Veremos qué es un procedimiento sancionador.
¿Qué fases lo componen?
Y cómo actuar ante él.
Diapositivas pertenecientes al hangout de Febrero de 2014
https://plus.google.com/u/0/events/cqljc7k46cmjmmjt185h1rojilo
Este documento define los ilícitos tributarios y explica su naturaleza jurídica, tipos, responsabilidad penal, sanciones y circunstancias agravantes y atenuantes. Define un ilícito tributario como una violación de las normas tributarias y explica que su naturaleza jurídica ha sido controvertida entre si pertenece al derecho penal o administrativo. Además, detalla los diferentes tipos de ilícitos de acuerdo al Código Orgánico Tributario y las sanciones aplicables a los infractores.
Este documento define lo que constituye un hecho punible y explica su clasificación según la ley venezolana. Un hecho punible es cualquier acto tipificado en la ley como un delito, falta o contravención y que conlleva una sanción. En Venezuela, los hechos punibles se clasifican en delitos o faltas, siendo los delitos aquellos que violan derechos subjetivos y causan un daño, mientras que las faltas violan solo el derecho objetivo y crean una situación de peligro sin causar daño directo
El documento describe los conceptos de simulación absoluta y relativa en el Código Civil Argentino. La simulación absoluta ocurre cuando no hay acuerdo real entre las partes, mientras que la simulación relativa ocurre cuando existe un acuerdo real encubierto por uno aparente. La simulación puede ser lícita u ilícita dependiendo de si viola la ley o causa perjuicio a terceros.
Este documento explica varios impuestos establecidos en la Ley Orgánica de Hacienda Pública Estadal de Venezuela. Describe el impuesto de las ventas minoristas, que recae sobre el consumidor final; los impuestos sobre transmisiones patrimoniales y actos jurídicos documentados, que se cobran al registrar documentos o contratos; el impuesto a la exploración y explotación de minerales no metálicos, que se aplica a la extracción de recursos naturales; y las contribuciones especiales para propietarios que se benefician de ob
Este documento describe las diferencias entre el conocimiento a priori y a posteriori, así como los requisitos y funciones de un agente aduanal. El conocimiento a priori es aquel que es independiente de la experiencia, mientras que el conocimiento a posteriori depende de la experiencia. Para obtener una patente como agente aduanal, se requiere ser mexicano, no tener antecedentes penales, aprobar exámenes y tener experiencia en materia aduanera. Los agentes aduanales presentan documentación, pagan impuestos y cumplen con las obligaciones de declar
El documento explica varios conceptos clave relacionados con la teoría de la pena. Define la pena como el sufrimiento impuesto a quien comete un delito. Explica la diferencia entre la amnistía, decretada por el poder legislativo para delitos políticos, y el indulto, decretado por el poder ejecutivo para delitos militares. También discute la ausencia de penalidad y las excusas absolutorias. Finalmente, concluye resaltando la importancia de comprender estos conceptos para aplicarlos en casos legales.
Los defensores públicos deben actuar con integridad, probidad y de acuerdo con los derechos humanos. Su servicio es gratuito y deben mantener la confidencialidad y lealtad con sus clientes. Los defensores públicos garantizan el derecho a la asistencia legal y la igualdad ante la ley, actuando en interés de sus clientes para obtener la mejor posición posible.
UPyD reclama a todas las fuerzas que se sumen al “Compromiso 10+1” que recoge medidas concretas de regeneración y comportamiento ético como la dimisión inmediata de acusados o la prohibición del cobro de sobresueldos y compatibilizar cargos.
Este documento define los ilícitos tributarios y explica su naturaleza jurídica, tipos, responsabilidad penal, sanciones y circunstancias agravantes y atenuantes. Define un ilícito tributario como una violación de las normas tributarias y explica que su naturaleza jurídica ha sido controvertida entre si pertenece al derecho penal o administrativo. Además, detalla los diferentes tipos de ilícitos de acuerdo al Código Orgánico Tributario y las sanciones aplicables a los infractores.
Este documento define lo que constituye un hecho punible y explica su clasificación según la ley venezolana. Un hecho punible es cualquier acto tipificado en la ley como un delito, falta o contravención y que conlleva una sanción. En Venezuela, los hechos punibles se clasifican en delitos o faltas, siendo los delitos aquellos que violan derechos subjetivos y causan un daño, mientras que las faltas violan solo el derecho objetivo y crean una situación de peligro sin causar daño directo
El documento describe los conceptos de simulación absoluta y relativa en el Código Civil Argentino. La simulación absoluta ocurre cuando no hay acuerdo real entre las partes, mientras que la simulación relativa ocurre cuando existe un acuerdo real encubierto por uno aparente. La simulación puede ser lícita u ilícita dependiendo de si viola la ley o causa perjuicio a terceros.
