UNIVERSIDAD TÉCNICA PARTICULAR DE LOJA La Universidad Católica de Loja   MAESTRÍA EN AUDITORÍA DE GESTIÓN DE L...
<ul><li>PROYECTO DE CONTROL Y REDUCCIÓN DE PÉRDIDAS NO TÉCNICAS – COMERCIALES </li></ul><ul><li>AÑO 2008 </li></ul>
RUTA DE LA CALIDAD <ul><li>La Ruta de la Calidad es una metodología basada en el círculo de Deming “PHVA Planear-Hacer-Ver...
Implica el cumplimiento de las etapas que Deming diseñó y que se aplicaron en Japón, conocido como: AJUSTAR VERIFICAR PLAN...
RUTA DE LA CALIDAD <ul><li>PLANEAR </li></ul><ul><li>1. Definir el proyecto. </li></ul><ul><li>2. Describir la situación a...
1. DEFINIR EL PROYECTO.
ANTECEDENTES <ul><li>La Empresa Eléctrica Quito S.A., desde 1999 empieza a tener problemas significativos por los resultad...
ANTECEDENTES <ul><li>El Estado ecuatoriano a través de los organismos reguladores establecen un precio de compra de energí...
ANTECEDENTES <ul><li>Para solucionar esta grave crisis, la Alta Dirección de la Empresa Eléctrica Quito S.A., analizó form...
ANTECEDENTES <ul><li>Grandes dificultades en la compra de energía eléctrica a los agentes del mercado eléctrico mayorista,...
PROYECTO DE CONTROL Y REDUCCIÓN DE PÉRDIDAS NO TÉCNICAS – COMERCIALES PARA EL AÑO 2008   <ul><li>META: Reducción de las pe...
Para cumplir con esta meta, se han considerado las siguientes acciones: <ul><li>Ejecutar programas operativos de reducción...
PROYECTO DE CONTROL Y REDUCCIÓN DE PÉRDIDAS NO TÉCNICAS – COMERCIALES PARA EL AÑO 2008 <ul><li>ALCANCE:  Proceso de comerc...
2. DESCRIBIR LA SITUACIÓN ACTUAL.
PERDIDAS DE ENERGÍA <ul><li>Las pérdidas comerciales de energía es una problema de gran impacto en las finanzas de todas l...
PERDIDAS DE ENERGÍA
CRECIMIENTO DE LA DEMANDA
PERDIDAS DE ENERGÍA
3. ANALIZAR HECHOS Y DATOS
CLASIFICACIÓN DE LAS PÉRDIDAS DE ENERGÍA
ANÁLISIS DE CAUSA EXTERNO DE LAS PERDIDAS COMERCIALES
ANÁLISIS DE CAUSA INTERNO DE LAS PERDIDAS NO TÉCNICAS - COMERCIALES
NOVIEMBRE DE 2007
NOVIEMBRE DE 2007
4. ESTABLECER ACCIONES
1. ANTECEDENTES <ul><li>El presente Proyecto con la asignación presupuestaria correspondiente, será aprobado por el Direct...
2. OBJETIVOS DEL PLAN DE REDUCCIÓN DE PÉRDIDAS NO TÉCNICAS <ul><li>Ejecutar programas operativos de reducción  de pérdidas...
3. METAS DEL PLAN DE REDUCCIÓN DE PÉRDIDAS TOTALES
4.  EJECUTAR LAS ACCIONES ESTABLECIDAS .
4.  EJECUTAR LAS ACCIONES ESTABLECIDAS .
5. APOYO LOGÍSTICO Y ADMINISTRATIVO   Estas acciones no producen recuperación de pérdidas directamente, pero sirven de sop...
6. PRESUPUESTO PARA EL AÑO 2008
5. EJECUTAR LAS ACCIONES ESTABLECIDAS.   La ejecución del plan de acción motivo de este proyecto se desarrollará durante e...
6. VERIFICAR LOS RESULTADOS.   La unidad responsable de la ejecución de este  proyecto, mediante informes trimestrales, po...
7. ESTANDARIZAR.   La eficiencia en el desarrollo de este proyecto, servirá de modelo para que las empresas de distribució...
8. DOCUMENTAR Y DEFINIR NUEVOS PROYECTOS.   La Empresa Eléctrica Quito S.A. en función de su misión, visión y política de ...
          1.-  DATOS DE ENTRADA                 Alternativa actual: ALTERNATIVAS 1  1 2 3 Normal Normal Optimista Pesimist...
2.-  VENTAS  - RECUPERACION DE PERDIDAS NO TECNICAS     Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL VOLUMEN (Unidades) :          ...
3.-   INVERSION                                                 VALOR TOTAL VIDA UTIL VALOR VALOR     D E S C R I P C I O ...
4. MANO DE OBRA                                       SUELDO  % COSTO COSTO     # PERSONAS BASE BENEFICIOS MENSUAL ANUAL  ...
5.-   MATERIAS   PRIMAS               Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL Variación en el costo de MP :    2% 2% 2% 2% COS...
6.- OTROS COSTOS VARIABLES             Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL ENERGIA  ELECTRICA :     Precio Consumo        ...
7.-  GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS  - FIJOS                                       Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL ...
8.-ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO           IN US$       Proyeccion en años  : 5          Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 T...
9.-  PROYECCION  DE  LA  INVERSION  Y  RETORNO                                 Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL  ...
10.- FLUJO  DE  CAJA  PROYECTADO                                     Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL            ...
11.- INDICES  ECONOMICOS  Y  FINANCIEROS                                       COSTO DEL CAPITAL  :         PRESTAMO/PATRI...
12.- DATOS DEL FINANCIAMIENTO                               DATOS DEL FINANCIAMIENTO  :   DATOS DEL FINANCIAMIENTO  :     ...
13.-  ANALISIS DE SENSIBILIDADES           CON UNA VARIABLE       PERIODO   UTILIDAD UTILIDAD   T.I.R. RECUPER. N.P.V. TOT...
14.- RELACION DE PRINCIPALES INDICES EN LOS TRES ESCENARIOS:   INDICADORES Alternativa actual ALTERNATIVAS 1  1 2 3 Normal...
PERTENEZCO A UN EQUIPO.... PREGUNTARON A TRES PICAPEDREROS QUÉ HACÍAN. EL PRIMERO DIJO: “YO PICO PIEDRAS” EL SEGUNDO CONTE...
GRACIAS POR SU GENTIL ATENCIÓN SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD  CERTIFICADO
Próxima SlideShare
Cargando en…5
×

