Este documento presenta la información básica sobre la Cooperativa de Ahorro y Crédito "Alianza del Valle" Cía. Ltda. Detalla su historia, misión, visión, principios, objetivos y planes estratégicos. La cooperativa fue fundada en 1970 y ofrece productos y servicios financieros a sus socios y clientes con el fin de satisfacer sus necesidades económicas. Su misión es ofrecer estos productos sustentados en los principios cooperativos y su visión es ser reconocida por ofertar productos digitales que a

1. UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA
AUDITORIA INFORMÁTICA II
DOCENTE:
Dr. Patricia Rosalía Jimbo Santana
INTEGRANTES:
 Henry Barragán
 Silvana Caicedo
 Rommel Castro
 Jessica Quinteros
 Valeria Ríos
CURSO:CA10-2
PERIODO ACADÉMICO
Junio 2021 – Octubre 2021

2. COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO “ALIANZA DEL VALLE” CÍA.
LTDA.
Razón Social: Cooperativa de Ahorro y Crédito Alianza del Valle Ltda.
RUC: 1790501469001
Nombre Comercial: Cooperativa de Ahorro y Crédito Alianza del Valle Ltda.
Clase de Contribuyente: Especial
Fecha de inicio de actividades: 26/05/1970
Tipo de Contribuyente: Sociedad con personería jurídica
ANTECEDENTES JURÍDICOS DE CONSTITUCIÓN.
La cooperativa de ahorro y crédito Alianza del Valle Ltda., con domicilio
principal en la parroquia de Amaguaña, cantón Quito, provincia de Pichincha fue
constituida mediante acuerdo ministerial N° 4468 el 26 de mayo de 1.970.
FUNDAMENTO
El fundamento para la existencia de la cooperativa Alianza del Valle es el
ofrecer a sus socio/clientes, productos y servicios que permitan satisfacer sus
necesidades económicas y productivas, ya que al no poder acceder al sistema financiero
tradicional, no cuentan con los recursos necesarios que les permita explotar el sector
productivo de su comunidad a través de la creación de la pequeña, mediana empresa y
al fortalecimiento de la microempresa.
La cooperativa Alianza del Valle ha evolucionado en los 42 años de vida
institucional, manteniendo su enfoque en la atención y satisfacción de sus clientes y
socios, administrando adecuadamente sus ahorros, logrando así una verdadera
confianza por parte de su comunidad.

3. ACTIVIDAD ECONÓMICA PRINCIPAL
Actividades de recepción de depósitos y/o similares cercanos de depósitos y la
concesión de créditos o préstamos de fondos. La concesión de crédito puede adoptar
diversas formas, como préstamos, hipotecas, transacciones con tarjetas de crédito, etc.
esas actividades son realizadas en general por instituciones monetarias diferentes de los
bancos centrales, como: cajas de ahorros, cooperativas de crédito y actividades de giro
postal.
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA DE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y
CRÉDITO “ALIANZA DEL VALLE” CÍA. LTDA.
La cooperativa ha definido su plan estratégico periodo 2021, en el cual se trazan
lineamientos y directrices a seguir por parte de toda a organización, el cual se detalla a
continuación:
RESEÑA HISTÓRICA
Esta entidad financiera, desde su creación en el año 1970 hasta el año 2003, se
encontraba supervisada por la Dirección Nacional de Cooperativas. A partir del año 2003
mediante resolución de la Junta Bancaria No. SBS- 2003- 271 pasó a ser supervisada por
Superintendencia de Bancos y Seguros. Con la reciente aprobación de la Ley de
Economía Popular y Solidaria, aprobada según registro oficial No. 444 del 10 de mayo
del 2011, todas las formas de Asociación Cooperativa, entre ellas las de Ahorro y Crédito
pasaron a ser parte del Sector Financiero Popular y Solidario y son supervisadas desde el
mes de enero del 2013 por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria.
La regulación, ha ocasionado un ambiente de inestabilidad en las Cooperativas de
Ahorro y Crédito, sobre todo por el impacto y falta de claridad en los cambios que la Ley
y Reglamento de la LOEPS significarán para estas entidades. Si bien, los cambios de esta
nueva forma de supervisión para las Cooperativa de Ahorro y Crédito traerán aspectos
negativos, también estas organizaciones deberán aprovechar las oportunidades que esto
representa, como es la posibilidad de tener mayores recursos a través del apoyo del
gobierno y entrar en procesos de expansión de mercados mediante procesos de absorción
a Cooperativas de Ahorro y Crédito pequeñas que se vean afectadas con la regulación.