Este documento explica varios impuestos establecidos en la Ley Orgánica de Hacienda Pública Estadal de Venezuela. Describe el impuesto de las ventas minoristas, que recae sobre el consumidor final; los impuestos sobre transmisiones patrimoniales y actos jurídicos documentados, que se cobran al registrar documentos o contratos; el impuesto a la exploración y explotación de minerales no metálicos, que se aplica a la extracción de recursos naturales; y las contribuciones especiales para propietarios que se benefician de ob
Este documento describe las diferencias entre el conocimiento a priori y a posteriori, así como los requisitos y funciones de un agente aduanal. El conocimiento a priori es aquel que es independiente de la experiencia, mientras que el conocimiento a posteriori depende de la experiencia. Para obtener una patente como agente aduanal, se requiere ser mexicano, no tener antecedentes penales, aprobar exámenes y tener experiencia en materia aduanera. Los agentes aduanales presentan documentación, pagan impuestos y cumplen con las obligaciones de declar
El documento explica varios conceptos clave relacionados con la teoría de la pena. Define la pena como el sufrimiento impuesto a quien comete un delito. Explica la diferencia entre la amnistía, decretada por el poder legislativo para delitos políticos, y el indulto, decretado por el poder ejecutivo para delitos militares. También discute la ausencia de penalidad y las excusas absolutorias. Finalmente, concluye resaltando la importancia de comprender estos conceptos para aplicarlos en casos legales.
Los defensores públicos deben actuar con integridad, probidad y de acuerdo con los derechos humanos. Su servicio es gratuito y deben mantener la confidencialidad y lealtad con sus clientes. Los defensores públicos garantizan el derecho a la asistencia legal y la igualdad ante la ley, actuando en interés de sus clientes para obtener la mejor posición posible.
UPyD reclama a todas las fuerzas que se sumen al “Compromiso 10+1” que recoge medidas concretas de regeneración y comportamiento ético como la dimisión inmediata de acusados o la prohibición del cobro de sobresueldos y compatibilizar cargos.
El documento describe el sistema de gobierno en línea implementado por el Ministerio de Vivienda y Hábitat de Venezuela (MINHVI) a través de la Superintendencia Nacional de Arrendamientos de Viviendas (SUNAVI) para facilitar el proceso administrativo previo a una demanda de desalojo. El sistema permite a arrendadores y arrendatarios registrarse en línea, completar formularios digitales con información sobre la propiedad y las partes, y solicitar citas para asesoría jurídica u otros trámites relacionados con una disputa de ar
Derecho Tributario (Recurso contencioso e Ilícitos)mariaulloan
El documento habla sobre el recurso contencioso tributario, que es un recurso de impugnación jurisdiccional contra actos de la administración tributaria. Se puede interponer ante el tribunal superior de lo contencioso tributario cuando el contribuyente no está de acuerdo con un acto administrativo. El documento también describe los actos que se pueden impugnar, el proceso de admisión del recurso, los plazos para presentar pruebas y sentencia, y las causas de inadmisibilidad del recurso.
Para que un contrato sea válido, se requiere que las partes tengan capacidad legal y que otorguen su consentimiento de manera libre y voluntaria. El consentimiento no puede darse bajo error, engaño o coerción. Además, el contrato debe tener un objeto claro que pueda ser materia del acuerdo y una causa lícita. De no cumplirse estos elementos esenciales, el contrato podría ser anulable.
El documento describe el derecho penal premial y el colaborador eficaz. El derecho penal premial ofrece beneficios a miembros de grupos criminales a cambio de información que ayude a esclarecer delitos. La ley contra la delincuencia organizada de Guatemala establece el marco legal para el colaborador eficaz, quien puede recibir beneficios como penas atenuadas por ayudar a investigar grupos criminales organizados. El documento también compara este enfoque en el derecho comparado de otros países.
