El documento presenta un plan de negocios para una empresa llamada Botes Inflables de Venezuela C.A. que producirá botes inflables para uso recreativo y de emergencia. Incluye un análisis financiero, pronósticos de producción y ventas, cálculos de punto de equilibrio, VPN y TIR. La empresa tendrá una capacidad instalada de 1250 botes diarios y espera obtener una participación del 10% en el mercado potencial de 3 millones de botes anuales.

1. República Bolivariana de Venezuela
Instituto Universitario Politécnico
“Santiago Mariño”
Extensión Maturín
Profesor: Alumnos:
Hober Sifontes López, Elianny
C.I. 16.256.369
Pereira, Alessandra
C.I. 15.695.345
Maturín, febrero de 2016

2. Contenido
- Misión,Visión yValores
- Estructura Organizativa
- Localización
- Tipo de producto
- Análisis financiero
- Estructura de Costos
- Punto de equilibrio financiero
- Rentabilidad
- Mano de obra
- VPN yTIR
- Producción asociada a la planta
- Pronóstico de venta y compra de materiales
- Tipo de edificación industrial
- Medidas de seguridad aplicables

3. M i s i ó n
Botes Inflables de Venezuela C.A. proveerá
de embarcaciones inflables a empresas de
transporte marítimo y aéreo utilizables
para casos de emergencia, así como a
personas naturales con fines recreativos.
Su mercado natural será la República
Bolivariana de Venezuela y Suramérica,
sobre todo los países del Mercosur, e
igualmente México y Centroamérica.

4. V i s i ó n
Botes Inflables de Venezuela , C.A. será
líder del mercado de embarcaciones de
este tipo tanto a nivel de empresas de
transporte marítimo y aéreo así como en
el mercado de las personas para fines
recreativos, a través de la producción de
botes inflables con las mejores
condiciones de seguridad,
maniobrabilidad y bajo precio, en toda
América del Sur..

5. V a l o r e s
Realizar contribuciones valiosas al desarrollo de productos
de primera calidad para satisfacción de nuestros clientes
Satisfacer las necesidades crecientes de tranquilidad
propósito, seguridad, identidad e
Nuestra responsabilidad con nuestros accionistas es satisfacer
su deseo de contar con una inversión segura y líquida
Nuestra meta es ser un activo en todas las comunidades
en las que operamos

6. Estructura Organizativa
Gerente General
Gerente Recursos
Humanos
Subg
Reclutamiento
Subg Selección
Subg Evaluación Subg Desarrollo
Gerente de
Produccción
Subg Compras
Subg Operaciones
Subg Inventarios
Gerente Mercadeo
Subg Publicidad
Subg Ventas
Subg Producto
Subg Distribución
Gte Admin.
stración
Subg Cobranza
Tesorero
Gerente de
Sistemas
Gte Legal

7. Localización
La disponibilidad de materia prima en condiciones
seguras de cantidad y disponibilidad
Los costos más bajos relativamente de los
insumos y su transporte a la planta
Las facilidades de transporte y entrega al
consumidor final de los productos terminados
La disponibilidad de materia prima en condiciones
seguras de cantidad y disponibilidad
Zona Industrial
Barcelona

8. Capacidad de Producción Instalada
Tamaño
de la
planta
Mercado de
Consumo
Mercado
de
Proveedores
Economía
de Escala
Recursos
Financieros
Mano de
Obra
Tecnología
Política
EconómicaEl tamaño de la planta
Se estima por los
siguientes factores

9. Capacidad de Producción Instalada
MercadoPotencial total anual (Botes-unidades) 3000000
Participaciónde mercadoEmpresaanual 10%
Producciónanual (unidades) 300000
Producciónmensual (unidades) 25000
Producciónsemanal (unidades) 6250
Produccióndiaria(Unidades) 1250
CAPACIDADINSTALADA DEPRODUCCIÓN (Botes/día): 1250
Se espera arrancar produciendo
al 80% de la capacidad instalada y
llegar en 2 años al 100% de ésta

10. Tipo de Producto
El producto a comercializar son botes inflables elaborados con
caucho para uso en barcos y aviones como salvavidas y para
navegaciones cortas de tipo recreacional para turistas.
Estos botes se diseñarán siguiendo todas las recomendaciones
internacionales existentes para este tipo de embarcación, sobre todo
en lo que respecta a normas de seguridad. Los botes todos tendrán
equipo de salvavidas y la posibilidad de hacer conexiones tipo GPS
para localización en alta mar.

11. Análisis Financiero
Materia Prima
Costo unitario caucho(Bs/Kg) 10.000,00
Kg caucho/bote 10,00
Producción anual botes 240.000,00
Costo caucho anual(Bs) 24.000.000.000,00
Accesorios
Costo unitario salvavidas (Bs) 1.000,00
Salvavidas/Bote 4,00
Total anual Salvavidas 960.000,00
Costo total anual salvavidas (Bs) 960.000.000,00
COSTO TOTALMATERIA PRIMA (Bs) 24.960.000.000,00
Costo total
Materia Prima

12. Análisis Financiero
MANO DE OBRA DE
PRODUCCIÓN
Producción anual 240.000,00
Producción mensual botes 20.000,00
Producción semanal botes 5000,00
Producción diaria botes 1000,00
Operarios de producción
directos/bote 10,00
Costo unitario mensual
Operario de producción
directo(Bs) 30.000,00
Costo unitario anual Operario
de producción directo(Bs) 360.000,00
Costo total Anual Mano Obra
Directa 3.600.000,00
Operarios de producción
indirectos
Montacarguistas 2
Almacenistas 4
Costo unitario mensual
Montacarguista (Bs) 20.000
Costo unitario mensual
Almacenista(Bs) 20.000
Costo total Anual
Montacarguistas(Bs) 480.000
Costo total Anual
Almacenistas(Bs) 960.000
Costo Total Anual Mano Obra
Indirecta(Bs) 1.440.000
COSTO TOTAL ANUAL MANO
OBRA PRODUCCIÓN 5.040.000,00
Costos de Mano de Obra de Producción