4. Alianza del Valle, bajo la supervisión de la Superintendencia de Bancos y Seguros
se encontraba clasificada dentro de las Cooperativas de Ahorro y Crédito pequeñas,
obteniendo desde su creación hasta el mes de diciembre del 2014 un importante
crecimiento y reconocimiento dentro del sistema financiero y cooperativo ecuatoriano.
Actualmente Alianza del Valle cuenta con 9 agencias operativas ubicadas en los
Cantones Quito, Mejía y Rumiñahui. Se encuentran diseñados y definidos sus principales
procesos de negocio, sin embargo, es necesaria una mejora y redefinición de los mismos
ya que en los últimos años ha experimentado un bajo crecimiento en el número de
asociados y un crecimiento en el cierre de cuentas.
La Cooperativa de Ahorro y Crédito Alianza del Valle Ltda., es de capital variable
e ilimitado número de socios, su responsabilidad ante terceros está limitada al capital
social. La Cooperativa, es una institución de carácter privado cuyo objeto social es la
realización de operaciones de intermediación financiera, prestación de servicios
financieros y no financieros y el otorgamiento de servicios sociales a sus socios y clientes,
en el marco de la Ley.
Los organismos de gobierno, administración y control en las Cooperativas de
Ahorro y Crédito se integran con sus socios y estos son: Asamblea General, Consejo de
Administración y el Consejo de vigilancia.
MISIÓN
Somos una Cooperativa de Ahorro y Crédito que ofrece productos y servicios
financieros que contribuyen al desarrollo económico de sus socios y clientes, sustentados
en los principios cooperativos.
VISIÓN
Al 2021 Alianza del Valle será reconocida por ofertar productos y servicios con
tecnología digital que aporten al bienestar de nuestros socios y clientes.
PRINCIPIOS CORPORATIVOS

5. Como principios rectores de su actuación y desempeño, la cooperativa ha definido los
siguientes lineamientos:
Responsabilidad Social Corporativa
Alianza del Valle, concibe la Responsabilidad Social Corporativa con el
compromiso de combinar el éxito económico de la Cooperativa con el desarrollo
sostenible, lo que supone tomar decisiones basadas no solo en criterios financieros, sino
también, en las consecuencias sociales de sus acciones.
Gobierno Cooperativo
Alianza del Valle, está comprometida con la efectiva aplicación de los más altos
estándares de gobierno cooperativo con objeto de contar con la confianza de asambleístas,
asociados, clientes, proveedores, entes de control, garantizando la transparencia,
independencia y Buen Gobierno de la Cooperativa en la gestión institucional,
salvaguardando los intereses de los asociados, siendo constante en el propósito de mejorar
el servicio al socio/cliente.
Membresía abierta y voluntaria
Las cooperativas son organizaciones voluntarias abiertas para todas aquellas
personas dispuestas a utilizar sus servicios y dispuestas a aceptar las responsabilidades
que conlleva la membresía sin discriminación de género, raza, clase social, posición
política o religiosa.
Control democrático de los miembros
Las cooperativas son organizaciones democráticas controladas por sus miembros
quienes participan activamente en la definición de las políticas y en la toma de decisiones.
Los hombres y mujeres elegidos para representar a su cooperativa responden ante los
miembros. En las cooperativas de base los miembros tienen igual derecho de voto (un
miembro, un voto), mientras en las cooperativas de otros niveles también se organizan
con procedimientos democráticos.
Participación económica de los miembros
Los miembros contribuyen de manera equitativa y controlan de manera
democrática el capital de la cooperativa. Por lo menos una parte de ese capital es
propiedad común de la cooperativa. Usualmente reciben una compensación limitada, si

