La empresa Rojas & Cía. inicia operaciones con un capital de $138.300.000 en activos y realiza diversas transacciones comerciales, incluyendo la compra y venta de mercancía por $25.000.000 y $45.000.000 respectivamente. A lo largo del mes, maneja pagos en efectivo y a crédito, así como un préstamo bancario de $40.000.000, y al final del periodo se elaboran balances de prueba reflejando las cuentas de activos y pasivos. Se detallan las adquisiciones y cancelaciones, así como los saldos de cuentas bancarias y de clientes.

3. 1. La empresa Comercializadora Rojas & CIA. Inician operaciones
comerciales con aportes de los socios así:
Efectivo: $80.000.000, vehículo: $50.000.000, muebles para la oficina:
$4.000.000, equipos de oficina: $2.500.000, equipo de computo: $1.800.000
2. Abre una cuenta bancaria por $60.000.000, mediante el efectivo disponible
en caja.
3. Adquiere mercancía para la venta por $25.000.000
4. Vende mercancía por $45.000.000, la cual le cancelan el 60% en efectivo y
por el saldo concede un plazo a 30 días.
5. Compra papelería para la empresa por $450.000, por la cual le dan un
plazo de 15 días.
6. Compra un computador para el uso de la empresa por $1.900.000, por la
cual le dan un plazo de 30 días.

4. 7. Cancela los servicios públicos del mes por valor de $900.000, en efectivo.
8. Compra una póliza de seguro para la empresa por $1.500.000, con
vigencia de un año, la cual cancela mediante cheque.
9. Realiza un préstamo en el banco, el cual es depositado en su cuenta
corriente por valor de $40.000.000.
10. Cancela los fletes por el transporte de la mercancía por valor de
$800.000, mediante un cheque.
11. Gira cheque para cancelar el saldo a los acreedores
12. Los clientes le consignan en la cuenta de ahorro el saldo de la deuda.
13. Gira cheque para cancelar el valor del arriendo del mes por $1.800.000.

5. 14. Compra útiles de aseo y cafetería por valor de $350.000, mediante retiro
de la cuenta de ahorro.
15. El banco le cobra $380.000 por el valor de la chequera

6. 154005
110505 AUTOS, CAMIONETAS Y 152405
CAJA GENERAL CAMPEROS MUEBLES Y ENSERES
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
1. 80.000.000 1. 50.000.000 1. 4.000.000
152805
EQUIPOS DE 311505
152410 PROCESAMIENTO DE CUOTAS O PARTES DE
EQUIPOS DATOS INTERÉS SOCIAL
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
1. 2.500.000 1. 1.800.000 1. 138.300.000

7. BALANCE INICIAL
28-feb-12
CÓDIGO CUENTA DEBE HABER
ACTIVOS
1105CAJA $ 80.000.000
110505Caja general $ 80.000.000
1524EQUIPO DE OFICINA $ 6.500.000
152405Muebles y enseres $ 4.000.000
152410Equipos $ 2.500.000
1528EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN $ 1.800.000
152805Equipo de procesamiento de datos $ 1.800.000
1540FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 50.000.000
154005 Autos, camionetas y camperos $ 50.000.000
PASIVOS
PATRIMONIO
3115APORTES SOCIALES $ 138.300.000
311505Cuotas o partes de interes social $ 138.300.000
SUMAS IGUALES $ 138.300.000 $ 138.300.000

8. 111005 BANCOS -
110505 CAJA MONEDA NACIONAL
GENERAL
DEBE HABER DEBE HABER
1. 80.000.000 2. 60.000.000 2. 60.000.000

9. 1435 MERCANCÍAS NO
111005 BANCOS - FABRICADAS POR LA
MONEDA NACIONAL EMPRESA
DEBE HABER DEBE HABER
2. 60.000.000 3. 25.000.000 3. 25.000.000

10. 4135 COMERCIO AL
POR MAYOR Y AL POR
110505 CAJA 1305 CLIENTES
MENOR
GENERAL
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
4. 45.000.000 1. 80.000.000 2. 60.000.000 4. 18.000.000
4. 27.000.000
1435 MERCANCÍAS NO 6135 COMERCIO AL
FABRICADAS POR LA POR MAYOR Y AL POR
EMPRESA MENOR
DEBE HABER DEBE HABER
2. 25.000.000 4. 25.000.000 4. 25.000.000

