El documento resume la historia y el desarrollo del cheque como instrumento de pago, explica su concepto y participantes clave, e identifica sus características, requisitos, formas de giro y tipos. En particular, define al cheque como una orden de pago a favor de una persona determinada que permite al emisor disponer de fondos en un banco.

1. Antecedentes históricos
Su desarrollo como titulo valor es instrumento de pago se
logra a partir del gran movimiento comercial y bancario del
siglo XVIII, producido especialmente en Europa, donde pasa
de ser un simple papel o recibo a obtener su fisonomía propia
y definitiva.
El cheque se origina por la costumbre de depositar, por
razones de seguridad, fondos o dineros en los bancos,
prestando estos a los solicitantes primeramente un servicio
de custodia y mas tarde de caja, cobrando créditos e
intereses y pagando debitos a sus clientes o usuarios .

2. Concepto de Cheque:
El cheque es una orden o mandato de pago incorporado a un titulo
de crédito que permite al librador disponer, a favor de una
determinada persona al simple portador del título para que haga
uso de los fondos que tenga disponible en un banco.
Genera un vinculo entre el librador y beneficiario, de naturaleza
abstracta, o sea que no interesa indagar el motivo por el cual el
cheque se libro y si no hay fondos disponibles, el banco debe
pagarlo a menos que por causa fundada no lo haga entonces el
librador debe hacerse cargo, ya que es el garante del pago.

3. Importancia del Cheque
Para los comerciantes, que manejan importantes suma de dinero,
el cheque reviste mayor importancia ya que les permite
simplificar su contabilidad, disminuyendo sus gastos de envió de
fondos mediante transferencias y aumentando su crédito, ya que
el mismo Banco guardo sus depósitos le sirve de referencia
comercial.
otra de las ventajas del cheque y que le proporciona superioridad
sobre el billete del Banco, reside en el hecho de que su empleo o
presenta, en el mismo grado que el papel moneda, el peligro de la
inflación fiduciaria.

4. Participantes:
Girador: emite el titulo, el obligado
principal que es el titular de la
cuenta corriente
Girado: siempre es un banco o
entidad que opera en el
sistema financiero
Tenedor: persona que cobra el cheque

5. Aceptante: persona que se compromete
a pagar la deuda contenida en el cheque.
Endosante: persona que habiendo sido
beneficiaria del cheque transfiere
este a otra persona
Endosatario: persona que adquiere el
cheque por endoso y se constituye en el
nuevo beneficiario
Garantes : personas que aseguran el
cumplimiento de la obligación.

6. Presupuestos:
El cheque sólo puede ser expedido cuando se reúnan los
requisitos siguientes:
La calidad del librado de ser una institución de crédito la
cual celebrará un contacto con el librador: Los bancos
reciben de sus clientes dinero que se obligan a devolver a la
vista, cuando el cliente lo requiera. Para documentar las
órdenes de pago de los clientes se utilizan los cheques.
Los fondos disponibles: La existencia de fondos
disponibles es también un presupuesto de la regularidad del
cheque; presupuesto cuya existencia no influye sobre la
eficacia del título, y cuya ausencia es sancionada también.
Que el librado haya sido autorizado por el librado para
expedir cheques a cargo de la cuenta del librador.

7. Características:
Las características de los cheques son:
Literalidad
Significa que vale única y exclusivamente por lo que se plasme en el
cheque de manera específica.
Valor per se
Otra característica es que tienen valor per se, es decir que tiene valor
por sí mismo en el documento como el título valor que es. Esto significa
por ejemplo que al cobrarse en un banco, el poseedor, siempre y cuando el
cheque cuente con endoso, no tiene que dar explicación al banco de por
qué lo está cobrando.

8. A la vista
Los cheques son siempre a la vista, es decir que no tienen
fecha de cuándo deben ser pagados. La fecha que se plasma
en el cheque sólo cumple la función de dejar constancia de
cuándo el emisor tenía la intención de que ese cheque se
cobrase.
Otras características
Otra característica del cheque como título valor es que la ley
le da una calidad tal, que un juicio para hacer efectivo un
cheque se desarrolla en plazos más cortos, esto
jurídicamente se conoce como que los títulos valores tienen
fuerza ejecutiva, o que conllevan aparejada ejecución.
Seguridad
Los cheques pueden tener inscripciones o tintas de seguridad
para verificación y así aumentar la prevención de fraudes.