6. es que la hay, sobre el capital suscrito como condición de membresía. Los miembros
asignan excedentes para cualquiera de los siguientes propósitos: El desarrollo de la
cooperativa mediante la posible creación de reservas, de la cual al menos una parte debe
ser indivisible; los beneficios para los miembros en proporción con sus transacciones con
la cooperativa; y el apoyo a otras actividades según lo apruebe la membresía.
Autonomía e independencia
Las cooperativas son organizaciones autónomas de ayuda mutua, controladas por
sus miembros. Si entran en acuerdos con otras organizaciones (incluyendo gobiernos) o
tienen capital de fuentes externas, lo realizan en términos que aseguren el control
democrático por parte de sus miembros y mantengan la autonomía de la cooperativa.
Educación, formación e información
Las cooperativas brindan educación y entrenamiento a sus miembros, a sus
dirigentes electos, gerentes y trabajadores, de tal forma que contribuyan eficazmente al
desarrollo de sus cooperativas. Las cooperativas informan al público en general,
particularmente a jóvenes y creadores de opinión, acerca de la naturaleza y beneficios del
cooperativismo.
Cooperación entre cooperativas
Las cooperativas sirven a sus miembros más eficazmente y fortalecen el
movimiento cooperativo trabajando de manera conjunta por medio de estructuras locales,
nacionales, regionales e internacionales.
Compromiso con la comunidad
La cooperativa trabaja para el desarrollo sostenible de su comunidad por medio
de políticas aceptadas por sus miembros.
POLÍTICAS
 Atender a los socios-clientes es responsabilidad de todos los integrantes de la
cooperativa, para lo cual deberán conocer los procedimientos a fin de orientarlos.
Todos los integrantes de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Alianza del Valle
Ltda. deben mantener un comportamiento ético.

7.  Brindar trato justo y esmerado a todos los socios-clientes, en sus solicitudes y
reclamos considerando el fin de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Alianza del
Valle Ltda.
 Establecer empoderamiento en los integrantes de la Cooperativa de Ahorro y
Crédito Alianza del Valle Ltda
 Realizar evaluaciones periódicas, permanentes a todos los procesos de la
Cooperativa de Ahorro y Crédito Alianza del Valle Ltda.
 Establecer las normas aplicables a las actividades de selección y contratación del
recurso humano que permitan escoger personas idóneas, que se ajusten a los
requerimientos de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Alianza del Valle Ltda., y
a los perfiles establecidos para alcanzar sus objetivos y asegurar su futuro
desarrollo.
 Organizar las actividades del área de operaciones, dentro de los lineamientos
establecidos en el Plan Estratégico, para cumplir la misión y buscar alcanzar la
visión.
 Mantener un proceso de actualización y mejoramiento permanente de la
organización, que permitan alcanzar los objetivos de la empresa.
 Brindar trato justo y esmerado a todos los socios-clientes, en sus solicitudes y
reclamos considerando que el fin de la empresa es el servicio a la comunidad.
 Establecer mecanismos para comunicar, persuadir y recordar al socio-cliente
sobre los distintos servicios disponibles.
 Instituir directrices para desarrollar competencias laborales en sus trabajadores,
que contribuyan a conseguir los objetivos organizacionales y la satisfacción de
nuestros socios-clientes.
 Constituir directrices para proveer al personal de un adecuado ambiente de trabajo
y los servicios necesarios para el normal desarrollo de sus actividades, asegurando
la provisión oportuna de equipos y suministros de oficina y preservando el buen
estado de conservación y de seguridad laboral.
VALORES DE LA COOPERATIVA
La cooperativa enmarcara sus actividades de conformidad con los siguientes valores:
Equidad

8. A través de un ambiente de justicia y transparencia para el otorgamiento de productos y
servicios a nuestros socios/clientes, proveedores, entes de control y talento humano.
Honestidad
Con los asociados, recursos financieros, documentos, que sean de la Cooperativa, estos
serán utilizados con absoluta rectitud e integridad organizacional. Trabajamos con
transparencia y ética cuidando siempre el bienestar de nuestros socios e Institución.
Responsabilidad
Para asumir nuestras acciones, estando siempre preparados a esclarecer e informar sobre
las actividades ejecutadas, de manera que el socio/cliente incremente su confianza en la
capacidad del personal y de la Cooperativa como Institución sólida y transparente.
Disciplina
Cumpliendo a cabalidad normas, políticas y procedimientos que constituyen los pilares
del accionar de la Cooperativa.
Solidaridad
Hacia nuestros socios/clientes y la comunidad ecuatoriana, basándonos en nuestros
principios de ayuda mutua.
OBJETIVOS
Los objetivos de la cooperativa alianza del valle se han clasificado en largo,
mediano y corto plazo, de acuerdo al tiempo de ejecución además se encuentra clasificado
en cada una de las perspectivas del cuadro del mando integral de la siguiente manera:
OELP: Objetivos estratégicos a largo plazo
OTMP: Objetivos tácticos a mediano plazo
OOCP: Objetivos operativos a corto plazo
A continuación, se describe cada uno de los objetivos de la institución, clasificados por
tipo de perspectiva:

