1. Los Auditores del Equipo auditor son los responsables de la elaboración de La
Hoja de Hallazgos / Evidencias de la Auditoría.
La Hoja de Hallazgos / Evidencias de la Auditoría sirve para registrar los hechos
que se encuentran durante la Auditoría.
En la elaboración de una Hoja de Hallazgos / Evidencias se debe incluir lo
siguiente:
Fecha: en la que se realiza la auditoria.
Proceso: a auditar.
Pregunta: realizar las preguntas de acuerdo a los criterios de auditoría a
evaluar.
Hallazgos / Evidencias: registrar el soporte (lo que el auditado presenta
para sustentar la pregunta).
Observaciones: si las hay, realice la observación correspondiente.
Ejemplo de formato:
HOJA DE HALLAZGOS / EVIDENCIAS
Fecha: Proceso:
Pregunta Hallazgo/Evidencia Observaciones
Elaborado por: Aprobado por: