Empresa nacional dos socios, cónyuges. Protección, Ahorro y Deducciones de impuestos. Tienes una empresa así? Con una buena asesoría cubrimos simultáneamente tres puntos que son vitales: Proteger a la empresa en caso de fallecimiento o invalidez de alguno de los socios. A través de este mismo proyecto, la empresa podrá generar deducciones de impuestos. Además, este proyecto puede contemplar ahorro a lo largo de los años. Al término del plazo la empresa recibe el capital ahorrado. La propuesta entonces contempla la continuidad de la empresa y su trascendencia.

1. Hombre Clave
Cliente Y
Carlos Figueroa Martinez
Asesor Profesional en Seguros

2. Agenda
Presentación GNP
Situación actual Cliente Y
Definición de Hombre Clave
Marco Legal
Proyecto
• Proyecto global.
• Propuesta detallada.
Preguntas
Documentación requerida

3. GNP se caracteriza por ser una empresa:
• Líder, con más de 100 años asegurando a México.
• Con espíritu de cambio y actitud vanguardista.
• Y ante todo, con responsabilidad incondicional hacia sus
clientes y la sociedad.
Pero estas características no son
las únicas que marcan la
distinción…
¡GNP es mucho más!

4. Grupo Nacional Provincial es la empresa
aseguradora mexicana con mayor
experiencia y solidez de nuestro país
que no sólo brinda protección financiera
a sus Asegurados, sino que está al
cuidado de sus sueños, historias,
emociones y vivencias.
Es parte de uno de los conglomerados
empresariales más grandes del país:
"Grupo Bal" donde se agrupan
instituciones tan importantes como
Grupo Peñoles, El Palacio de Hierro,
Profuturo GNP Afore, Médica Integral
GNP, Médica Móvil, Valores Mexicanos,
Casa de Bolsa, entre otros.
Orientados a las Personas
Lealtad
Integridad
Colaboración
Pasión

5. Situación Actual
Empresa importadora, distribuidora y de reventa de Madera.
Se conforma por dos socios;
•Cliente W, mujer, 45 años.
•Cliente Y, hombre, 48 años.
Actualmente Cliente Y es el responsable de generar los ingresos de la Empresa y Cliente W de administrarla,
considerar que Andrés faltara o se invalide ocasionaría la pérdida de los ingresos de la Empresa.
La transcendencia del negocio depende de la permanencia de Andrés en el mismo, generando ventas y creciendo a
los clientes que actualmente tienen.
Tienen un plan de expansión y crecimiento considerando una bodega que además de almacenaje les permita hacer
venta minorista incrementando las ventas de la Empresa.
Existe la necesidad presente de proteger a Cliente Y en caso del fallecimiento o invalidez.
Planear su retiro/jubilación con un instrumento de ahorro buscando un objetivo de pensión de $20,000
mensuales de por vida, heredable.

6. Definición Hombre Clave

7. Definición Hombre Clave
En GNP desarrollamos proyectos Hombre Clave personalizados para cada cliente en los que cubrimos
simultáneamente tres puntos que son vitales:
Proteger a la empresa en caso de fallecimiento o invalidez de alguno de los socios. De esta forma la
empresa continúa a lo largo de los años y trasciende. Esto se logra a través de un seguro de vida para
cada socio, en caso de fallecimiento o invalidez, la beneficiara del seguro es la misma Empresa.
A través de este mismo proyecto, la empresa, que sería el contratante de este seguro, podrá generar
deducciones de impuestos acorde con su planeación fiscal ya que los pagos se pueden adecuar a las
necesidades de la compañía, esto es, mensual, trimestral, semestral o anual.
Ahora, este proyecto puede contemplar ahorro a lo largo de los años, esto es, que los pagos que
realice generan un ahorro con un objetivo a 15 años. Al término del plazo la empresa recibe el capital
ahorrado.
La propuesta entonces contempla la continuidad de la empresa y su trascendencia al protegerla en
caso de fallecer o invalidarse uno o más socios mientras genera deducciones de impuestos, al mismo
tiempo que ahorra para generar capital para la misma empresa.