Este documento resume las soluciones que el sistema venezolano de Derecho Internacional Privado ha creado para las obligaciones extracontractuales. Explica que los hechos ilícitos se rigen por la ley del lugar donde se produjeron sus efectos, pero la víctima puede demandar la aplicación de la ley del lugar donde se produjo la causa generadora. La gestión de negocios ajenos, el pago de lo indebido y el enriquecimiento sin causa se rigen por la ley del lugar donde se realiza el hecho originario de la obligación
La imputación necesaria influye en el sistema procesal penal de tres maneras: 1) Es un derecho fundamental que protege al acusado al requerir que se le informe de manera clara y precisa sobre los cargos en su contra; 2) Da origen al proceso contradictorio y de defensa al permitir que el acusado se defienda de una imputación específica; 3) Es un requisito para la validez de las resoluciones judiciales al requerir que éstas se sustenten en hechos, calificación jurídica y pruebas concret
El documento describe el proceso de formación y sanción de leyes en Argentina, incluyendo la iniciativa popular y el veto presidencial. Explica que un proyecto de ley es enviado al Senado después de ser aprobado por la Cámara de Diputados, y luego puede ser sancionado, vetado parcial o totalmente por el Poder Ejecutivo, o convertirse en ley si no hay veto. También describe los requisitos para presentar un proyecto de ley a través de la iniciativa popular.
La audiencia de formulación de imputación inicia formalmente el proceso penal contra una persona e implica comunicarle los cargos en su contra de manera que pueda ejercer su defensa. El fiscal debe exponer los hechos jurídicamente relevantes y la inferencia razonable de la participación del imputado, mientras que el juez verifica que se respeten las garantías y el derecho de defensa. La imputación vincula a la persona a la investigación y permite medidas cautelares.
El documento define norma, costumbre y ley. Una norma es una regla establecida por una autoridad competente que rige el comportamiento, mientras que una costumbre es un hábito adquirido por la práctica frecuente de un acto. Finalmente, la ley se define como una norma jurídica dictada por el legislador que manda u ordena algo relacionado con la justicia.
ENJ-2-400 El Derecho Procesal Civil Presentacion 1ENJ
El documento trata sobre el derecho procesal civil. Explica que estudia la naturaleza, desarrollo y eficacia del proceso civil. También describe la evolución del derecho procesal y conceptos clave como la acción, jurisdicción, proceso, competencia y principios.
El documento presenta una introducción al acto jurídico y sus elementos estructurales según las teorías clásica francesa y alemana. Explica que el acto jurídico está compuesto de presupuestos, elementos y requisitos, y que su incumplimiento puede generar invalidez o ineficacia. Define distintos tipos de invalidez e ineficacia y explica las diferencias entre nulidad y anulabilidad.
Diapositivas curso acto juridico para blogedgardoquispe
El documento habla sobre la noción de negocio jurídico y la estructura de la formación de la voluntad jurídica. Explica que un negocio jurídico crea, modifica o extingue relaciones jurídicas y requiere elementos como la manifestación de voluntad, causa o finalidad. También discute conceptos como la simulación, fraude y vicios de la voluntad, y distingue entre la nulidad absoluta y la nulidad relativa.
El documento trata sobre el concepto de competencia y su aplicación en el sector educativo. Explica que una competencia es un proceso complejo e integrado que involucra el ser, saber y hacer de una persona en un contexto específico. Además, describe las clases de competencias esperadas según el Ministerio de Educación, como las básicas, ciudadanas y laborales. Finalmente, analiza cómo se debe enseñar, aprender y evaluar basado en el enfoque de competencias.
El documento define el acto jurídico como una manifestación de voluntad destinada a crear, regular, modificar o extinguir relaciones jurídicas. Explica que para la validez de un acto jurídico se requiere un agente capaz, un objeto física y jurídicamente posible, un fin lícito y la observancia de la forma prescrita. Además, identifica cuatro vicios de la voluntad que pueden afectar la validez de un acto jurídico: el error, el dolo, la violencia y la intimidación. Final
Este documento define el derecho subjetivo y describe varias teorías sobre su naturaleza. Explica que un derecho subjetivo es una facultad reconocida por la ley que permite a las personas realizar ciertos actos. Luego describe teorías como la de la voluntad, el interés, la protección y la facultas agendi. También clasifica los derechos subjetivos y distingue entre derechos absolutos y relativos, así como derechos públicos y privados.
El documento habla sobre cómo parafrasear y citar indirectamente un artículo científico. Explica que al parafrasear se deben incluir las ideas principales del artículo original manteniendo el punto de vista y sin introducir nuevas ideas. También recomienda incluir preguntas clave como quién, qué, por qué y los resultados. Luego, ofrece ejemplos de cómo citar indirectamente cuando hay uno, varios o muchos autores. Finalmente, explica cómo citar directamente.