13. Análisis Financiero
INVERSIÓN Bolívares
Procesadora del caucho 500.000.000,00
Máquina Fabricar botes 1.000.000.000,00
Montacargas(2) 100.000.000,00
Obras Civiles Planta 2.000.000.000,00
TOTAL INVERSIÓN 3.600.000.000,00
Depreciación anual(Bs) 360.000.000,00
Depreciación mensual(Bs) 30.000.000,00
Electricidad 1.000.000
Agua 500.000
Otros(Seguros, Legales,
Impuestos a la producción
,etc)
10.000.000
Remuneración Supervisores de
Producción(2)
100.0000
Inversión y Depreciación
Otros Gastos Indirectos de Fabricación

14. Análisis Financiero
Concepto Bs/mes
Depreciación 30.000.000
Electricidad 1.000.000
Agua 500.000
Otros(Seguros, Legales, Impuestos a la
producción ,etc)Otros
10.000.000
Remuneración Supervisores de Producción(2) 100.000
Total 41.600.000
COSTO UNITARIO DEPRODUCCIÓN BS/AÑO
Materia Prima 24.960.000.000,00
Mano de Obra 5.040.000,00
Gastos Generales Indirectos de Fabricación 499.200.000,00
Costos Totales de Producción 25.464.240.000,00
Producción Anual año 1 240.000,00
COSTO UNITARIO DEPRODUCCIÓN 106.101,00
Costo Unitario de Producción
Gastos Generales Indirectos de Fabricación

15. Análisis Financiero
GASTOS GENERALES DEADMINISTRACIÓNYVENTAS Bs
Salario mensual promedio de los Gerentes no de producción 100.000,00
Salario mensualpromedio de los Subgerentes no de producción 90.000,00
Salario mensual promedio resto personal no de producción 30.000,00
Cantidad de Gerentes no de producción 7
Cantidad de Subgerentes no de producción 13,00
Cantidad resto personal no de producción (3/subgerencia) 39,00
Salario anual total de los Gerentes no de producción 8.400.000,00
Salario anual total de los Subgerentes no de producción 14.040.000,00
Salario anual total resto personal no de producción 14.040.000,00
Total anual gastos administrativos salarios 36.480.000,00
Otros Gastos deAdministración yVentas (10% de salarios) 3.648.000,00
TOTALANUALGASTOS DEADMINISTRACIÓNYVENTAS 40.128.000,00
Luego de hacer un calculo total de todos los cuadros anteriores, se estableció que
el precio de venta de cada bote inflable debe estar por encima de Bs 108.202 para
obtener utilidad en las operaciones

16. Punto de Equilibrio-Rentabilidad
El punto de equilibrio financiero de la
empresa es 63.030 botes anuales vendidos.
Es decir, para obtener utilidades, la empresa
tiene que vender una cantidad de botes en el
año superior a 63.030 , a un precio de venta
de Bs 120.000
La rentabilidad del negocio
sobre los activos en el primer
año será igual a:
Rentabilidad = Utilidad neta /
Activos totales
Los Activos totales son las
inversiones totales, que
alcanzan un valor de Bs.
3.600.000.000 (ver cuadro 3). La
utilidad neta para la venta
pronosticada es de Bs.
2.831.520.000

17. Mano de obra
MANO DE OBRA DE PRODUCCIÓN
Producción anual 24.000,00
Producción mensual botes 2.000,00
Producción semanal botes 500,00
Producción diaria botes 100,00
Operarios de producción directos/bote 10,00
Costo unitario mensual Operario de
producción directo(Bs) 30.000,00
Costo unitario anual Operario de
producción directo(Bs) 360.000,00
Costo total Anual Mano Obra Directa 3.600.000,00
Operarios de producciónindirectos
Montacarguistas 2
Almacenistas 4
Costo unitario mensual Montacarguista
(Bs) 20000
Costo unitario mensual
Almacenista(Bs) 20000
Costo total Anual Montacarguistas(Bs) 480000
Costo total Anual Almacenistas(Bs) 960000
Costo Total Anual Mano Obra
Indirecta(Bs) 1440000

18. VPN y TIR
Para calcular ambos valores se tomarán las siguientes premisas para
simplificar
La inversión será cubierta totalmente
por los socios
No se pagarán impuestos sobre la
renta
El período de análisis será de 10 años
sin valor de salvamento
La Depreciación de los activos se
suma
Se considera que no hay inflación.
El precio por unidad se mantendrá en
Bs 120.000
VPN Bs.1.748.902.496,61
TasadeDescuento 60%
TIR 93%

19. Producción-Pronósticos
Se espera obtener una participación de
mercado del 10% sobre el mercado
potencial total, aunque se prevé vender en
el primer año un 80% del pronóstico ,por lo
que la producción diaria se estima que
estará al 80% de la capacidad instalada de
1.250 unidades
La Base para los
pronósticos es el
mercado potencial
total y la
participación que se
quiere tener. En
este caso el
mercado potencial
total se estima en
3.000.000 de botes)
botes y la
participación de
mercado en el 10%
de esta
cantidad(300.000)

20. Tipo de Edificación Industrial
La Planta y las oficinas estarán
ubicadas en la zona industrial de
Barcelona
La edificación constará de vigas,
columnas, fundaciones, tuberías de
agua y de electricidad
Habrá un área de estacionamiento
El proyecto se realizará en función de
los cómputos métricos pertinentes