8. Marco Legal persona Moral
Ley Impuesto Sobre la Renta (LISR)
Artículo 27. Las deducciones autorizadas en este Título deberán reunir los siguientes
requisitos:
• XII. …Si mediante el seguro se trata de resarcir al contribuyente de la disminución que en su productividad pudiera
causar la muerte, accidente o enfermedad, de técnicos o dirigentes, la deducción de las primas procederá siempre que
el seguro se establezca en un plan en el cual se determine el procedimiento para fijar el monto de la prestación y se
satisfagan los plazos y los requisitos que se fijen en disposiciones de carácter general.
Reglamento Ley Impuesto Sobre la Renta (RLISR)
Artículo 44. Los planes relativos a seguros de técnicos o dirigentes a que se refiere la fracción
XIII del artículo 31 de la Ley, deberán ajustarse a lo siguiente:
• I. Los contratos de seguros serán temporales a un plazo no mayor de veinte años y de prima nivelada.
• II. El asegurado deberá tener relación de trabajo con la empresa, o ser socio industrial en el caso de sociedades de
personas o en comandita por acciones.
• III. El contribuyente deberá reunir la calidad de contratante y beneficiario irrevocable.
• IV. En el caso de terminación del contrato de seguro, la póliza será rescatada y el contribuyente acumulará a sus
ingresos el importe del rescate en el ejercicio en que esto ocurra.

9. Marco Legal Persona Moral aplicación
1. La empresa deberá ser el contratante y beneficiario de forma irrevocable.
2. Los asegurados deberán ser Dueños, Socios o tener contrato de trabajo con la empresa.
3. La suma asegurada se determina considerando el valor de la empresa, la aportación a los ingresos de la
Empresa de parte del asegurado, los ingresos de la empresa.
4. El plazo máximo a contratar es de 20 años.
5. Los únicos beneficios adicionales que se pueden contratar son los de invalidez total y permanente (BIT e
ISE).
6. Se considera el 100% del pago de primas para deducciones. Las deducciones son para ISR y PTU.
8. Toda Suma Asegurada, Dividendo o Intereses serán acumulables a los ingresos de la Empresa
contratante en el ejercicio correspondiente, esto corresponde a los planes de ahorro al momento de la
entrega del mismo.

10. Proyecto escalable
Tomando en cuenta los compromisos actuales de Cliente W y
Cliente Y el proyecto está planteado en dos etapas.
Etapa 1
Cliente Y, seguro de vida
deducible de impuestos, no
recuperable, $4’500,000
Etapa 2
Cliente Y. Iniciar con un
proyecto de ahorro para la
Empresa que sea deducible de
impuestos y sirva como ahorro
para el retiro por $4’500,000

11. Etapa 1, Protección
Año Edad
Protección
Total
Prima
Anual
Prima Anual
Acumulada
Deducción
ISR
Deducción
PTU
Suma
deducciones
Pago -
Deducciones
1 48 $4,500,000 $37,525 $37,525 $11,258 $3,753 $15,010.0 $22,515.0
2 49 $4,635,000 $38,651 $76,176 $22,853 $7,618 $30,470.4 $45,705.6
3 50 $4,774,050 $39,810 $115,986 $34,796 $11,599 $46,394.4 $69,591.6
4 51 $4,917,272 $41,005 $156,991 $47,097 $15,699 $62,796.4 $94,194.6
5 52 $5,064,790 $42,235 $199,226 $59,768 $19,923 $79,690.4 $119,535.6
6 53 $5,216,733 $43,502 $242,728 $72,818 $24,273 $97,091.2 $145,636.8
7 54 $5,373,235 $44,807 $287,535 $86,261 $28,754 $115,014.0 $172,521.0
8 55 $5,534,432 $46,151 $333,686 $100,106 $33,369 $133,474.4 $200,211.6
9 56 $5,700,465 $47,536 $381,222 $114,367 $38,122 $152,488.8 $228,733.2
10 57 $5,871,479 $48,962 $430,184 $129,055 $43,018 $172,073.6 $258,110.4