9. Requisitos:
 La indicación del número cheque,
 El mandato puro o simple de pagar,
 El nombre y domicilio de quien debe pagar (girado),
 La indicación del lugar de pago.
 La fecha y el lugar de emisión,
 Nombre y firma de quien expide el cheque (girador o
emitente).

10. Formas de Giro:
A favor de determinada persona con la cláusula
“a la orden” o sin ella.
A favor de determinada persona, con la cláusula
“no a la orden”
Al portador
puede emitirse a la orden del propio emitente o
girados

11. Acción Cambiaria del Cheque:
•Acción Cambiaria Directa: Se da contra el librador y el aval.
•Acción Cambiaria de Regreso: La ejercita el último tenedor en
contra de todos los obligados excepto el librador y sus avalistas.
En ambos casos prescribe en 6 meses contados de acuerdo a lo
siguiente:
•Si no se hace el pago del cheque dentro del plazo estipulado, a
partir de entonces empiezan a contar los 6 meses para
ejecutarlas acciones cambiarias ya sea directa o de regreso del
último tenedor del documento.
•Si un endosante o un avalista pagó el cheque, a partir de la
fecha de pago empiezan a contar los 6 mese para ejecutar la
acción ya sea directa o de regreso.

12. Caducidad en la Acción Cambiaria:
La acción cambiaria directa y de regreso caduca
por:
No protestar el cheque por falta de pago.
No haber presentado el cheque a su cobro
dentro de los plazos legales siempre y cuando se
demuestre que durante el terminó hubo fondos
suficientes para pagarlos

13. Pago:
El cheque debe pagarse en el momento en que se presente al
librado. Como título de crédito que es, el pago del cheque debe
hacerse precisamente contra su entrega.
•Responsabilidad del librador: El librador es el principal
responsable del pago del cheque.
•Responsabilidad del librado: La institución de crédito que
autorice a una persona para expedir cheques está obligada a
cubrirlos hasta el importe de las sumas que tenga a disposición
del librador.
.

14. Vigencia y Caducidad del Cheque:
El término de presentación para el pago de un cheque
librado en el país es de 30 días corridos contados
desde la fecha de su libramiento, cualquiera sea el
lugar de emisión y domicilio del banco sobre el cual se
gire; pero si el término venciera en un día inhábil, el
cheque podrá ser representado al banco para su cobro
el primer día hábil bancario siguiente al del
vencimiento.

15. Formas de Extender los Cheques:
•Cheque al Portador: Estos cheques se emiten sin
indicación del beneficiario, se denominan al portador
ya que lo cobra la persona que lo porta o posee
depositándolo en una cuenta corriente bancaria.
•Cheques Nominativos: Se emiten con indicación de
quien es el beneficiario del mismo. Se efectiviza su
cobro, previo endoso confeccionado en el reverso del
cheque.

16. Endoso o Transmisión del Cheque:
El cheque extendido a favor de una persona determinada (cheque
nominativo) es transmisible por endoso.
El endoso es un acto jurídico mediante el cual una persona cede a
otra sus derechos sobre determinado bien, titulo, etc. El endoso
de un cheque debe ser confeccionado en el reverso del mismo,
puede ser:
•A favor de determinada persona: En este caso el endosante
inserta el nombre inserta el nombre del nuevo beneficiario y a
continuación firma, aclara su firma y coloca su N CUIT o DNI.
•Al Portador: en este caso solamente se inserta la firma,
aclaración y N de CUIT o DNI del endosante. El endoso al
portador es el de uso más generalizado.

17. Tipos de Cheque:
•CHEQUE CRUZADO:
El cheque cruzado puede ser de las siguientes clases:
•General: Se cruza mediante el trazo de dos líneas paralelas en el
anverso del documento, en dichas líneas se debe señalar la palabra
“banco”, en este caso el cheque solo puede ser pagado a otro banco
o a un cliente suyo.
•Especial: Se traza dos líneas paralelas y se señala el nombre de un
banco específico que es el único que puede encargarse de su cobro.
Solo puede ser pagado por el girado al banco designado y su este es
el girado, a su cliente.

