Este documento resume las principales obligaciones y definiciones relacionadas con el lavado de dinero en el sector inmobiliario y de arrendamiento en México. Incluye una descripción de las etapas del lavado de dinero, las actividades vulnerables en el sector, las obligaciones de identificación de clientes, presentación de avisos e informes, y sanciones por incumplimiento. También proporciona una guía sobre medios legales de defensa ante posibles acciones de la autoridad fiscal.

1. Lic. y CP. Jeaneth Ayala Archundia
Profesional Certificado por la CNBV
Especialista en Prevención de Lavado de Dinero
Certified Anti-Money Laundering Specialist
T. 684-8799 ext. 107 | jayala@pld.org.mx

2. Definición
Lavado de dinero:
Proceso en que la fuente ilícita de recursos obtenidos de una
actividad criminal es el ocultado para esconder el vínculo entre
los fondos y la actividad criminal original.
Financiamiento del terrorismo:
Provisión o recolección de fondos con la intención de que se
utilicen, con conocimiento de ello, para cometer cualquier acto
destinado a causar muerte o lesiones corporales graves con la
intención de intimidar a una población o personas en una
organización nacional o internacional.

3. Etapas del lavado de
dinero
1. Colocación. La
disposición física del
dinero en efectivo
proveniente de
actividades delictivas;
es decir, introducir sus
fondos ilegales en el
sistema financiero.
Producto.
2. Estratificación u
Ocultamiento. La
separación de fondos
ilícitos de su fuente
mediante “capas” de
transacciones
financieras, cuyo fin es
desdibujar la
transacción; es decir
disimular el rastro
documentado, la fuente
y la propiedad de
fondos. Dispersión.
3. Integración. Dar
apariencia legitima a
riqueza ilícita
mediante el reingreso
en la economía con
transacciones
comerciales o
personales que
aparentemente sean
normales. Destino del
producto

4. • Casinos y negocios relacionados con juegos de azar.
• Vendedores de mercancías. De gran valor.
• Agencias de viaje.
• Vendedores de autos.
• Controladores (Contadores, Auditores y Abogados).
• Fideicomisos y compañías proveedores de
servicios.
• Agentes y compañías inmobiliarias.
• Manipulación en mercancías de importación.
• Mercado negro de cambio de pesos.
• Asesores de inversión de mercancías.
Negocios y
Personas no
Financieras
Métodos del lavado de dinero

5. Evaluación Nacional de Riesgos Actividades Vulnerables; UIF
Medición del riesgo

6. Porremisiónexpresa
LFPIORPI
Código
de
Comercio
Código
Civil
Federal
LFPALFTAIPG
LFPDPPP
Supletoriedad de la norma

7. Arrendamiento
La constitución de derechos personales de uso o
goce de bienes inmuebles

8. 1. Identificar a sus Clientes
I. Formatos de identificación
2. Expediente único de identificación de cada Cliente o
Usuario. Se integra en términos del articulo 12 de las
RCG aplicables
3. Perfil transaccional del Cliente
4. Cuestionario KYC “Conozca a su Cliente”
Obligaciones realicen
Actividades Vulnerables

9. 5. Solicitar Informacion acerca del Dueño Beneficiario, identificación
o declaración jurada.
6. Clientes de bajo riesgo: Su expediente es integrado a través de
medidas simplificadas
7. 6.Grupo Empresarial : Podrá tenerse y conservase un expediente
por cliente dentro del grupo empresarial, aún cuando los distintos
miembros no realicen actividades similares.
8. Integración de expediente previo a la realización de la operación.
Obligaciones realicen
Actividades Vulnerables

10. Actividades Vulnerables Art. 17
XV CONSTITUCION DE DERCHOS PERSONALES DE USO O GOCE DE
BIENES INMUEBLES. (MENSUAL)
1605 $129,363.00
Fracción Actividad Vulnerable
IDENTIFICACION
VUMA Monto

11. Obligación informar operaciones acumulativa 6 meses:
Solo son aplicables a las operaciones vulnerables que son materia de
“identificación” del cliente.
Suma acumulada:
actos u operaciones que, en lo individual, realicen sus Clientes o Usuarios, por
montos iguales o superiores a los señalados en la Ley.
Acumulados
Avisos AV
SISTEMA AUTOMATIZADO