Competencias, conceptos, tipos de competenciasjaminta54
Este documento presenta definiciones de competencia de varias fuentes como UNESCO, Alamillo, Pimienta, Pereda, Dalton, Kobinger, Legendre y Le Boterf. Define competencia como un conjunto de comportamientos, habilidades, conocimientos y actitudes que permiten desempeñar una tarea. También describe componentes de una competencia como identificación, criterios de desempeño y rango de aplicación. Finalmente, las autoras proporcionan su concepción de competencia como los saberes que capacitan para hacer frente a diversas situaciones.
Este documento trata sobre los diferentes tipos de responsabilidad, incluyendo la responsabilidad jurídica, ética, social y profesional. Explica que la responsabilidad jurídica implica obligaciones legales por acciones u omisiones, mientras que la responsabilidad ética y profesional requieren adherirse a principios y valores. También describe la responsabilidad social como el impacto de las decisiones personales y profesionales en la sociedad, y la necesidad de promover el bienestar social.
Este documento presenta información sobre la negociación colectiva en el Perú. Explica la base legal de la negociación colectiva a nivel nacional e internacional. Define la negociación colectiva como un proceso de diálogo entre trabajadores y empleadores para celebrar un convenio colectivo que regule las relaciones laborales. Describe los principales niveles de negociación, la comisión negociadora, y las etapas del proceso de negociación colectiva que incluyen la presentación del pliego, la negociación directa y la concili
Este documento describe los delitos tributarios. Explica que un delito tributario implica una acción u omisión típica, antijurídica y culpable que atenta contra una obligación tributaria. Se clasifican los delitos tributarios en cinco categorías e identifica el bien jurídico protegido como el orden público económico y el patrimonio fiscal. También analiza los artículos del código tributario relacionados con declaraciones falsas y otros procedimientos dolosos.
El documento describe el sistema de gobierno en línea implementado por el Ministerio de Vivienda y Hábitat de Venezuela (MINHVI) a través de la Superintendencia Nacional de Arrendamientos de Viviendas (SUNAVI) para facilitar el proceso administrativo previo a una demanda de desalojo. El sistema permite a arrendadores y arrendatarios registrarse en línea, completar formularios digitales con información sobre la propiedad y las partes, y solicitar citas para asesoría jurídica u otros trámites relacionados con una disputa de ar
Derecho Tributario (Recurso contencioso e Ilícitos)mariaulloan
El documento habla sobre el recurso contencioso tributario, que es un recurso de impugnación jurisdiccional contra actos de la administración tributaria. Se puede interponer ante el tribunal superior de lo contencioso tributario cuando el contribuyente no está de acuerdo con un acto administrativo. El documento también describe los actos que se pueden impugnar, el proceso de admisión del recurso, los plazos para presentar pruebas y sentencia, y las causas de inadmisibilidad del recurso.
Para que un contrato sea válido, se requiere que las partes tengan capacidad legal y que otorguen su consentimiento de manera libre y voluntaria. El consentimiento no puede darse bajo error, engaño o coerción. Además, el contrato debe tener un objeto claro que pueda ser materia del acuerdo y una causa lícita. De no cumplirse estos elementos esenciales, el contrato podría ser anulable.
El documento describe el derecho penal premial y el colaborador eficaz. El derecho penal premial ofrece beneficios a miembros de grupos criminales a cambio de información que ayude a esclarecer delitos. La ley contra la delincuencia organizada de Guatemala establece el marco legal para el colaborador eficaz, quien puede recibir beneficios como penas atenuadas por ayudar a investigar grupos criminales organizados. El documento también compara este enfoque en el derecho comparado de otros países.
Este documento resume las soluciones que el sistema venezolano de Derecho Internacional Privado ha creado para las obligaciones extracontractuales. Explica que los hechos ilícitos se rigen por la ley del lugar donde se produjeron sus efectos, pero la víctima puede demandar la aplicación de la ley del lugar donde se produjo la causa generadora. La gestión de negocios ajenos, el pago de lo indebido y el enriquecimiento sin causa se rigen por la ley del lugar donde se realiza el hecho originario de la obligación
La imputación necesaria influye en el sistema procesal penal de tres maneras: 1) Es un derecho fundamental que protege al acusado al requerir que se le informe de manera clara y precisa sobre los cargos en su contra; 2) Da origen al proceso contradictorio y de defensa al permitir que el acusado se defienda de una imputación específica; 3) Es un requisito para la validez de las resoluciones judiciales al requerir que éstas se sustenten en hechos, calificación jurídica y pruebas concret
El documento describe el proceso de formación y sanción de leyes en Argentina, incluyendo la iniciativa popular y el veto presidencial. Explica que un proyecto de ley es enviado al Senado después de ser aprobado por la Cámara de Diputados, y luego puede ser sancionado, vetado parcial o totalmente por el Poder Ejecutivo, o convertirse en ley si no hay veto. También describe los requisitos para presentar un proyecto de ley a través de la iniciativa popular.
