Este documento proporciona información sobre cómo planear la jubilación a través de aportaciones al IMSS. Explica que las aportaciones obligatorias solo cubrirán una parte del último sueldo, por lo que se recomienda realizar aportaciones adicionales voluntarias para obtener una pensión mayor. También describe las diferencias entre la ley anterior y nueva de pensiones, así como opciones para realizar ahorros voluntarios que califican para beneficios fiscales.

1. Planear tu retiro
Marzo 2011

2. OBJETIVO:
Conocer las condiciones para
pensionarse a través del IMSS,
a fin de tener un plan de retiro.
Enfoque: Cotizantes al IMSS

3. Entorno
¿Sabías que el 86% de la población dependerá
de alguien para su retiro?
De cada 100 personas que hoy
tienen 25 años se estima que a la
edad de 65 años:
Administración de Inversiones Banamex (fuente: de Vere & Partners)

4. Entorno
La pirámide poblacional se está invirtiendo
La Ex ha
Incrementado
en 30 años
Administración de Inversiones Banamex

6. Supuestos: Edad 40 años, saldo inicial 5 meses del sueldo y
rendimiento neto del 5%.
Cálculos realizados con la calculadora de CONSAR, 2009
¿Por qué es necesario realizar aportaciones adicionales?
Las aportaciones obligatorias
sólo cubrirán una parte de tu último sueldo.
Sin beneficiarios al momento de la jubilación. Tope salarial IMSS: $41,100

7. Importancia del ahorro
Edad Ahorro anual
20 1,000 El ahorro temprano y
21 1,000 constante te garantiza
22 1,000 una jubilación
… … confortable.
32 1,000
33 … 1,000 El Estado te ofrece
34 1,000 grandes beneficios
… … fiscales para el ahorro
62 1,000 voluntario para el retiro.
63 1,000
64 1,000
65 1,000
Fondo 93,052 84,067
Años de ahorro 13 33

8. Supuestos: tasa real del 5%
¿Cuánto tendrías si ahorraras $1 mensual?
Ahorro a los 65
Edad
años
25 1,482.52
30 1,108.46
35 815.38
40 585.73
45 405.80
50 264.82
55 154.36
60 67.81

9. Hoja de trabajo
Administración de Inversiones Banamex (fuente: de Vere & Partners)

10. ¿Cuál es la diferencia entre cada Ley?
Ley Anterior al 1º de julio de 1997 •Nueva Ley (desde el 1º de julio de 1997)
•Beneficio Definido o Sistema de Reparto •Beneficio Variable o contribución definida o
capitalización individual
•Semanas de Cotización
500 •Semanas de Cotización
•1, 250
•Pensión (IMSS)
•Retiro Programado (AFORE) o Renta Vitalicia
(Aseguradora)

11. ¿Cómo se compone mi cuenta de AFORE?
Aportación
Tipo de aportación Empresa Trabajador Gobierno
(Salario)
Aportaciones Las realizan los trabajadores
voluntarias (Se pueden retirar antes de pensionarte)
Retiro 2% 100%
Cesantía y
4.5% 70% 25% 5%
vejez
INFONAVIT 5% 100%
5.5%
Cuota Social 100%
sm*
SAR 92-97 Trabajadores que cotizaron al IMSS del 92-97
Aportaciones
Las realizan las empresas y/o empleados
Complementarias
(No pueden retirarse hasta la jubilación)
para Retiro
** sm: Salario Mínimo del DF en 1997 indizado a la inflación

12. Supuestos: 5 años de antigüedad, cotiza 25 años, saldo inicial 5
meses del sueldo y rendimiento del 5% real
Cálculos realizados con la calculadora de CONSAR
¿Cuánto debo ahorrar mensualmente para obtener una
pensión del 70% de mi sueldo?
Salario % del salario Ahorro voluntario
mensual mensual
4,000 45.2% 229
7,000 41.3% 463
10,000 39.8% 697
13,000 39.0% 930
16,000 38.4% 1,164
19,000 38.1% 1,398
22,000 37.8% 1,632
25,000 37.6% 1,866
28,000 37.5% 2,100
31,000 37.3% 2,334
34,000 37.2% 2,568
38,000 33.9% 3,162
40,000 32.2% 3,485 Consulta
www.consar.gob.mx

13. Afores: una opción
Lo que te dice la prensa y las autoridades:

14. Ahorro con beneficio fiscal
Ejemplo:
Con un Salario Mensual de $40,000
Aportación Colaborador $2,880
Beneficio fiscal $1,120
Ahorro anual del Colaborador $34,560
Beneficio Fiscal anual $13,440
Al final tiene un saldo en su cuenta de $48,000
Lo que representa un INCREMENTO
en sus aportaciones voluntarias del : 39%
Adicionalmente obtendrá el RENDIMIENTO
de Siefore Plus, que en el 2010 fue del :
15%

15. Porcentaje de Pensión topando
aportación para beneficio fiscal

16. Pensión con Beneficio Fiscal
3.7% 3.0% 4.9%
5.8%
6.9%
7.5%
5.3%
3.9%

17. Ahorro con beneficio fiscal
¿Dónde puedo ahorrar para aplicar el Beneficio Fiscal?
 Afore subcuenta
 Ahorro Voluntario
 Aportaciones Complementarias para el Retiro (ACR)
 Aseguradora con Plan Personal de Retiro (PPR)
Condiciones
 Cumplir con el plazo de permanencia, 65 años de edad.
 El importe máximo que podrás aportar en el año será el 10% de tu
ingreso, sin que exceda de 5 SM anuales de la zona geográfica.
 En caso de un retiro anticipado se aplicará la retención del ISR
que se establece en el artículo 167 de la Ley del Impuesto Sobre
la Renta.

18. Alternativas de ahorro
Aportaciones Aportaciones voluntarias
voluntarias con beneficio fiscal
Plan de Pensiones
Empresa
Pensión Pensión
IMSS ISSSTE