12. Sector inmobiliario

13. Sector inmobiliario
La prestación habitual o profesional de servicios de
• Construcción o desarrollo de bienes inmuebles o de intermediación en la
transmisión de la propiedad o constitución de derechos sobre dichos
bienes, en los que se involucren operaciones de compra o venta de los
propios bienes por cuenta o a favor de clientes de quienes presten dichos
servicios.
• Serán objeto de Aviso ante la Secretaría cuando el acto u operación sea
por una cantidad igual o superior al equivalente a ocho mil veinticinco
veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;

14. Actividades Vulnerables Art. 17
V SERVICIOS DE CONSTRUCCION, DESARROLLO O
COMERCIALIZACION DE BIENES INMUEBLES
( EN LOS QUE SE INVOLUCREN OPERACIONES DE COMPRA VENTAS A FAVOR DE CLIENTES
DE QUIENES PRESTEN DICHOS SERVICIOS )
SIEMPRE 8,025 $646,815.00
Fracción Actividad Vulnerable
IDENTIFICACION SUJETO A AVISO
VUMA Monto VUMA Monto

15. La información de los avisos podrá modificarse
Por 1 sola ocasión
dentro de los 30 días siguientes de la fecha de emisión
del acuse electrónico del Aviso
El “Aviso modificatorio”  deberá incluir la etiqueta en el campo "3.2"
"Datos si el aviso es modificatorio"
Restricción a la modificación de avisos e informes
Avisos.
Formatos electrónicos AV

16. Quienes realicen Actividades Vulnerables y no hayan llevado acabo
operaciones que sean objeto de aviso, durante el mes que corresponda
deberán remitir
un informe
en el que solo se llenaran los campos relativos a la identificación de
quien realice la Actividad Vulnerable.
Informe
Formatos electrónicos AV

17.  Prohibición al uso de efectivo
Sector Inmobiliario y,
Arrendamiento

18. 18
• Queda prohibido dar cumplimiento y, en
general, liquidar o pagar, así como aceptar
la liquidación o el pago, de actos u
operaciones mediante el uso de monedas y
billetes, de moneda nacional o divisas y
metales preciosos.

19. 19
Monto superior o
igual
Constitucion o transmision de derechos reales
sobre bienes inmuebles
$ 646,815.00
Actividades Vulnerables con PROHIBICION
Constitucion Derechos personales de uso o
goce de bienes inmuebles
$ 258,726.00

20.  Obligaciones
Sector Inmobiliario y,
Arrendamiento

21. 1. Registrarse como persona que realiza Actividades
Vulnerables
2. Identificar a sus Clientes
3. Expediente único de identificación de cada Cliente o
Usuario. Se integra en términos del articulo 12 de las
RCG aplicables
4. Integración de expediente previo a la realización de la
operación
Obligaciones realicen
Actividades Vulnerables

22. 5. Clientes de bajo riesgo: Su expediente es integrado a través de
medidas simplificadas
6. Perfil transaccional del Cliente
7. Cuestionario KYC “Conozca a su Cliente”
8. Formatos de identificación
Obligaciones realicen
Actividades Vulnerables

23. 9. Solicitar Información acerca del Dueño Beneficiario, identificacion
o declaración jurada.
10. 6.Grupo Empresarial : Podrá tenerse y conservase un expediente
por cliente dentro del grupo empresarial, aún cuando los distintos
miembros no realicen actividades similares.
11. Manual de Cumplimiento se debe contar con un Manual a los 90
días del la alta y registro como Actividad Vulnerable
Obligaciones realicen
Actividades Vulnerables

24. 12. Políticas de conocimiento de Clientes con EBR = Enfoque Basado
en Riesgos
13. Capacitación al personal
14. Custodiar, proteger, resguardar y evitar la destrucción u
ocultamiento de la información y documentación que sirva de
soporte a la Actividad Vulnerable, los avisos presentados así como
todo el expediente integral del cliente durante 5 años.
Obligaciones realicen
Actividades Vulnerables