9. a) Perspectiva del gobierno de riesgo
Esta perspectiva que responde a las expectativas de gobernabilidad que tiene la institución
estará suspendida la propuesta del valor de la Cooperativa Alianza del Valle los objetivos
son los siguientes:
TIPO OBJETIVO
OELP Contar con una base de datos actualizados
de la información de socios clientes.
OELP Contar con un sistema fuerte en
prevención de lavado de activos y gestión
de riesgos.
OTMP Fortalecer los conocimientos en la
prevención de lavado de activos
administración de riesgos y control
interno.
OOCP Capacitar a los directivos funcionarios
empleados sobre su responsabilidad
dentro de la organización.
OOCP Mantener la normativa interna las
políticas procedimientos y metodologías
en función a lo establecido con la
superintendencia y economía popular y
solidaria.
b) Perspectiva financiera
Se centra en la creación de valor, permite verificar la generación de recursos financieros
para la gestión de crecimiento y aprendizaje y procesos internos logrando así una
adecuada satisfacción de los asociados, la cual tiene los siguientes objetivos:
TIPO OBJETIVO
OELP Alcanzar 200 millones de activos a diciembre mediante una
gestión financiera eficiente eficaz que garantice la permanencia
en tiempo de la institución.

10. OTMP Mantener un nivel adecuado de rentabilidad qué aporte
crecimiento patrimonial de la institución a través del control de
gastos operativos.
OOCP Incrementar la solvencia patrimonial.
OOCP Obtener financiamiento que permite alcanzar el crecimiento
proyectado.
c) Perspectiva cliente/socio
En esta perspectiva responde a las expectativas de los socios, la satisfacción de los socios
la cual son los siguientes:
TIPO OBJETIVO
OELP Contribuir a mejorar la calidad de vida de los asociados con la
aplicación de actividades de responsabilidad social cooperativa
que consoliden a nuestra institución como visionaria y solidaria.
OTMP Incrementar el sentido de pertenencia y el nivel de
posicionamiento de la institución de los Socios.
OOCP Incrementar el nivel de satisfacción de los asociados de la
cooperativa.
d) Perspectiva del crecimiento y aprendizaje
Los objetivos de esta perspectiva sirven como plataforma o motor de desempeño del
futuro de la alianza del Valle incluyendo recursos humanos y su capacidad para adaptarse
a nuevas realidades, así como también en la parte de la tecnología y el crecimiento de la
cooperativa.
TIPO OBJETIVO
OELP Mantener en óptimas condiciones el funcionamiento de la
plataforma tecnológica de la institución procurando en todo
momento la continuidad del servicio.

11. OTMP Desarrollar y adquirir sistemas informáticos gerenciales como
funcionales de gestión para los usuarios.
OOCP Mejorar la seguridad es de información y continuidad
operacional de los productos y servicios de la cooperativa
OELP Definir y fortalecer la cultura organizacional y mejorar el clima
laboral.
OTMP Retener el mejor talento humano y bajar la rotación de personal.
OOCP Desarrollo y talento humano y automatización de procesos.
e) Perspectiva de procesos
Los objetivos de esta perspectiva de procesos internos identifican todos los procesos clave
de la Organización de cuyo éxito depende la satisfacción y expectativas de los Socios y
son los siguientes:
TIPO OBJETIVO
OELP Lograr eficiencia en los procesos institucionales que ayuden a
una mejora continua de la institución.
OTMP Disminuir el número de incumplimientos de las políticas y
procedimientos
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA DEPARTAMENTO DE TI
Departamento de Tecnología de la Información de la Cooperativa de Ahorro y Crédito
“Alianza del Valle” tiene a su cargo las siguientes actividades principales:
 Asesorar en el desarrollo e implementación de nuevas herramientas informáticas, que
sirvan de instrumento para agilitar, simplificar, mejorar el desempeño de las
actividades de los usuarios operativos y administrativos, salvaguardando la integridad,
confiabilidad y disponibilidad de la información de la cooperativa.
 Apoyar, computacionalmente, las actividades de todos las Direcciones, Departamentos
y otras unidades de la “Cooperativa de Ahorro y Crédito “Alianza del Valle””,
preocupándose del desarrollo de programas como de la actualización de todo su
equipo.