La audiencia de formulación de imputación inicia formalmente el proceso penal contra una persona e implica comunicarle los cargos en su contra de manera que pueda ejercer su defensa. El fiscal debe exponer los hechos jurídicamente relevantes y la inferencia razonable de la participación del imputado, mientras que el juez verifica que se respeten las garantías y el derecho de defensa. La imputación vincula a la persona a la investigación y permite medidas cautelares.
El documento define norma, costumbre y ley. Una norma es una regla establecida por una autoridad competente que rige el comportamiento, mientras que una costumbre es un hábito adquirido por la práctica frecuente de un acto. Finalmente, la ley se define como una norma jurídica dictada por el legislador que manda u ordena algo relacionado con la justicia.
ENJ-2-400 El Derecho Procesal Civil Presentacion 1ENJ
El documento trata sobre el derecho procesal civil. Explica que estudia la naturaleza, desarrollo y eficacia del proceso civil. También describe la evolución del derecho procesal y conceptos clave como la acción, jurisdicción, proceso, competencia y principios.
El documento presenta una introducción al acto jurídico y sus elementos estructurales según las teorías clásica francesa y alemana. Explica que el acto jurídico está compuesto de presupuestos, elementos y requisitos, y que su incumplimiento puede generar invalidez o ineficacia. Define distintos tipos de invalidez e ineficacia y explica las diferencias entre nulidad y anulabilidad.
Diapositivas curso acto juridico para blogedgardoquispe
El documento habla sobre la noción de negocio jurídico y la estructura de la formación de la voluntad jurídica. Explica que un negocio jurídico crea, modifica o extingue relaciones jurídicas y requiere elementos como la manifestación de voluntad, causa o finalidad. También discute conceptos como la simulación, fraude y vicios de la voluntad, y distingue entre la nulidad absoluta y la nulidad relativa.
El documento trata sobre el concepto de competencia y su aplicación en el sector educativo. Explica que una competencia es un proceso complejo e integrado que involucra el ser, saber y hacer de una persona en un contexto específico. Además, describe las clases de competencias esperadas según el Ministerio de Educación, como las básicas, ciudadanas y laborales. Finalmente, analiza cómo se debe enseñar, aprender y evaluar basado en el enfoque de competencias.
El documento define el acto jurídico como una manifestación de voluntad destinada a crear, regular, modificar o extinguir relaciones jurídicas. Explica que para la validez de un acto jurídico se requiere un agente capaz, un objeto física y jurídicamente posible, un fin lícito y la observancia de la forma prescrita. Además, identifica cuatro vicios de la voluntad que pueden afectar la validez de un acto jurídico: el error, el dolo, la violencia y la intimidación. Final
Este documento define el derecho subjetivo y describe varias teorías sobre su naturaleza. Explica que un derecho subjetivo es una facultad reconocida por la ley que permite a las personas realizar ciertos actos. Luego describe teorías como la de la voluntad, el interés, la protección y la facultas agendi. También clasifica los derechos subjetivos y distingue entre derechos absolutos y relativos, así como derechos públicos y privados.
El documento habla sobre cómo parafrasear y citar indirectamente un artículo científico. Explica que al parafrasear se deben incluir las ideas principales del artículo original manteniendo el punto de vista y sin introducir nuevas ideas. También recomienda incluir preguntas clave como quién, qué, por qué y los resultados. Luego, ofrece ejemplos de cómo citar indirectamente cuando hay uno, varios o muchos autores. Finalmente, explica cómo citar directamente.
Competencias, conceptos, tipos de competenciasjaminta54
Este documento presenta definiciones de competencia de varias fuentes como UNESCO, Alamillo, Pimienta, Pereda, Dalton, Kobinger, Legendre y Le Boterf. Define competencia como un conjunto de comportamientos, habilidades, conocimientos y actitudes que permiten desempeñar una tarea. También describe componentes de una competencia como identificación, criterios de desempeño y rango de aplicación. Finalmente, las autoras proporcionan su concepción de competencia como los saberes que capacitan para hacer frente a diversas situaciones.