25. 15.Brindar facilidades para visitas de verificación, conforme a la
ley Federal de Procedimiento Administrativo
Proporcionándoles información y documentación soporte.
16.Presentar los Avisos que establece esta Ley
• En tiempo y en los formatos que establezca la Secretaria.
17. Abstenerse de llevar operaciones con sus Clientes que se
nieguen a proporcionarles información o documentación para
identificarlos.
Obligaciones realicen
Actividades Vulnerables

26. Las personas morales que realicen Actividades
Vulnerables deberán designar ante la Secretaría a un
representante encargado del cumplimiento de las
obligaciones derivadas de esta Ley y mantener vigente
dicha designación.
En tanto no haya un representante o la designación
no esté actualizada, el cumplimiento de las
obligaciones que la Ley señala, corresponderá a los
integrantes del órgano de administración o al
administrador único de la persona moral.
ENCARGADO DEL CUMPLIMIENTO
Obligaciones
Actividades Vulnerables

27. En caso de que quien realice Actividades
Vulnerables lleve a cabo un acto u operación
que sea objeto de Aviso en la que cuente con
información adicional basada en hechos o
indicios de que los recursos pudieren provenir
o estar destinados a favorecer, prestar ayuda,
auxilio o cooperación de cualquier especie
para la comisión de los Delitos de Operaciones
con Recursos de Procedencia Ilícita o
los relacionados con éstos, deberá presentar a
la UIF, por conducto del SAT, el Aviso dentro
de las 24 horas siguientes contadas a partir
de que conozca dicha información.
Aviso de 24 hrs
Presentación de Avisos AV
Art. 27 de las Reglas CG

28. Notificaciones
Buzón Tributario
Notificación se considera realizada:
a) Día consulte buzón
b) Obligación de consultar buzón  Días 15 y últimos de mes
c) No se consulta buzón, el día hábil que corresponda  Días 15 y últimos hábiles de cada
mes
(Inhábil  al día siguiente hábil)

29. CONDUCTA SANCIÓN
• Incumplir con presentar en tiempo
los avisos
• Presentar avisos sin cumplir
requisitos
$ 16,120
a
$ 161,200
Sanciones Administrativas

30. CONDUCTA SANCIÓN
Omitir presentar Avisos
$ 806,000
a
$ 5,239,000
Sanciones Administrativas
Art. 53 y 54 Ley PIORPI

31. CONDUCTA SANCIÓN
• Incumplir Requerimiento de SHCP
• Incumplir cualquier obligación de
las Actividades Vulnerables (Art. 18
LFPIORPI)
$ 16,120
a
$ 161,200
Sanciones Administrativas

32. • Se sancionara con Prisión el uso indebido de la información reportada (alterada, divulgación,
falsificación, uso para fines distintos ,etc.)
• Proporcionar dolosamente información
a las personas que realizan
Actividades Vulnerables
• Modificar o alterar datos o información
de Avisos
2 a 8 años de prisión y
multa ( 500 a 2000
UMAS)
• Al servidor Publico que de uso indebido a la
información.
• Al que divulgue información sobre
investigaciones de Lavado de Dinero
4 a 10 años de prisión y
multa ( 500 a 2000 UMAS)
Sanciones administrativas y delitos

33.  DEFENSA
Sector Inmobiliario y,
Arrendamiento

34. Figuras o herramientas jurídicas para anticiparse o defenderse de
actos o resoluciones de la Autoridad (SAT)
Medios de Defensa
1. Defensa anticipada, durante los procedimientos administrativos
de:
a) Verificación
b) Sancionador

35. 2. Recuso de revisión contra multas del SAT en materia de PLD.
Medios de Defensa
3. Juicio de nulidad
Se impone ante el Tribunal Federal de Justicia Administrativa
(TFJA) contra multas o resoluciones de revisión.

36. 1. Diagnostico del Riesgo, mediante Auditoria PLD.
2. Actuar conforme al plan de contingencia
a) Presentar avisos e informes
b) Defensa legal
c) Planeación preventiva que permita reducir el riesgo
Conclusiones

37. Lic. y CP. Jeaneth Ayala Archundia
Profesional Certificado por la CNBV
Especialista en Prevención de Lavado de Dinero
Certified Anti-Money Laundering Specialist
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