Proyecto empresa eléctrica quito

5.886 visualizaciones

Publicado el

Proyecto Empresa eléctrica Quito

Publicado en: Viajes
0 comentarios
0 recomendaciones
Estadísticas
Notas
  • Sé el primero en comentar

  • Sé el primero en recomendar esto

Sin descargas
Visualizaciones
Visualizaciones totales
5.886
En SlideShare
0
De insertados
0
Número de insertados
3
Acciones
Compartido
0
Descargas
75
Comentarios
0
Recomendaciones
0
Insertados 0
No insertados

No hay notas en la diapositiva.

Proyecto empresa eléctrica quito

  1. 1.             UNIVERSIDAD TÉCNICA PARTICULAR DE LOJA La Universidad Católica de Loja   MAESTRÍA EN AUDITORÍA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD        PROYECTOS DE MEJORAMIENTO CONTINUO      TUTOR: SGS del Ecuador – Ing. Pablo Martínez Vega      EQUIPO DE TRABAJO: López Marianela Herrera Marco     Quito, 20 de enero de 2008.
  2. 2. <ul><li>PROYECTO DE CONTROL Y REDUCCIÓN DE PÉRDIDAS NO TÉCNICAS – COMERCIALES </li></ul><ul><li>AÑO 2008 </li></ul>
  3. 3. RUTA DE LA CALIDAD <ul><li>La Ruta de la Calidad es una metodología basada en el círculo de Deming “PHVA Planear-Hacer-Verificar-Actuar PDCA Plan-Do- Check-Act” que permite solucionar problemas relacionados con el control de la calidad y que se caracteriza, además, por un uso intensivo de las herramientas básicas de control de la calidad. A efectos de la Ruta de la Calidad, las actividades de mejora comienzan realmente en las etapas de verificar (check) y actuar (act) del círculo de Deming o ciclo de control, para posteriormente entrar en la etapa de planear (plan) y realizar (do). </li></ul>
  4. 4. Implica el cumplimiento de las etapas que Deming diseñó y que se aplicaron en Japón, conocido como: AJUSTAR VERIFICAR PLANEAR HACER CIRCULO DEMING La ruta de la calidad
  5. 5. RUTA DE LA CALIDAD <ul><li>PLANEAR </li></ul><ul><li>1. Definir el proyecto. </li></ul><ul><li>2. Describir la situación actual. </li></ul><ul><li>3. Analizar hechos y datos. </li></ul><ul><li>4. Establecer acciones. </li></ul><ul><li>REALIZAR </li></ul><ul><li>5. Ejecutar las acciones establecidas. </li></ul><ul><li>VERIFICAR </li></ul><ul><li>6. Verificar los resultados. </li></ul><ul><li>ACTUAR </li></ul><ul><li>7. Estandarizar. </li></ul><ul><li>8. Documentar y definir nuevos proyectos. </li></ul>
  6. 6. 1. DEFINIR EL PROYECTO.
  7. 7. ANTECEDENTES <ul><li>La Empresa Eléctrica Quito S.A., desde 1999 empieza a tener problemas significativos por los resultados que se presentan al finalizar cada ejercicio económico, y que se deben fundamentalmente a los criterios establecidos en la Ley de Régimen del Sector Eléctrico y las Regulaciones legales establecidas por los entes reguladores como son el CONELEC y el CENACE. </li></ul>
  8. 8. ANTECEDENTES <ul><li>El Estado ecuatoriano a través de los organismos reguladores establecen un precio de compra de energía para las empresas distribuidores, superior al precio de venta de energía al consumidor, ocasionado serias dificultades para la operación normal de las empresas y restringiendo en forma dramática las inversiones, a tal punto que las empresas distribuidoras de energía eléctrica pasan a vivir una crisis de existencialismo </li></ul>
  9. 9. ANTECEDENTES <ul><li>Para solucionar esta grave crisis, la Alta Dirección de la Empresa Eléctrica Quito S.A., analizó formas de incrementar la eficacia y eficiencia de las diferentes áreas de gestión de la Organización, llegando a establecer las siguientes condiciones: </li></ul>