11. 171020 ÚTILES Y 238095 ACREEDORES
PAPELERÍA VARIOS - OTROS
DEBE HABER DEBE HABER
5. 450.000 5. 450.000

12. 152805 EQUIPOS DE
238095 ACREEDORES
PROCESAMIENTO DE
VARIOS - OTROS
DATOS
DEBE HABER DEBE HABER
1. 1.800.000 5. 450.000
6. 1.900.000 6. 1.900.000

13. 111005 BANCOS - 523530 ENERGÍA
MONEDA NACIONAL ELÉCTRICA
DEBE HABER DEBE HABER
2. 60.000.000 3. 25.000.000 7. 900.000
7. 900.000

14. 111005 BANCOS - 170520 SEGUROS Y
MONEDA NACIONAL FIANZAS
DEBE HABER DEBE HABER
2. 60.000.000 3. 25.000.000 8. 1.500.000
7. 900.000
8. 1.500.000

15. 111005 BANCOS - 2105 BANCOS
MONEDA NACIONAL NACIONALES
DEBE HABER DEBE HABER
2. 60.000.000 3. 25.000.000 9. 40.000.000
9. 40.000.000 7. 900.000
8. 1.500.000

16. 111005 BANCOS - 523550 TRANSPORTE,
MONEDA NACIONAL FLETES Y ACARREOS
DEBE HABER DEBE HABER
2. 60.000.000 3. 25.000.000 10. 800.000
9. 40.000.000 7. 900.000
8. 1.500.000
10. 800.000

17. 238095 ACREEDORES 111005 BANCOS -
VARIOS - OTROS MONEDA NACIONAL
DEBE HABER DEBE HABER
11. 2.350.000 5. 450.000 2. 60.000.000 3. 25.000.000
6. 1.900.000 9. 40.000.000 7. 900.000
8. 1.500.000
10. 800.000
11. 2.350.000

18. 111005 BANCOS -
1305 CLIENTES MONEDA NACIONAL
DEBE HABER DEBE HABER
4. 18.000.000 12. 18.000.000 2. 60.000.000 3. 25.000.000
9. 40.000.000 7. 900.000
12. 18.000.000 8. 1.500.000
10. 800.000
11. 2.350.000

19. 522010
111005 BANCOS - CONSTRUCCIONES Y
MONEDA NACIONAL EDIFICACIONES
DEBE HABER DEBE HABER
2. 60.000.000 3. 25.000.000 13. 1.800.000
9. 40.000.000 7. 900.000
8. 1.500.000
10. 800.000
11. 2.350.000
12. 18.000.000
13. 1.800.000

20. 111005 BANCOS - 171048 ELEMENTOS
MONEDA NACIONAL DE ASEO Y CAFETERÍA
DEBE HABER DEBE HABER
2. 60.000.000 3. 25.000.000 14. 350.000
9. 40.000.000 7. 900.000
8. 1.500.000
10. 800.000
11. 2.350.000
12. 18.000.000
13. 1.800.000
14. 350.000

21. 111005 BANCOS - 530505 GASTOS
MONEDA NACIONAL BANCARIOS
DEBE HABER DEBE HABER
2. 60.000.000 3. 25.000.000 15. 380.000
9. 40.000.000 7. 900.000
8. 1.500.000
10. 800.000
11. 2.350.000
12. 18.000.000
13. 1.800.000
14. 350.000
15. 380.000

23. 110505 111005 BANCOS -
CAJA GENERAL MONEDA NACIONAL
DEBE HABER DEBE HABER
1. 80.000.000 2. 60.000.000 2. 60.000.000 3. 25.000.000
9. 40.000.000 7. 900.000
4. 27.000.000
12. 18.000.000 8. 1.500.000
107.000.000 60.000.000 10. 800.000
11. 2.350.000
47.000.000 13. 1.800.000
14. 350.000
15. 380.000
118.000.000 33.080.000
84.920.000

24. 1435 MERCANCÍAS NO
FABRICADAS POR LA 152405
1305 CLIENTES EMPRESA MUEBLES Y ENSERES
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
4. 18.000.000 12. 18.000.000 2. 25.000.000 4. 25.000.000 1. 4.000.000
-----0----- -----0----- 4.000.000
152805 EQUIPOS DE 154005
152410 PROCESAMIENTO DE AUTOS, CAMIONETAS Y
EQUIPOS DATOS CAMPEROS
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
1. 2.500.000 1. 1.800.000 1. 50.000.000
2.500.000 6. 1.900.000
50.000.000
3.700.000