Este documento trata sobre los diferentes tipos de responsabilidad, incluyendo la responsabilidad jurídica, ética, social y profesional. Explica que la responsabilidad jurídica implica obligaciones legales por acciones u omisiones, mientras que la responsabilidad ética y profesional requieren adherirse a principios y valores. También describe la responsabilidad social como el impacto de las decisiones personales y profesionales en la sociedad, y la necesidad de promover el bienestar social.
Este documento presenta información sobre la negociación colectiva en el Perú. Explica la base legal de la negociación colectiva a nivel nacional e internacional. Define la negociación colectiva como un proceso de diálogo entre trabajadores y empleadores para celebrar un convenio colectivo que regule las relaciones laborales. Describe los principales niveles de negociación, la comisión negociadora, y las etapas del proceso de negociación colectiva que incluyen la presentación del pliego, la negociación directa y la concili
Este documento describe los delitos tributarios. Explica que un delito tributario implica una acción u omisión típica, antijurídica y culpable que atenta contra una obligación tributaria. Se clasifican los delitos tributarios en cinco categorías e identifica el bien jurídico protegido como el orden público económico y el patrimonio fiscal. También analiza los artículos del código tributario relacionados con declaraciones falsas y otros procedimientos dolosos.
El INDEPABIS es una institución creada por el gobierno venezolano para defender y proteger los derechos de los consumidores al acceso de bienes y servicios de calidad. Tiene la función de inspeccionar y fiscalizar a comerciantes para verificar el cumplimiento de la normativa, y puede aplicar sanciones como multas o cierres temporales de establecimientos en caso de incumplimiento. La ley también establece delitos más graves como la especulación o el acaparamiento, sancionados con penas de prisión. El INDEP
Este documento describe las garantías establecidas en la Constitución para proteger los derechos, incluyendo el principio de buena fe, las acciones inmediatas de derechos fundamentales, la responsabilidad extracontractual del Estado, el control al reglamentarismo, la acción de cumplimiento, las acciones populares y las acciones de grupos. Explica los procedimientos y mecanismos legales para hacer cumplir estos derechos a través de los tribunales.
Este documento establece el reglamento de infracciones y sanciones de la Contraloría General de la República del Perú. Regula el procedimiento administrativo sancionador para infracciones como omitir información solicitada o proporcionar información falsa. Determina las autoridades instructoras y sancionadoras, tipos de infracciones y sanciones aplicables a funcionarios públicos, empresas y personas. Las sanciones incluyen amonestaciones, multas y suspensiones temporales, con montos determinados por unidades tributarias.
Este documento establece el reglamento de infracciones y sanciones de la Contraloría General de la República del Perú. Regula el procedimiento administrativo sancionador para infracciones como omitir entregar documentación solicitada o proporcionar información falsa. Determina las etapas del procedimiento, los órganos instructor y sancionador, y las sanciones aplicables como amonestaciones, multas o suspensiones temporales, dependiendo de si la infracción es leve, grave o muy grave.
Este documento describe el procedimiento de flagrancia y procedimiento abreviado en el derecho procesal penal ecuatoriano. Define la flagrancia como un delito que se está cometiendo o acaba de cometerse cerca del lugar del hecho. Explica los tipos de flagrancia y cómo el aprehensor debe poner al aprendido a disposición del fiscal dentro de las 12 horas y el fiscal dentro de las 36 horas debe presentarlo ante el juez de control. También describe cómo el juez puede decretar un procedimiento abreviado si el fiscal lo solicita y el acusado adm
SE COMENTA EN ESTA PRESENTACION ASPECTOS ESTRUCTURALES DE LA EVASION Y ELUSION TRIBUTARIA. ES MI DESEO LES AGRADE Y SIRVA EN SU DEVENIR PROFESIONAL O ESTUDIANTIL. ALI ALBERTO CHANG HONORES
ABOGADO PUCP DOCENTE DE EDUCACION UNIVERSITARIA EN DERECHO TRIBUTARIO
RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS. MODELOS DE ORGANIZACIÓN Y GESTIÓN.
El 1 de julio entra en vigor la Ley Orgánica 1/2015, que regula la responsabilidad penal de las personas jurídicas, más conocido como Compliance Penal.
Un tema de gran calado e inquietud para las empresas.