18. •CHEQUE PARA ABONO DE CUENTA:
El cheque que lleva la cláusula “para abono en cuenta” asegura
que el pago sea realizado en la cuenta del beneficiario o
tenedor. A tal efecto, no solo se requiere la actuación de un
banco para la gestión de sobro, sino que el beneficiario debe
necesariamente tener cuenta corriente bancaria.
Para los fines de pago. El banco efectuara el abono del importe
del cheque en la cuenta del tenedor pata lo cual debe figurar
como titular.
Tiene por función evitar el pago en dinero efectivo.

19. •CHEQUE INTRANSFERIBLE:
Es un cheque no negociable que solo debe ser pagado a la
persona en cuyo favor se emitió. Por él, el tenedor está
impedido de negociar a terceros. Su cobro se puede hacer
efectivo por ventanilla o mediante su indicación de
acreditarse en una cuenta corriente de la que sea el su
titular.
El único endoso que se admite es el que realice el tenedor
a favor de una entidad bancaria y únicamente para el
efecto de su cobro.

20. •CHEQUE CERTIFICADO:
Es una declaración mediante la cual el banco girado verifica la
existencia de fondos suficiente de u n cheque a disposición
del librador, con lo que se podrá hacer efectiva la obligación,
siempre que su presentación ocurra dentro del plazo fijado
para la vigencia de la certificación.
La certificación realizada por el banco no es una aceptación,
pues el banco no asume el carácter de obligado directo o
principal con respecto al cheque.

21. •CHEQUE DE GERENCIA:
Es el cheque emitido por un banco a su propio cargo, es decir,
el girador y el girado son el mismo banco. Tiene la
característica de ser pagadero en cualquier oficina del banco
en el país y, cuando cuenta con la certificación
correspondiente, de ser pagadero en sus oficinas del exterior,
facilitando de este modo las transferencias de fondos y pago
donde el banco girador tenga oficinas. Este cheque no puede
ser girado al portador.

22. •CHEQUE DE VIAJERO:
Es el cheque por una empresa del sistema financiero para ser
pagado, en el país o en el extranjero, por ella misma o por el
corresponsal que se consigna en el titulo.
En esta clase de cheque se sustituye el dinero en efectivo por un
documento, cuya finalidad es evitar la pérdida del dinero en
efectivo que portan los viajeros. Los cheques de viajero se deben
expedir en un papel de seguridad con el número y seria que les
corresponda, el domicilio de la empresa emisora y el importe.

23. •CHEQUE DE GIRO:
Es el titulo valor emitido de una persona determinada y que tiene como
fin transferir fondos de una oficina a otra.
Sus características son:
•Es emitido a la orden de una persona determinada, no puede ser
emitido al portador.
•Es intransferible.
•Es pagadero solo en oficina distinta de la de su emisión.
Para el ejercicio de la acción cambiaria no se requiere el protesto, ni la
formalidad sustitutoria.

24. •CHEQUE GARANTIZADO:
Es el título valor emitido por una entidad bancaria que asegura el
pago del título por constar con provisión de fondos garantizados.
El girador es cliente con cuenta corriente y que, previo acuerdo con
el banco, logra que sus cheques cuenten con garantía para su pago.
El cheque garantizado se emite en formato especial de seguridad
cuyos talonarios son proporcionados por los bancos girados y en los
cuales debe indicarse la cláusula “cheque garantizado”, así como la
cantidad máxima por la que puede ser emitido y el nombre del
beneficiario.

25. •CHEQUE DE PAGO DIFERIDO:
El cheque de pago diferido deberá contener los siguientes datos:
1. La denominación "Cheque diferido" claramente inserta en el texto.
2. El número de orden impreso en el cuerpo del cheque.
3. La indicación y el lugar de creación.
4. La fecha de habilitación de pago, no menor de un día y no mayor a
trescientos sesenta días de la de libramiento.
5. El nombre del girado (Banco pagador) y domicilio de pago.
6. El nombre del beneficiario o al portador.
7. La suma determinada de dinero que se ordena pagar expresada en números
y en letras.
8. El nombre del librador, domicilio, identificación tributaria (CUIT), o
laboral (CUIL) o de identidad.
9. La firma del librador.