25. 170520 SEGUROS Y 171020 ÚTILES Y 171048 ELEMENTOS
FIANZAS PAPELERÍA DE ASEO Y CAFETERÍA
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
8. 1.500.000 5. 450.000 14. 350.000
1.500.000 450.000 350.000
311505
2105 BANCOS 238095 ACREEDORES CUOTAS O PARTES DE
NACIONALES VARIOS - OTROS INTERÉS SOCIAL
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
9. 40.000.000 11. 2.350.000 5. 450.000 1. 138.300.000
40.000.000 6. 1.900.000
138.300.000
2.350.000 2.350.000
-----0-----

26. 4135 COMERCIO AL 522010
POR MAYOR Y AL POR CONSTRUCCIONES Y 523530 ENERGÍA
MENOR EDIFICACIONES ELÉCTRICA
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
4. 45.000.000 13. 1.800.000 7. 900.000
45.000.000 1.800.000 900.000
6135 COMERCIO AL
523550 TRANSPORTE, 530505 GASTOS POR MAYOR Y AL POR
FLETES Y ACARREOS BANCARIOS MENOR
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
10. 800.000 15. 380.000 4. 25.000.000
800.000 380.000 25.000.000

27. BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1105CAJA $ 47.000.000 $0
110505Caja general $ 47.000.000 $ 0
SUMAS IGUALES $ 47.000.000 $0

28. BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1105CAJA $ 47.000.000 $0
110505Caja general $ 47.000.000 $ 0
1110BANCOS $ 84.920.000 $0
111005Moneda nacional $ 84.920.000 $ 0
SUMAS IGUALES $ 131.920.000 $0

29. BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1105CAJA $ 47.000.000 $0
110505Caja general $ 47.000.000 $ 0
1110BANCOS $ 84.920.000 $0
111005Moneda nacional $ 84.920.000 $ 0
1305CLIENTES $0 $0
SUMAS IGUALES $ 131.920.000 $0

30. BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1105CAJA $ 47.000.000 $0
110505Caja general $ 47.000.000 $ 0
1110BANCOS $ 84.920.000 $0
111005Moneda nacional $ 84.920.000 $ 0
1305CLIENTES $0 $0
1435MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $0 $0
SUMAS IGUALES $ 131.920.000 $0

31. BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1105CAJA $ 47.000.000 $0
110505Caja general $ 47.000.000 $ 0
1110BANCOS $ 84.920.000 $0
111005Moneda nacional $ 84.920.000 $ 0
1305CLIENTES $0 $0
1435MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $0 $0
1524EQUIPO DE OFICINA $ 6.500.000 $0
152405Muebles y enseres $ 4.000.000 $ 0
152410Equipos $ 2.500.000 $ 0
SUMAS IGUALES $ 138.420.000 $0

32. BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1105CAJA $ 47.000.000 $0
110505Caja general $ 47.000.000 $ 0
1110BANCOS $ 84.920.000 $0
111005Moneda nacional $ 84.920.000 $ 0
1305CLIENTES $0 $0
1435MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $0 $0
1524EQUIPO DE OFICINA $ 6.500.000 $0
152405Muebles y enseres $ 4.000.000 $ 0
152410Equipos $ 2.500.000 $ 0
1528EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN $ 3.700.000 $0
152805Equipo de procesamiento de datos $ 3.700.000 $ 0
SUMAS IGUALES $ 142.120.000 $0

33. BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1105CAJA $ 47.000.000 $0
110505Caja general $ 47.000.000 $ 0
1110BANCOS $ 84.920.000 $0
111005Moneda nacional $ 84.920.000 $ 0
1305CLIENTES $0 $0
1435MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $0 $0
1524EQUIPO DE OFICINA $ 6.500.000 $0
152405Muebles y enseres $ 4.000.000 $ 0
152410Equipos $ 2.500.000 $ 0
1528EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN $ 3.700.000 $0
152805Equipo de procesamiento de datos $ 3.700.000 $ 0
1540FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 50.000.000
154005Autos, camionetas y camperos $ 50.000.000
SUMAS IGUALES $ 192.120.000 $0

34. BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1105CAJA $ 47.000.000 $0
110505Caja general $ 47.000.000 $ 0
1110BANCOS $ 84.920.000 $0
111005Moneda nacional $ 84.920.000 $ 0
1305CLIENTES $0 $0
1435MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $0 $0
1524EQUIPO DE OFICINA $ 6.500.000 $0
152405Muebles y enseres $ 4.000.000 $ 0
152410Equipos $ 2.500.000 $ 0
1528EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN $ 3.700.000 $0
152805Equipo de procesamiento de datos $ 3.700.000 $ 0
1540FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 50.000.000
154005Autos, camionetas y camperos $ 50.000.000
1705GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 1.500.000
170520Seguros y fianzas $ 1.500.000
SUMAS IGUALES $ 193.620.000 $0

35. BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1105CAJA $ 47.000.000 $0
110505Caja general $ 47.000.000 $ 0
1110BANCOS $ 84.920.000 $0
111005Moneda nacional $ 84.920.000 $ 0
1305CLIENTES $0 $0
1435MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $0 $0
1524EQUIPO DE OFICINA $ 6.500.000 $0
152405Muebles y enseres $ 4.000.000 $ 0
152410Equipos $ 2.500.000 $ 0
1528EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN $ 3.700.000 $0
152805Equipo de procesamiento de datos $ 3.700.000 $ 0
1540FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 50.000.000
154005Autos, camionetas y camperos $ 50.000.000
1705GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 1.500.000
170520Seguros y fianzas $ 1.500.000
1710CARGOS DIFERIDOS $ 800.000
171020Utiles y papeleria $ 450.000
171048Elementos de aseo y cafeteria $ 350.000
SUMAS IGUALES $ 194.420.000 $0

36. BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1105CAJA $ 47.000.000 $0
110505Caja general $ 47.000.000 $ 0
1110BANCOS $ 84.920.000 $0
111005Moneda nacional $ 84.920.000 $ 0
1305CLIENTES $0 $0
1435MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $0 $0
1524EQUIPO DE OFICINA $ 6.500.000 $0
152405Muebles y enseres $ 4.000.000 $ 0
152410Equipos $ 2.500.000 $ 0
1528EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN $ 3.700.000 $0
152805Equipo de procesamiento de datos $ 3.700.000 $ 0
1540FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 50.000.000
154005Autos, camionetas y camperos $ 50.000.000
1705GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 1.500.000
170520Seguros y fianzas $ 1.500.000
1710CARGOS DIFERIDOS $ 800.000
171020Utiles y papeleria $ 450.000
171048Elementos de aseo y cafeteria $ 350.000
2105BANCOS NACIONALES $0 $ 40.000.000
SUMAS IGUALES $ 194.420.000 $ 40.000.000

37. BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1105CAJA $ 47.000.000 $0
110505Caja general $ 47.000.000 $ 0
1110BANCOS $ 84.920.000 $0
111005Moneda nacional $ 84.920.000 $ 0
1305CLIENTES $0 $0
1435MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $0 $0
1524EQUIPO DE OFICINA $ 6.500.000 $0
152405Muebles y enseres $ 4.000.000 $ 0
152410Equipos $ 2.500.000 $ 0
1528EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN $ 3.700.000 $0
152805Equipo de procesamiento de datos $ 3.700.000 $ 0
1540FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 50.000.000
154005Autos, camionetas y camperos $ 50.000.000
1705GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 1.500.000
170520Seguros y fianzas $ 1.500.000
1710CARGOS DIFERIDOS $ 800.000
171020Utiles y papeleria $ 450.000
171048Elementos de aseo y cafeteria $ 350.000
2105BANCOS NACIONALES $0 $ 40.000.000
2380ACREEDORES VARIOS $0 $0
238095Otros $ 0 $ 0
SUMAS IGUALES $ 194.420.000 $ 40.000.000

38. BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1105CAJA $ 47.000.000 $0
110505Caja general $ 47.000.000 $ 0
1110BANCOS $ 84.920.000 $0
111005Moneda nacional $ 84.920.000 $ 0
1305CLIENTES $0 $0
1435MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $0 $0
1524EQUIPO DE OFICINA $ 6.500.000 $0
152405Muebles y enseres $ 4.000.000 $ 0
152410Equipos $ 2.500.000 $ 0
1528EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN $ 3.700.000 $0
152805Equipo de procesamiento de datos $ 3.700.000 $ 0
1540FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 50.000.000
154005Autos, camionetas y camperos $ 50.000.000
1705GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 1.500.000
170520Seguros y fianzas $ 1.500.000
1710CARGOS DIFERIDOS $ 800.000
171020Utiles y papeleria $ 450.000
171048Elementos de aseo y cafeteria $ 350.000
2105BANCOS NACIONALES $0 $ 40.000.000
2380ACREEDORES VARIOS $0 $0
238095Otros $ 0 $ 0
3115APORTES SOCIALES $0 $ 138.300.000
311505Cuotas o partes de interes social $ 0 $ 138.300.000
SUMAS IGUALES $ 194.420.000 $ 178.300.000

39. BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1105CAJA $ 47.000.000 $0
110505Caja general $ 47.000.000 $ 0
1110BANCOS $ 84.920.000 $0
111005Moneda nacional $ 84.920.000 $ 0
1305CLIENTES $0 $0
1435MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $0 $0
1524EQUIPO DE OFICINA $ 6.500.000 $0
152405Muebles y enseres $ 4.000.000 $ 0
152410Equipos $ 2.500.000 $ 0
1528EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN $ 3.700.000 $0
152805Equipo de procesamiento de datos $ 3.700.000 $ 0
1540FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 50.000.000
154005Autos, camionetas y camperos $ 50.000.000
1705GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 1.500.000
170520Seguros y fianzas $ 1.500.000
1710CARGOS DIFERIDOS $ 800.000
171020Utiles y papeleria $ 450.000
171048Elementos de aseo y cafeteria $ 350.000
2105BANCOS NACIONALES $0 $ 40.000.000
2380ACREEDORES VARIOS $0 $0
238095Otros $ 0 $ 0
3115APORTES SOCIALES $0 $ 138.300.000
311505Cuotas o partes de interes social $ 0 $ 138.300.000
4135COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $0 $ 45.000.000
SUMAS IGUALES $ 194.420.000 $ 223.300.000

40. BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1105CAJA $ 47.000.000 $0
110505Caja general $ 47.000.000 $ 0
1110BANCOS $ 84.920.000 $0
111005Moneda nacional $ 84.920.000 $ 0
1305CLIENTES $0 $0
1435MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $0 $0
1524EQUIPO DE OFICINA $ 6.500.000 $0
152405Muebles y enseres $ 4.000.000 $ 0
152410Equipos $ 2.500.000 $ 0
1528EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN $ 3.700.000 $0
152805Equipo de procesamiento de datos $ 3.700.000 $ 0
1540FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 50.000.000
154005Autos, camionetas y camperos $ 50.000.000
1705GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 1.500.000
170520Seguros y fianzas $ 1.500.000
1710CARGOS DIFERIDOS $ 800.000
171020Utiles y papeleria $ 450.000
171048Elementos de aseo y cafeteria $ 350.000
2105BANCOS NACIONALES $0 $ 40.000.000
2380ACREEDORES VARIOS $0 $0
238095Otros $ 0 $ 0
3115APORTES SOCIALES $0 $ 138.300.000
311505Cuotas o partes de interes social $ 0 $ 138.300.000
4135COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $0 $ 45.000.000
5220ARRENDAMIENTOS $ 1.800.000 $0
522010Construcciones y edificaciones $ 1.800.000 $ 0
SUMAS IGUALES $ 196.220.000 $ 223.300.000

41. BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1105CAJA $ 47.000.000 $0
110505Caja general $ 47.000.000 $ 0
1110BANCOS $ 84.920.000 $0
111005Moneda nacional $ 84.920.000 $ 0
1305CLIENTES $0 $0
1435MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $0 $0
1524EQUIPO DE OFICINA $ 6.500.000 $0
152405Muebles y enseres $ 4.000.000 $ 0
152410Equipos $ 2.500.000 $ 0
1528EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN $ 3.700.000 $0
152805Equipo de procesamiento de datos $ 3.700.000 $ 0
1540FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 50.000.000
154005Autos, camionetas y camperos $ 50.000.000
1705GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 1.500.000
170520Seguros y fianzas $ 1.500.000
1710CARGOS DIFERIDOS $ 800.000
171020Utiles y papeleria $ 450.000
171048Elementos de aseo y cafeteria $ 350.000
2105BANCOS NACIONALES $0 $ 40.000.000
2380ACREEDORES VARIOS $0 $0
238095Otros $ 0 $ 0
3115APORTES SOCIALES $0 $ 138.300.000
311505Cuotas o partes de interes social $ 0 $ 138.300.000
4135COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $0 $ 45.000.000
5220ARRENDAMIENTOS $ 1.800.000 $0
522010Construcciones y edificaciones $ 1.800.000 $ 0
5235SERVICIOS $ 1.700.000
523530Energia electrica $ 900.000
523550Transporte, fletes y acarreos $ 800.000
SUMAS IGUALES $ 197.920.000 $ 223.300.000

42. BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1105CAJA $ 47.000.000 $0
110505Caja general $ 47.000.000 $ 0
1110BANCOS $ 84.920.000 $0
111005Moneda nacional $ 84.920.000 $ 0
1305CLIENTES $0 $0
1435MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $0 $0
1524EQUIPO DE OFICINA $ 6.500.000 $0
152405Muebles y enseres $ 4.000.000 $ 0
152410Equipos $ 2.500.000 $ 0
1528EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN $ 3.700.000 $0
152805Equipo de procesamiento de datos $ 3.700.000 $ 0
1540FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 50.000.000
154005Autos, camionetas y camperos $ 50.000.000
1705GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 1.500.000
170520Seguros y fianzas $ 1.500.000
1710CARGOS DIFERIDOS $ 800.000
171020Utiles y papeleria $ 450.000
171048Elementos de aseo y cafeteria $ 350.000
2105BANCOS NACIONALES $0 $ 40.000.000
2380ACREEDORES VARIOS $0 $0
238095Otros $ 0 $ 0
3115APORTES SOCIALES $0 $ 138.300.000
311505Cuotas o partes de interes social $ 0 $ 138.300.000
4135COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $0 $ 45.000.000
5220ARRENDAMIENTOS $ 1.800.000 $0
522010Construcciones y edificaciones $ 1.800.000 $ 0
5235SERVICIOS $ 1.700.000
523530Energia electrica $ 900.000
523550Transporte, fletes y acarreos $ 800.000
5305FINANCIEROS $ 380.000
530505Gastos Bancarios $ 380.000
SUMAS IGUALES $ 198.300.000 $ 223.300.000

43. BALANCE DE PRUEBA
28-feb-12
CÓDIGO CUENTA DEBE HABER
1105CAJA $ 47.000.000 $0
110505Caja general $ 47.000.000 $ 0
1110BANCOS $ 84.920.000 $0
111005Moneda nacional $ 84.920.000 $ 0
1305CLIENTES $0 $0
1435MERCANCÍA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $0 $0
1524EQUIPO DE OFICINA $ 6.500.000 $0
152405Muebles y enseres $ 4.000.000 $ 0
152410Equipos $ 2.500.000 $ 0
1528EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN $ 3.700.000 $0
152805Equipo de procesamiento de datos $ 3.700.000 $ 0
1540FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 50.000.000
154005Autos, camionetas y camperos $ 50.000.000
1705GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 1.500.000
170520Seguros y fianzas $ 1.500.000
1710CARGOS DIFERIDOS $ 800.000
171020Útiles y papelería $ 450.000
171048Elementos de aseo y cafetería $ 350.000
2105BANCOS NACIONALES $0 $ 40.000.000
2380ACREEDORES VARIOS $0 $0
238095Otros $ 0 $ 0
3115APORTES SOCIALES $0 $ 138.300.000
311505Cuotas o partes de interés social $ 0 $ 138.300.000
4135COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $0 $ 45.000.000
5220ARRENDAMIENTOS $ 1.800.000 $0
522010Construcciones y edificaciones $ 1.800.000 $ 0
5235SERVICIOS $ 1.700.000
523530Energía eléctrica $ 900.000
523550Transporte, fletes y acarreos $ 800.000
5305FINANCIEROS $ 380.000
530505Gastos Bancarios $ 380.000
6135COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 25.000.000
SUMAS IGUALES $ 223.300.000 $ 223.300.000