  10. 10. ANTECEDENTES <ul><li>Grandes dificultades en la compra de energía eléctrica a los agentes del mercado eléctrico mayorista, pues las diferencias de precio en el mercado a largo plazo y el ocasional son abismales. </li></ul><ul><li>No existía un Plan Estratégico </li></ul><ul><li>No existía un sistema que permita controlar en forma efectiva las diferentes áreas de gestión, con excepción del área de finanzas. </li></ul><ul><li>Las perdidas comerciales de energía eran muy elevadas, lo que significaba dejar de percibir importantes valores económicos por la energía, que en gran porcentaje es comprada al MEM. </li></ul><ul><li>La acumulación de problemas y los sacrificios del personal en la parte salarial, empezaban a generar desmotivaciones entre los trabajadores. </li></ul><ul><li>La crisis económica afectaba de manera significativa la imagen de la Empresa, pues debido a este problema, no se podía atender con eficacia los requerimientos de nuevos servicios de energía eléctrica. </li></ul><ul><li>La crisis económica no permitía difundir entre los usuarios los servicios a los que tenia acceso ni mejorar las agencias de atención al cliente. </li></ul>
  11. 11. PROYECTO DE CONTROL Y REDUCCIÓN DE PÉRDIDAS NO TÉCNICAS – COMERCIALES PARA EL AÑO 2008 <ul><li>META: Reducción de las perdidas comerciales en un 0.8% de la energía eléctrica disponible a diciembre de 2008. </li></ul>
  12. 12. Para cumplir con esta meta, se han considerado las siguientes acciones: <ul><li>Ejecutar programas operativos de reducción de pérdidas no técnicas que aporten a la disminución de energía eléctrica requerida para Distribución. </li></ul><ul><li>Reemplazar medidores antiguos y dañados con medidores de tecnología moderna. </li></ul><ul><li>Realizar el relevamiento catastral de sectores o barrios deficitarios de redes eléctricas, para permitir la incorporación como clientes regulados de la Empresa. </li></ul><ul><li>Lograr la disciplina del mercado a través del pago oportuno y evitar la morosidad. </li></ul><ul><li>Impulsar el respeto de los usuarios a las instalaciones que les concede la empresa, mediante campaña de comunicación social. </li></ul>
  13. 13. PROYECTO DE CONTROL Y REDUCCIÓN DE PÉRDIDAS NO TÉCNICAS – COMERCIALES PARA EL AÑO 2008 <ul><li>ALCANCE: Proceso de comercialización de energía eléctrica apoyado por todo el sistema de gestión organizacional. </li></ul><ul><li>  IMPACTO: </li></ul><ul><li>Q: Satisfacción del cliente </li></ul><ul><li>CP: Satisfacción del cliente interno </li></ul><ul><li>P: Productividad </li></ul><ul><li>C: Reducción de costos </li></ul>
  14. 14. 2. DESCRIBIR LA SITUACIÓN ACTUAL.
  15. 15. PERDIDAS DE ENERGÍA <ul><li>Las pérdidas comerciales de energía es una problema de gran impacto en las finanzas de todas las empresas de distribución de energía eléctrica, y mientras más efectivo sea su control, se logra incrementar los ingresos de las Empresas. </li></ul><ul><li>   </li></ul>
  16. 16. PERDIDAS DE ENERGÍA
  17. 17. CRECIMIENTO DE LA DEMANDA
  18. 18. PERDIDAS DE ENERGÍA
  19. 19. 3. ANALIZAR HECHOS Y DATOS
  20. 20. CLASIFICACIÓN DE LAS PÉRDIDAS DE ENERGÍA
  21. 21. ANÁLISIS DE CAUSA EXTERNO DE LAS PERDIDAS COMERCIALES
  22. 22. ANÁLISIS DE CAUSA INTERNO DE LAS PERDIDAS NO TÉCNICAS - COMERCIALES
  23. 23. NOVIEMBRE DE 2007
  24. 24. NOVIEMBRE DE 2007
  25. 25. 4. ESTABLECER ACCIONES
  26. 26. 1. ANTECEDENTES <ul><li>El presente Proyecto con la asignación presupuestaria correspondiente, será aprobado por el Directorio de la Empresa, conjuntamente con todos los planes operativos correspondiente al ejercicio económico del año 2008. </li></ul>
