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Hoja de Hallazgos / Evidencias de la Auditoría.

La Hoja de Hallazgos / Evidencias de la Auditoría sirve para registrar los hechos
que se encuentran durante la Auditoría.

En la elaboración de una Hoja de Hallazgos / Evidencias se debe incluir lo
siguiente:

         Fecha: en la que se realiza la auditoria.
         Proceso: a auditar.
         Pregunta: realizar las preguntas de acuerdo a los criterios de auditoría a
         evaluar.
         Hallazgos / Evidencias: registrar el soporte (lo que el auditado presenta
         para sustentar la pregunta).
         Observaciones: si las hay, realice la observación correspondiente.



Ejemplo de formato:


                       HOJA DE HALLAZGOS / EVIDENCIAS


Fecha:                                      Proceso:


           Pregunta               Hallazgo/Evidencia           Observaciones




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