12.  Mantener y administrar las redes, sistemas y equipos computacionales de la
“Cooperativa de Ahorro y Crédito “Alianza del Valle”.
 Prestar soporte a usuarios en todo lo relativo a la plataforma computacional de la
“Cooperativa de Ahorro y Crédito “Alianza del Valle””.
 Controlar las concesiones que le correspondan, de acuerdo a su participación, en la
elaboración de las especificaciones técnicas y que le sean atingentes a la naturaleza de
sus funciones.
 Velar por la integridad de la información almacenada en equipos computacionales, de
propiedad de la cooperativa, además de elaborar y ejecutar los planes de contingencia
necesarios en caso de pérdida de dicha información.
 Coordinar el accionar de las distintas dependencias de la “Cooperativa de Ahorro y
Crédito “Alianza del Valle”” de manera de ir integrando y correlacionando
información y bases de datos.
 Participar en la elaboración y ejecución del Plan Estratégico de la cooperativa; así
como elaborar y ejecutar el Plan Anual Operativo del Departamento de TI.
 Proponer al Directorio para su aprobación, por medio del Área de Administración y de
la Gerencia General, las políticas respecto a las Tecnologías de Información.
 Velar por la alta disponibilidad del Servicio de tecnología de Información que soporte
la operatividad de la cooperativa.
 Proponer los planes y presupuestos para la adquisición de recursos de tecnologías de
información, requeridos para asegurar la renovación tecnológica e implantación de los
proyectos de Tecnología de Información.
 Establecer las normas y estándares para la gestión de las actividades y uso de recursos
de tecnologías de información.
 Dar conformidad al cumplimiento de los contratos que deriven de la adquisición,
alquiler y/o mantenimiento de equipos y/o aplicativos, dentro del ámbito de su
competencia.
 Apoyar, dentro del ámbito de su competencia, en la definición de especificaciones
técnicas de procesos de selección que guarden relación con tecnología de la
información.
 Participar en la elaboración del Plan de Seguridad de la Información y el Plan de
Continuidad de Negocios de la cooperativa, ejecutándolos de acuerdo al ámbito de su
competencia.

13.  Hacer seguimiento del cumplimiento de los contratos de servicios solicitados por el
área a su cargo.
 Atender e implementar las medidas correctivas, recomendadas por el Departamento
de Auditoría Interna y los organismos de control externo.
Características de los Sistemas y Ambiente Computarizado
COBIS Sistema Bancario
COBIS es un Sistema Bancario, que se encarga de manejar los siguientes módulos, que
son fundamentales para el funcionamiento de la cooperativa:
MÓDULO DE CUENTAS DE AHORROS
El módulo está diseñado para brindar un conjunto variado y completo de transacciones
para la administración, manipulación y consultas sobre las cuentas de ahorros que posee
el banco.
En lo que tiene que ver con el manejo de las libretas, el módulo presenta opciones para
manipular las líneas pendientes, producto de la ejecución de transacciones internas o de
transacciones en las cuales el cliente no dispuso de la libreta (transacciones financieras
sin libreta). Dicho manejo se ve complementado por las características que brinda la
terminal financiera (ATX), para manejar diferentes tipos de impresoras validadoras y, con
la operación de reimpresión, en caso de fallo en la impresión original, producto de la
ejecución de una transacción con libreta.
ESTANDARES:
Cuentas de Ahorro
Personalización
Remesas
MÓDULO DE CARTERA
Cobis Cartera, presenta una solución a los problemas que se presentan al procesar los
préstamos, permitiendo tener un control total sobre cada una de las operaciones,

14. realizando cálculos diarios de los valores que deben cobrarse por cada uno de los
conceptos que se definen en un préstamo y teniéndolos disponibles el momento que se
requiera. El módulo tiene una gran facilidad en cuanto a la simulación de tablas de
amortización, la misma que facilitará la negociación de un crédito, proporcionando un
mejor servicio al cliente y optimizando recursos de la empresa. También se encuentra
diseñado para que pueda realizar procesos de regeneración de tablas de amortización por
reajustes de tasas, lo cual ocasiona problemas y mucho esfuerzo para poder controlar
correctamente si no existe un sistema automático. Permite aceptar cualquier tipo de abono
que desee hacer el cliente con su correspondiente aplicación y registro.
MÓDULO CONTABIIDAD
Manejo de Empresas
El módulo de Contabilidad permite el manejo multiempresa o manejo contable de
diferentes empresas, asociándolas por tipos de planes, por grupos económicos o por su
capacidad de manejo contable, independiente por empresa, ofreciendo servicios contables
para empresas ajenas al grupo económico.
Manejo de la Estructura Organizacional
El sistema se adapta a la estructura de cada empresa, permitiendo definir la estructura
organizacional de la misma (oficinas y áreas).
Se puede realizar consultas de todas las sucursales existentes en la empresa, o realizar una
búsqueda de las mismas según su jerarquía o nombre.
Las áreas también pueden ser definidas como operativas o canceladas.
Periodos Contables
Es posible definir los periodos contables que el usuario requiera, con fechas de inicio y
fin de los mismos. En consecuencia, es posible, por ejemplo, trabajar con un nuevo
periodo (año 95) y seguir disponiendo del anterior periodo (año 94) para realizar ajustes

15. y correcciones. También es posible realizar comparaciones de resultados generados por
cada periodo. Los periodos pueden ser anuales, semestrales, mensuales, etc. Al finalizar
un periodo contable se transfieren los saldos de las cuentas de resultados a utilidad o
pérdida del ejercicio, luego de lo cual éstas son inicializadas para el comienzo de un nuevo
periodo.
Plan de Cuentas
Es posible definir un Plan de Cuentas para cada Empresa, sin límite en el número de
niveles ni en el número de dígitos por nivel. Es posible definir qué cuentas son operativas
en qué nivel organizacional.
El Plan de Cuentas se asocia a las diferentes oficinas y por cada una de las oficinas a las
diferentes áreas, según como el usuario lo defina. Esta asociación se realiza de una manera
fácil y dinámica, lo que permite tener un Plan de Cuentas completo por cada Empresa y
dentro de la misma por cada nivel organizacional (región, sucursal o agencia), sin un
crecimiento innecesario del plan de cuentas.
Manejo de Monedas
El sistema maneja múltiples tipos monedas, lo que permite obtener saldos en función de
ellos.
Un archivo histórico de monedas extranjeras, permite conocer las cotizaciones tanto de
compra como de venta, pudiéndose obtener gráficos históricos.
Uso de Comprobantes Contables. Los comprobantes tienen las siguientes características:
Las cuentas contables que intervienen en los comprobantes, deben ser digitadas con su
respectivo dígito de verificación para evitar cualquier ingreso erróneo.
El módulo controla automáticamente el cuadre de débito contra el crédito.

16. El módulo genera el número de comprobante por departamento, e imprimir los
comprobantes contables generados.
Es posible el manejo de entradas interiores, a través de las cuales se permite el cruce de
valores monetarios entre oficinas o departamentos.
Recepción de comprobantes contables, desde el departamento de contabilidad, o desde
todas las agencias y, de todos los productos bancarios de las agencias.
Saldos Contables
Es posible la consulta automática de saldos sumarizados de la Empresa; saldos por
Oficinas, por Sucursales, (Machachi, Guamaní, Amaguaña, Sangolquí, Inca, Conocoto,
Ecuatoriana, Chillogallo, Matriz). y, de todas y cada una de las cuentas contables: es decir
hasta el nivel estructural más bajo y profundo que se requiera.
Los saldos pueden ser obtenidos por oficina, periodo requerido y corte, pudiéndose
obtener gráficos de la variación de saldos de la cuenta.
Reexpresión Monetaria
El sistema convierte todos los saldos en moneda extranjera, a la moneda base que se haya
definido para la Empresa, para la presentación de Balances a la Superintendencia de
Bancos.
Interfaces Contables
Manejo de interfaces contables con Productos Bancarios como: Cuentas Corrientes,
Cuentas de Ahorros y Cámara y Remesas, etc., para la realización de transacciones,
indicando los sucursales origen y destino de la transacción, así como la empresa a la que
pertenecen dichas sucursales.
Control Presupuestario

