El informe resume las dificultades y avances del control interno en el Hospital Francisco Valderrama en Turbo, Antioquia durante el período de enero a octubre de 2011. Entre las dificultades se encuentran la falta de implementación de mecanismos de control estratégico, debilidades en la gestión financiera y falta de evaluación. Entre los avances se mencionan la actualización de software y documentación de procesos. El informe recomienda fortalecer la comunicación y continuar trabajando en la implementación completa del sistema de control interno.

1. EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL FRANCISCO VALDERRAMA
TURBO ANTIOQUIA
NIT. 890981137-8
INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO - LEY 1474 DE 2011
Jefe de Control Interno, Período evaluado: Enero – Octubre 2011
GLORIA ELENA LÓPEZ RIVAS
o quien haga sus veces:
Fecha de elaboración: Nov. 09 de 2011
Subsistema de Control Estratégico
Dificultades
• No se han implementado mecanismos para el despliegue y evaluación de
los principios y valores institucionales.
• No se ha implementado el programa de re-inducción.
• No se ha adoptaba el sistema de evaluación de desempeño acorde a la
normativa vigente.
• La intervención forzosa administrativa a la ESE Hospital Francisco
Valderrama ha exigido un replanteamiento general de las estrategias
administrativas, como es la necesidad de realizar una reestructuración
los pasivos de la entidad, cuya información financiera presenta saldos
irreales, dado que en la entidad se pueden evidenciar un sinnúmero de
cuentas por pagar que no han sido legalizadas por falta de algunos
soportes.
• No se ha conformado la comisión de personal.
• La estructura organizacional no ha sido actualizada.
• Se evidencian en la institución riesgos de tipo laboral, los cuales
deberían ser monitoreados por el Comité de Salud Ocupacional, quienes
el cual se encuentra inoperante en estos últimos tres meses.
• No se ha definido el responsable para la ejecución del programa de
Tecnovigilancia.
Avances
• Los principios y valores institucionales se encuentran documentados y
adoptados mediante acto administrativo.
Kilómetro 1. Salida Turbo Apartadó
Teléfono: 8272088 Celular: 311 390 49 47 Fax: 827 90 04
www.hfv.gov.co. Email. controlinterno@hfv.gov.co
Turbo Antioquia

2. EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL FRANCISCO VALDERRAMA
TURBO ANTIOQUIA
NIT. 890981137-8
• El manual de funciones y competencias se encuentra documentado y
aprobado mediante acto administrativo. Su actualización está en
proceso.
• El programa de inducción y reinducción se encuentra documentado.
• El comité de bienestar social se encuentra activo.
• Los procesos de gestión de talento humano se encuentran
documentados.
• Se fusionó comité MECI-CALIDAD-SIAU en busca de la integración del
Sistema Obligatorio de la Calidad y Modelo Estándar de Control Interno.
• Se efectuó la verificación de los estándares de Habilitación en todos los
puestos y centros de salud.
• Se documentó el programa de Tecnovigilancia.
• Se realizaron capacitaciones al personal administrativo y asistencial
respecto a la Administración del Riesgo.
• Se adelante la remodelación y ampliación del Servicio de Urgencias para
mejorar la calidad en la prestación de los servicios de salud.
• Se realizó despliegue del reglamento o estatuto de trabajo a todo el
personal de la institución.
• Se realizó capacitación por parte de la oficina de talento humano sobre
el tema de Carrera Administrativa y Evaluación del Desempeño.
• Clara definición de procesos estratégicos, misionales y de apoyo a través
del mapa de procesos.
Subsistema de Control de Gestión
Dificultades
• La ESE aún no cuenta con un sistema de Costos Hospitalarios que le
permita llevar el control de costos por cada unidad de producción, lo que
no permite que la información sea real respecto a costos fijos o variables
ocasionados en razón de la prestación de los servicios de salud. Se
requiere capacitar al personal en el tema.
• El inventario de activos fijos se encuentra desactualizado, lo que
repercute notablemente en el cálculo de las depreciaciones y genera
incertidumbre del valor de salvamento de los activos que son propiedad
de la empresa, así como la actualización de las pólizas que cubren
activos que a la fecha pueden estar depreciados en su totalidad y los que
han sido adquiridos recientemente no se encuentren asegurados aún.
• Persisten debilidades en la aplicación y comprensión de los indicadores
institucionales. En este tema se han hecho esfuerzos institucionales
Kilómetro 1. Salida Turbo Apartadó
Teléfono: 8272088 Celular: 311 390 49 47 Fax: 827 90 04
www.hfv.gov.co. Email. controlinterno@hfv.gov.co
Turbo Antioquia

3. EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL FRANCISCO VALDERRAMA
TURBO ANTIOQUIA
NIT. 890981137-8
mediante ejercicios de acompañamiento, evaluación y seguimiento, pero
ha sido un proceso lento pero progresivo.
• No se cuenta con información real respecto a las cuentas por cobrar a
otros particulares porque la gestión llega hasta la firma de un pagaré por
parte del usuario que se compromete a pagar, pese a la insistencia de la
persona encargada del proceso de información y atención al usuario
quien realiza los cobros a medida que se acercan las fechas de
vencimientos de los términos de dicho pagarés. Así mismo los abonos
que se han realizado llegan a tesorería y son consignados en cuentas
bancarias sin antes realizar la identificación y descuento en cartera.
Esta situación ha generado más incertidumbre en dicho saldo.
• La ESE recibió visita de auditoría integral por parte de la Contraloría
General de Antioquia de la cual se obtuvo un resultado favorable con
observaciones, donde las principales observaciones radicaban en la
necesidad de depuración contable, establecimiento de algunos controles
como las conciliaciones periódicas de las cuentas, documentación de
todas las operaciones realizadas, así como el soporte de los ajustes que
se realizan en materia contable.
• Pese a que se ha dado inicio a la actualización de manuales de procesos
y procedimientos la actividad no ha se ha terminado en su totalidad.
• No se ha realizado el despliegue de las políticas de operación por
procesos.
• Un alto porcentaje de quejas y reclamos no son tramitados
oportunamente por los responsables.
• El proceso de control disciplinario es incipiente.
• No se han implementado las tablas de retención documental.
• No se ha realizado rendición de cuentas a la comunidad.
• Incumplimiento de la Ley General de Archivos (Ley 594 de 2000).
• Incumplimiento de la Ley 962 de 2005 (Ley Antitrámites).
• No se han implementado los buzones de sugerencias.
• A la fecha no se ha realizado la rendición de cuentas del proceso de
contratación en la página de Gestión Transparente de la Contraloría
General de Antioquia.
Avances
• Se actualizó el Software Xenco, con el fin de mejorar la gestión de la
información contable y administrativa.
• Se trabaja arduamente en la gestión de facturación para evitar glosas
Kilómetro 1. Salida Turbo Apartadó
Teléfono: 8272088 Celular: 311 390 49 47 Fax: 827 90 04
www.hfv.gov.co. Email. controlinterno@hfv.gov.co
Turbo Antioquia

4. EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL FRANCISCO VALDERRAMA
TURBO ANTIOQUIA
NIT. 890981137-8
que puedan traer algún tipo de detrimento a la institución, se cuenta con
auditor médico quien revisa las cuentas médicas antes de ser enviadas a
los diferentes clientes.
• Los funcionarios de facturación gestionan las glosas derivadas de la
realización de sus funciones.
• Se adelanta la adecuación de infraestructura del Archivo Clínico, el cual
requería de espacios suficientes para cumplir con el ciclo de vida de
dichos documentos. Archivos de gestión, central y pasivo.
• Se han mejorado las comunicaciones institucionales, a través de la
utilización de las redes sociales, página web, correos electrónicos
internos, chats institucionales, que permiten la interacción entre
funcionarios.
• Se han establecido controles en el uso de internet y redes telefónicas.
• El código de ética y buen gobierno se encuentra documentado y
adoptado mediante acto administrativo, fue desplegado a través de
plegables, página web y redes sociales.
• Los procesos se encuentran documentados en su mayoría.
• El manual de procesos y procedimientos de la oficina de atención al
usuario se encuentra documentado y aprobado mediante acto
administrativo, así como el manual de referencia y contrarreferencia de
pacientes.
• Portafolio de servicios publicado en página web.
Subsistema de Control de Evaluación
Dificultades
• No se han elaborado encuestas de satisfacción al cliente interno en la
presente vigencia.
• No se han formalizado ni estandarizado mecanismos de autoevaluación
como: encuestas, listas de chequeo, indicadores entre otros.
• Incumplimiento alto en el sistema de Evaluación del desempeño laboral.
• No se han implementado los planes de mejoramiento producto de la
verificación del Sistema Único de Habilitación.
• Los funcionarios de la ESE tienen la concepción que la Oficina de Control
Interno es quien debe ejercer control policivo sobre todos los procesos,
dejando de lado el principio del Autocontrol. Pese a las diferentes
capacitaciones que se han realizado sobre este tema.
• Los funcionarios de la ESE confunden la Oficina de Control Interno con la
Kilómetro 1. Salida Turbo Apartadó
Teléfono: 8272088 Celular: 311 390 49 47 Fax: 827 90 04
www.hfv.gov.co. Email. controlinterno@hfv.gov.co
Turbo Antioquia

5. EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL FRANCISCO VALDERRAMA
TURBO ANTIOQUIA
NIT. 890981137-8
Oficina de Quejas y Reclamos.
Avances
• Informe ejecutivo anual del Sistema de control Interno a entes de
control, Gerencia interventora en el mes de febrero de 2011.
• Informe del estado de control interno presentado a la gerencia en el mes
de Agosto de 2011.
• Informes de auditoría realizado a los puestos de salud presentados a la
gerencia.
• Autoevaluación del Sistema Único de Acreditación para el Programa de
Auditoría para el mejoramiento de la Calidad PAMEC.
• Informes de actividades realizadas por la Oficina de Control Interno.
• La oficina de Control Interno hace acompañamiento y seguimiento a la
rendición de cuentas a los entes de control y presenta las
recomendaciones y observaciones pertinentes a la Gerencia.
• La oficina de Control Interno presentó informe de seguimiento al mapa
de riesgos institucionales y realiza las observaciones respecto a los
mismos a los diferentes procesos.
Estado general del Sistema de Control Interno
De acuerdo a la normativa vigente y la metodología implementada por el DAFP
el Modelo Estándar de control Interno de la ESE Hospital Francisco Valderrama
de Turbo Antioquia presenta un grado de incumplimiento medio en la
implementación del MECI.
Recomendaciones
• Fortalecer las comunicaciones institucionales, para que sean asertivas y
sin distorsiones.
• Trabajar arduamente para la actualización de la plataforma estratégica
para la nueva vigencia.
• Dar inicio a la consolidación de necesidades por unidad funcional para la
proyección del presupuesto 2012 según los lineamientos de la Secretaría
Seccional de Salud de Antioquia.
• Finalizar la conformación de la comisión de personal.
Kilómetro 1. Salida Turbo Apartadó
Teléfono: 8272088 Celular: 311 390 49 47 Fax: 827 90 04
www.hfv.gov.co. Email. controlinterno@hfv.gov.co
Turbo Antioquia

6. EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO HOSPITAL FRANCISCO VALDERRAMA
TURBO ANTIOQUIA
NIT. 890981137-8
• Aplicación de la evaluación del desempeño.
• Finalizar la actualización del manual de funciones, y hacer el despliegue
con todos los funcionarios e iniciar el seguimiento a la aplicación del
mismo.
• Fomentar la cultura del autocontrol y uso racional de los recursos.
• Implementar mecanismos de control por procesos.
• Establecer los controles necesarios en la entrada de la institución para
que no se permita el acceso a vendedores ambulantes.
• Realizar la medición del clima laboral, cuyos resultados sirvan de insumo
para la proyección del plan de Bienestar Social, Incentivos.
• Realizar encuesta de necesidades de capacitación para la consolidación y
proyección del Plan de Capacitaciones para la próxima vigencia.
• Mejorar el proceso de gestión ambiental, en cuanto clasificación en la
fuente y almacenamiento central.
Kilómetro 1. Salida Turbo Apartadó
Teléfono: 8272088 Celular: 311 390 49 47 Fax: 827 90 04
www.hfv.gov.co. Email. controlinterno@hfv.gov.co
Turbo Antioquia