Afecta a todas las empresas, grandes y pequeñas, cargando la responsabilidad sobre los representantes legales.
El artículo 31 bis, establece exenciones y atenuantes de responsabilidad. La nueva ley obliga a las empresas a crear sistemas de prevención de delitos que puedan eximir de responsabilidad penal.
ESCURA Consulting, aconseja adoptar un modelo de organización en la vigilancia, prevención y control de riesgos penales.
Este documento analiza los delitos tributarios desde tres perspectivas:
1) Define la ley penal tributaria y sus características como fuente de los delitos tributarios.
2) Explica los elementos de un delito tributario, incluyendo sujetos, tipicidad, tipo objetivo y subjetivo.
3) Describe las diferentes formas en que puede manifestarse la conducta delictiva en delitos tributarios, como incumplimientos formales u omitiendo obligaciones de manera dolosa.
El documento describe el proceso único de ejecución establecido por el Decreto Legislativo N° 1069. Se establece un proceso único que reemplaza a los procesos de ejecución previamente regulados, unificando los trámites independientemente de la naturaleza de la obligación. Se describen las disposiciones generales y especiales aplicables a cada tipo de obligación, así como a la ejecución de resoluciones judiciales y de garantías.
Grupo 3 Tribitario Medidas Precautorias.pptxHUGONUEZ48
Este documento habla sobre las providencias precautorias en materia tributaria. Explica que son medidas preventivas que se conceden al acreedor para asegurar el cumplimiento de las obligaciones. Describe los tipos de bienes embargables e inembargables, así como cómo se solicitan las providencias precautorias y cómo se extinguen las obligaciones tributarias. Finalmente, analiza los delitos tributarios y cómo se lleva a cabo la investigación, verificación o fiscalización en estos casos.
Las garantías constitucionales protegen los derechos fundamentales. Existen garantías normativas, de políticas públicas, institucionales y jurisdiccionales. Las garantías jurisdiccionales incluyen acciones de protección, hábeas corpus, acceso a la información pública y hábeas data, las cuales pueden presentarse ante la Corte Constitucional u otros jueces para proteger los derechos constitucionales cuando han sido vulnerados.
El documento describe las posibles defensas que puede presentar un demandado ante una demanda. El demandado puede no comparecer, lo que resultaría en rebeldía, o puede comparecer y no contestar la demanda, proponer falta de competencia, o contestar la demanda reconociendo, negando, o alegando excepciones procesales o materiales como pago, compensación, consolidación de derechos, o condonación. El documento también explica que las excepciones materiales buscan una absolución en el fondo negando la acción del demandante, a diferencia de las ex
14. breve guia de urgencia para procedimientos sancionadoresTxema Fuente
Este documento presenta una breve guía sobre los procedimientos sancionadores amparados por la Ley Orgánica de Protección de la Seguridad Ciudadana. Explica las etapas del procedimiento, incluyendo el acuerdo de iniciación, el período de prueba, la audiencia y la resolución definitiva. También cubre temas como los plazos de prescripción, la duración del procedimiento, los motivos para oponerse como la indefensión y la desproporcionalidad de la sanción, y cuestiones polémicas
El documento resume los ilícitos tributarios, incluyendo su definición como actos u omisiones que violan las normas tributarias y generan sanciones, su clasificación en ilícitos formales, relativos a especies fiscales, materiales y sancionados con pena de prisión, y las sanciones aplicables como prisión, multas y clausura temporal. También cubre la naturaleza penal de los ilícitos tributarios, la responsabilidad personal por ellos, eximentes de responsabilidad como la minoría de edad o incapacidad mental, y circ
Este documento presenta información sobre infracciones tributarias en Perú. Explica la base legal de las infracciones, sanciones y gradualidades tributarias según el Código Tributario peruano y resoluciones de la SUNAT. Define los tipos de infracciones tributarias, elementos que las componen y concepto de infracción tributaria. También describe la sanción de multa por infracciones tributarias y sus modos de aplicación.
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Diapositivas pertenecientes al Hangout de Febrero de 2015 sobre la fiscalidad intracomunitaria en el comercio electrónico.
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La Ley Orgánica 15/1999 regula la protección de datos personales en España. Esta ley protege los datos de personas físicas que se relacionan con empresas y debe ser cumplida por todas las empresas. La Agencia Española de Protección de Datos se encarga de tutelar los derechos de los ciudadanos y puede sancionar a empresas que no cumplan con la ley. La ley establece tres niveles de seguridad para la protección de datos personales.