17. Es posible el manejo del Control Presupuestario mensual, con partidas presupuestarias
armadas, definiéndose las cuentas de Presupuesto (similares a las del Plan de Cuentas).
Al final de cada periodo es posible hacer una comparación gráfica entre ambos sistemas
de cuantas.
MÓDULO DE CRÉDITO
El módulo de crédito, permite automatizar el proceso de concesión de crédito, facilitando
la apertura de una solicitud de crédito (operaciones originales, renovaciones o líneas de
crédito), el control y aprobación de las etapas de dicha solicitud, o su rechazo y, el
seguimiento de los préstamos otorgados y rechazados por la Institución Financiera,
brindando toda la información necesaria para la toma de decisiones oportunas con el
menor riesgo para la Institución.
MÓDULO DE FIRMAS
Mediante el presente módulo se pueden digitalizar firmas de clientes. También pueden
digitalizarse sellos de compañías. El número de firmas y sellos que pueden ser registrados
por cliente es virtualmente infinito. Para ello es necesario, además del presente módulo,
de un scanner convenientemente conectado al equipo Cliente (tarjeta de scanner).
El módulo puede ser usado en diferentes niveles de operatividad, según se hayan definido
los Roles por medio del módulo Administración y Control Distribuido; pero básicamente
admitiría dos roles: aquel que permite registrar nuevas firmas de clientes (y necesarias
actualizaciones), según se indica en el primer párrafo y, otro para la Administración de
dichas firmas.
MÓDULO VALORES EN GARANTÍA
El módulo está diseñado para brindar un conjunto variado y completo de transacciones,
para la administración, manipulación y consultas sobre las garantías que posee la
institución financiera.

18. El módulo de Valores en Garantías, registra la información de las garantías que presenta
un cliente al momento que éste solicita una operación de Crédito. Complementariamente,
presenta opciones para realizar el mantenimiento y consultas de las garantías, así como el
manejo de las inspecciones realizadas a las garantías que las requieran.
MÓDULO CLIENTES
El módulo de CLIENTES permite la simulación de condiciones operativas de una
Institución, el análisis de nuevos productos y servicios considerando las características de
los clientes, permitiendo su segmentación por mercados y ubicación geográfica.
El módulo consta de 3 elementos principales:
El CIF (Central Information File)
Que contiene la información general de los clientes de la institución, sus relaciones con
otros clientes y con los productos bancarios y financieros que tienen contratados.
Información para Mercadeo
Manejo de información para soporte a las actividades del área de mercadeo de la
Institución, con posibilidades de análisis de factibilidad de nuevos productos, distribución
geográfica de clientes y evaluación del comportamiento de productos.
Información de Saldos de Clientes
Obtención de información sobre los Saldos, Saldos Promedios y Flujo de Movimientos
por Cuentas Corrientes y Cuentas de Ahorro de cada Cliente o Grupo Económico en los
últimos seis meses.
MÓDULO DEPOSITOS A PLAZO FIJO
El sistema de información COBIS Depósito a Plazo Fijo, brinda al banco, la facilidad de
poder controlar la gestión originada en el manejo de los diferentes tipos de depósitos que
son utilizados por el mismo.

19. El control sobre los depósitos se inicia con el ingreso de éste al sistema, permitiendo
registrar la información necesaria para poder realizar los procesos de cálculos de
intereses, fecha de vencimiento, fecha de próximo pago, etc. apropiadamente.
El sistema se encuentra alojado en el servidor central de producción de la Cooperativa,
en auditoría informática este sistema debe ser analizado en su comportamiento de motor
transaccional basándose en algunos puntos claves como son:
 Configuración de permisos de acceso de comunicaciones
 Configuración del motor transaccional
 Conexión a la base de datos
 Variables de entorno en el sistema
 Revisión de estadísticas de ejecución de transacciones del sistema
 Comportamiento del sistema en el ambiente de producción
COBIS contiene dos componentes muy importantes para su funcionamiento como son el
MUX y COMSERVER estos son utilizados con la finalidad de eliminar posibles cuellos
de botella en el servidor central al responder las transacciones solicitadas por los
servidores de agencia, en un instante específico o en caso de transacciones recursivas o
masivas.
BASE DE DATOS
La Cooperativa tiene a COBIS como su Core Bancario siendo su administrador de Base
de Datos un Servidor Adaptive Server Enterprise de Sybase.
La Cooperativa cuenta con un plan de contingencia y continuidad del servidor de Base de
Datos y tienen configurado el Sistema de Contingencia o Standby mediante la
Recopilación Sybase.
Para el buen funcionamiento de la base y evitar pérdidas de información o caídas en la
conexión el departamento de Sistemas asigna 2 procesadores y discos con la suficiente
capacidad para soportar el número de transacciones diarias.
Los usuarios se conectan directamente a la base de datos.