12. Etapa 2, Ahorro
Año Edad
Protección
Contratada
Prima Anual
Acumulada
Valor en
Efectivo
Proyectado
Deducción
Total
Acumulada
Retorno de
inversión con
deducciones
% Retorno de
Inversión con
deducciones
1 48 $4,500,000 $273,690 $0 $109,476 $109,476 40%
2 49 $4,635,000 $555,591 $0 $222,236 $222,236 40%
3 50 $4,774,050 $845,948 $269,638 $338,379 $608,017 72%
4 51 $4,917,272 $1,145,017 $457,749 $458,007 $915,756 80%
5 52 $5,064,790 $1,453,057 $687,089 $581,223 $1,268,312 87%
6 53 $5,216,733 $1,770,339 $978,138 $708,136 $1,686,274 95%
7 54 $5,373,235 $2,097,139 $1,309,404 $838,856 $2,148,260 102%
8 55 $5,534,432 $2,433,743 $1,698,683 $973,497 $2,672,180 110%
9 56 $5,700,465 $2,780,446 $2,152,952 $1,112,178 $3,265,130 117%
10 57 $5,871,479 $3,137,549 $2,679,684 $1,255,020 $3,934,704 125%
11 58 $6,047,624 $3,505,366 $3,287,367 $1,402,146 $4,689,513 134%
12 59 $6,229,052 $3,884,217 $4,031,505 $1,553,687 $5,585,192 144%
13 60 $6,415,924 $4,274,433 $4,837,863 $1,709,773 $6,547,636 153%
14 61 $6,608,402 $4,676,356 $5,758,297 $1,870,542 $7,628,839 163%
15 62 $6,806,654 $5,057,733 $6,806,654 $2,023,093 $8,829,747 175%

13. Etapa 2, Ahorro, detallado
Año Edad
Protección
Contratada
Prima
Anual
Prima
Anual
Acumulada
Valor en
Efectivo
Proyectado
%
Recuperación
sobre Prima
Total
Deducción
ISR
Acumulada
Deducción
PTU
Acumulada
Deducción
Total
Acumulada
Pagos -
Deducciones
acumulados
Retorno de
inversión
con
deducciones
% Retorno de
Inversión con
deducciones
1 48 $4,500,000 $273,690 $273,690 $0 0% $82,107 $27,369 $109,476 $164,214 $109,476 40%
2 49 $4,635,000 $281,901 $555,591 $0 0% $166,677 $55,559 $222,236 $333,355 $222,236 40%
3 50 $4,774,050 $290,358 $845,948 $269,638 32% $253,784 $84,595 $338,379 $507,569 $608,017 72%
4 51 $4,917,272 $299,068 $1,145,017 $457,749 40% $343,505 $114,502 $458,007 $687,010 $915,756 80%
5 52 $5,064,790 $308,041 $1,453,057 $687,089 47% $435,917 $145,306 $581,223 $871,834 $1,268,312 87%
6 53 $5,216,733 $317,282 $1,770,339 $978,138 55% $531,102 $177,034 $708,136 $1,062,203 $1,686,274 95%
7 54 $5,373,235 $326,800 $2,097,139 $1,309,404 62% $629,142 $209,714 $838,856 $1,258,283 $2,148,260 102%
8 55 $5,534,432 $336,604 $2,433,743 $1,698,683 70% $730,123 $243,374 $973,497 $1,460,246 $2,672,180 110%
9 56 $5,700,465 $346,702 $2,780,446 $2,152,952 77% $834,134 $278,045 $1,112,178 $1,668,268 $3,265,130 117%
10 57 $5,871,479 $357,103 $3,137,549 $2,679,684 85% $941,265 $313,755 $1,255,020 $1,882,529 $3,934,704 125%
11 58 $6,047,624 $367,816 $3,505,366 $3,287,367 94% $1,051,610 $350,537 $1,402,146 $2,103,220 $4,689,513 134%
12 59 $6,229,052 $378,851 $3,884,217 $4,031,505 104% $1,165,265 $388,422 $1,553,687 $2,330,530 $5,585,192 144%
13 60 $6,415,924 $390,216 $4,274,433 $4,837,863 113% $1,282,330 $427,443 $1,709,773 $2,564,660 $6,547,636 153%
14 61 $6,608,402 $401,923 $4,676,356 $5,758,297 123% $1,402,907 $467,636 $1,870,542 $2,805,814 $7,628,839 163%
15 62 $6,806,654 $381,377 $5,057,733 $6,806,654 135% $1,517,320 $505,773 $2,023,093 $3,034,640 $8,829,747 175%

14. Implementación
Acta constitutiva, en caso de que el poder para actos de administración y dominio se encuentre en un acta de
asamblea es necesario contar con copias del mismo.
Comprobante de domicilio de la Empresa.
Identificación oficial vigente del apoderado de la empresa.
Cédula de RFC.
IFE y comprobante de domicilio del apoderado.
Últimas dos declaraciones anuales personales del asegurado.
Estados financieros de los 2 últimos años, balance general y estado de resultados.
Cheque por el pago de la prima a nombre de: GRUPO NACIONAL PROVINCIAL S.A.B. o Cuenta CLABE en la que se
realizará el cargo.

15. Gracias
Carlos Figueroa Martinez
Asesor Profesional en Seguros
3334960799
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