Este mes definiremos que es el despido y explicaremos los tipos de despidos que existen en España.
Diapositivas pertenecientes al hangout de Septiembre de 2014
https://plus.google.com/u/0/events/ccft0qfnbdf85altesmh7olfb6o
Haremos una videoconferencia a la que se podrán unir todos los que deseen en la que explicaremos y analizaremos las dos variantes, sus pros y contras, sus beneficios fiscales, etc...
Diapositivas pertenecientes al hangout de Noviembre de 2013
https://www.youtube.com/watch?v=rnYTT1MqlcM
El documento resume las principales diferencias entre ser autónomo o constituir una sociedad limitada (S.L.) para poner en marcha un negocio. Ser autónomo tiene ventajas como no requerir capital social ni mucha documentación, pero expone el patrimonio personal y dificulta la financiación y expansión. Una S.L. separa patrimonios, facilita socios e inversores y permite mayor crecimiento, aunque requiere más capital y gestión. El documento analiza también la tributación de cada opción.
1. ¿QUÉ ES UNA SANCIÓN?
Art. 183 LGT:
Son infracciones tributarias las acciones u omisiones dolosas o
culposas con cualquier grado de negligencia que estén tipificadas
y sancionadas como tales en esta u otra ley.
2. ¿QUÉ ES UNA SANCIÓN?
Art. 183 LGT:
Son infracciones tributarias las acciones u omisiones dolosas o
culposas con cualquier grado de negligencia que estén tipificadas
y sancionadas como tales en esta u otra ley.
Pueden ser leves, graves o muy graves.
3. ¿QUÉ ES UNA SANCIÓN?
Art. 183 LGT:
Son infracciones tributarias las acciones u omisiones dolosas o
culposas con cualquier grado de negligencia que estén tipificadas
y sancionadas como tales en esta u otra ley.
Pueden ser leves, graves o muy graves.
Existe una serie de infracciones susceptibles de sanción
4. FASE DE INICIACIÓN
Hemos recibido una notificación y nos informan del inicio de un
procedimiento sancionador.
5. FASE DE INICIACIÓN
Hemos recibido una notificación y nos informan del inicio de un
procedimiento sancionador.
Se nos informa de: Persona a la que se dirige, hechos, órgano
competente y nuestros derechos.
6. FASE DE INICIACIÓN
Hemos recibido una notificación y nos informan del inicio de un
procedimiento sancionador.
Se nos informa de: Persona a la que se dirige, hechos, órgano
competente y nuestros derechos.
La falta de alguno de esos puntos puede invalidar el acto
administrativo.
7. FASE DE INSTRUCCIÓN
Es una fase que se inicia de oficio y contemporánea a la
comunicación.
8. FASE DE INSTRUCCIÓN
Es una fase que se inicia de oficio y contemporánea a la
comunicación.
Nosotros no intervenimos en el procedimiento.
9. FASE DE INSTRUCCIÓN
Es una fase que se inicia de oficio y contemporánea a la
comunicación.
Nosotros no intervenimos en el procedimiento.
Puede dar como resultado una sanción o no.
10. AUDIENCIA DE LOS INTERESADOS
Terminada la instrucción se nos da la posibilidad de alegar.
11. AUDIENCIA DE LOS INTERESADOS
Terminada la instrucción se nos da la posibilidad de alegar.
Duración de 15 días.
12. AUDIENCIA DE LOS INTERESADOS
Terminada la instrucción se nos da la posibilidad de alegar.
Duración de 15 días.
Si no se presentan alegaciones.
13. AUDIENCIA DE LOS INTERESADOS
Terminada la instrucción se nos da la posibilidad de alegar.
Duración de 15 días.
Si no se presentan alegaciones.
Si se presentan alegaciones.
16. RESOLUCIÓN SANCIONADORA
Si existen motivos para sancionar...
Se debe informar de los medios de recurso y ante quién recurrir
Se debe incluir una propuesta de liquidación.
17. RESOLUCIÓN SANCIONADORA
Si existen motivos para sancionar...
Se debe informar de los medios de recurso y ante quién recurrir
Se debe incluir una propuesta de liquidación.
Reducción del 30% si no hay recurso
18. RESOLUCIÓN SANCIONADORA
Si existen motivos para sancionar...
Se debe informar de los medios de recurso y ante quién recurrir
Se debe incluir una propuesta de liquidación.
Reducción del 30% si no hay recurso
Reducción del 25% si se realiza en periodo voluntario.