obtención de recursos financieros con
las líneas de crédito que el gobierno Nacional pone a disposición a través de FINAGRO.
• ¿El crédito me lo otorga Fedegan?
No, el crédito se solicita con una entidad financiera que tenga redescuento FINAGRO y que
preferiblemente utilice las líneas que ofrece FINAGRO.
• ¿Cuáles son esas entidades financieras a las que puedo acudir?
Son los bancos que manejan líneas de redescuento FINAGRO, actualmente FEDEGAN-FNG, tiene
convenios vigentes con el Bancos Agrario, Banco Davivenda y Banco BBVA, de igual forma se puede
tramitar el crédito con la entidad financiera a la que se esté vinculado y que maneje redescuento
FINAGRO.
• No poseo finca pero tengo ganado. ¿Cómo hago para
tomar un crédito?
Se puede solicitar un crédito con un contrato de
arrendamiento del predio donde se encuentra el proyecto
siempre que este sea mayor al plazo del crédito a solicitar.
• ¿Es posible pagar cuotas adelantadas o prepagar el crédito?
Claro que es posible abonar a capital o hacer el pago anticipado del crédito sin embargo si el
proyecto se encuentra inscrito para acceder al ICR o al IAT no se debe prepagar el crédito antes de
que se abone el incentivo porque este se perderá.
13. Preguntas frecuentes
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• Si yo ya tengo un crédito FINAGRO con otra entidad o con la misma, ¿me pueden prestar para
otro crédito?
SÍ, siempre y cuando el solicitante tenga capacidad de pago a nivel financiero y un proyecto
viable; adicionalmente un bajo porcentaje de endeudamiento incluyendo ambos créditos.
Es importante además presentar un buen historial de pagos con el banco y con otras entidades
financieras. Si existe un crédito vigente lo mejor es que ya el cliente haya realizado abonos a capital.
• ¿Hasta qué edad me prestan?
Hasta los 70 años, de ahí en adelante se debe tomar el crédito con un deudor o deudores solidarios,
que pueden ser los hijos o algún familiar para que apoye la operación de crédito.
• No tengo experiencia crediticia. ¿Cómo hago para que me presten?
Puede solicitar un crédito siempre que el valor de éste tenga un respaldo con los activos, pasivos
y patrimonio, igualmente el proyecto, en conjunto con los estados financieros, debe ser coherente y
debe evidenciarse la capacidad real de pago del cliente.
SMMLV: Salario mínimo mensual legal vigente.
DTF (Depósito a término fijo): La DTF es una tasa o porcentaje que se calcula como el promedio
ponderado de las diferentes tasas de interés de captación utilizadas por los bancos, corporaciones
financieras, corporaciones de ahorro y vivienda y compañías de financiamiento comercial para calcular
los intereses que reconocerán a los certificados de depósito a término (CDT) con duración de 90 días.
E.A (Efectiva anual): Es la tasa de interés que calcula el costo o valor de interés esperado en un plazo
de un año.
Activos: Son los bienes que posee una persona y que pueden ser convertidos en dinero.
Pasivos: Son las obligaciones o deudas que la personas (natural o jurídica) tiene con los terceros.
Bienes: Conjunto de propiedades o riquezas que pertenecen a una persona.
14. Glosario:
28

Transformación primaria de productos: la modificación física del bien primario vía su trilla,
molienda, despulpe, desmote, extracción, fermentación, deshidratación, descascare, encurtido,
conservas, ensilaje, henificaje, henolaje, aserrado, carne en canal o despostada, leches pasteuriza-das
o ultrapasteurizadas, quesos, mantequillas, arequipes, jugos y concentrados con base a productos
frescos, panelas y bocadillos, así como la hilandería y tejeduría manuales.
Integrador: persona jurídica, legalmente constituida, que selecciona y vincula a productores y sus
unidades productivas a un proyecto productivo agropecuario asociativo, y que dispone de la capacidad
administrativa y técnica para su identificación, formulación y ejecución, asegurando la comercialización
de la producción esperada. En el caso que el integrador no disponga de capacidad administrativa y/o
técnica puede contratar los servicios de un operador.
Operador: persona jurídica, legalmente constituida, que cuenta con la capacidad administrativa y/o
técnica para ejecutar un proyecto productivo agropecuario asociativo, de productores que integran sus
unidades productivas al proyecto.
Integrado: persona natural o jurídica que dispone de una unidad para desarrollar una actividad
productiva y que adquiere un vínculo con el integrador mediante la integración de su unidad productiva
a un proyecto productivo agropecuario asociativo.
Encadenador: Persona jurídica vinculada a una cadena productiva agropecuaria como empresa líder,
que debe demostrar ante al intermediario financiero, lo siguiente: La cadena que está liderando y
regiones de influencia. Adicionalmente que dispone de la capacidad administrativa y técnica para la
identificación de los productores asociados, y la formulación y ejecución del proyecto, garantizando la
comercialización de la producción esperada y así mismo, brindando la asesoría y asistencia técnica, y
que cuenta con procesos de agregación de valor, innovación, investigación de mercados y transferen-cia
de tecnología a las unidades productivas de los productores vinculados.
Periodo de gracia: Periodo de tiempo en el cual el productor solo paga intereses y no capital.
Capital: Es el dinero que usted presto sin los intereses.
Intereses: Es el dinero que usted paga al banco por el servicio de prestarle dinero y se calcula con
base a la tasa de interés.
Tabla de amortización: Es una tabla de referencia por la cual se calculan las cuotas a pagar de un
crédito. Existen diferentes sistemas de amortización dependiendo del tipo de crédito.
29

FEDEGÁN–FNG se encuentra certificado en los procesos de: Programación, coordinación y gestión en la ejecución de programas nacionales de Salud Animal. Recaudo y Administración de la Cuota de Fomento Ganadero y Lechero. Y los servicios de: Monitoreo en la gestión productiva en las empresas ganaderas, Asistencia técnica y gestión crediticia.

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