  27. 27. 2. OBJETIVOS DEL PLAN DE REDUCCIÓN DE PÉRDIDAS NO TÉCNICAS <ul><li>Ejecutar programas operativos de reducción de pérdidas no técnicas que aporten a la disminución de energía eléctrica requerida para Distribución. </li></ul><ul><li>Reemplazar medidores antiguos y dañados con medidores de tecnología moderna. </li></ul><ul><li>Realizar el relevamiento catastral de sectores o barrios deficitarios de redes eléctricas, para permitir la incorporación como clientes regulados de la Empresa. </li></ul><ul><li>Lograr la disciplina del mercado a través del pago oportuno y evitar la morosidad. </li></ul><ul><li>Impulsar el respeto de los usuarios a las instalaciones que les concede la empresa, mediante campaña de comunicación social. </li></ul>
  28. 28. 3. METAS DEL PLAN DE REDUCCIÓN DE PÉRDIDAS TOTALES
  29. 29. 4. EJECUTAR LAS ACCIONES ESTABLECIDAS .
  30. 30. 4. EJECUTAR LAS ACCIONES ESTABLECIDAS .
  31. 31. 5. APOYO LOGÍSTICO Y ADMINISTRATIVO Estas acciones no producen recuperación de pérdidas directamente, pero sirven de soporte para la ejecución de programas que sí lo hacen.
  32. 32. 6. PRESUPUESTO PARA EL AÑO 2008
  33. 33. 5. EJECUTAR LAS ACCIONES ESTABLECIDAS. La ejecución del plan de acción motivo de este proyecto se desarrollará durante el año 2008.
  34. 34. 6. VERIFICAR LOS RESULTADOS. La unidad responsable de la ejecución de este proyecto, mediante informes trimestrales, pone en conocimiento de las autoridades de la empresa, el grado de cumplimiento de las metas establecidas, y de acuerdo con el nivel de cumplimiento, se establecen las acciones que correspondan para corregir posibles desviaciones y establecer las acciones correctivas que correspondan.
  35. 35. 7. ESTANDARIZAR. La eficiencia en el desarrollo de este proyecto, servirá de modelo para que las empresas de distribución de energía eléctrica del país, ejecuten proyectos similares.
  36. 36. 8. DOCUMENTAR Y DEFINIR NUEVOS PROYECTOS. La Empresa Eléctrica Quito S.A. en función de su misión, visión y política de la calidad, está desarrollando en forma constante proyectos para solucionar los problemas detectados, los que son resultado en gran parte del control de procesos que se implantó a través del sistema de gestión de la calidad, el que está certificado por cumplir con los requisitos de la Norma ISO 9001:2000 por la firma SGS del Ecuador S.A.
  37. 37.         1.- DATOS DE ENTRADA                 Alternativa actual: ALTERNATIVAS 1 1 2 3 Normal Normal Optimista Pesimista         PLAZO PROYECCION (Años) : 5 5 5 5                 I. VARIABLES EXTERNAS                 INFLACION ANUAL : 3.3% 3.32% 2.5% 5.0% Fuente Banco Central TASA DE INTERES ( activa ) 11% 10.74% 8% 20%                 II. VARIABLES INTERNAS                 INCREMENTO ANUAL EN VENTAS:         (Adicional a 1.000 unid. De Ay B)         Volumen 5% 5% 20% 0% Precios 2% 2% 3% 0%         INCREMENTO ANUAL EN EL         COSTO DE LA MATERIA PRIMA 2% 2.0% 1.0% 5.0%         DIAS EN CUENTAS POR COBRAR 20 20 15 30 DIAS EN INVENTARIOS 0 0 0 0 DIAS EN CxP PROVEED. 15 15 60 5                         III. FINANCIAMIENTO                 RECUPERACION DE PERDIDAS NO TECNICAS 100% 100% 100% 100% PRESTAMO : 0% 0% 0% 0%                
  38. 38. 2.- VENTAS - RECUPERACION DE PERDIDAS NO TECNICAS     Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL VOLUMEN (Unidades) :                             Incremento en volumen :   5% 5% 5% 5%                         RECUPERACION DE PERDIDAS NO Kw 41,192,960 41,192,960 43,253,608 45,417,288 47,689,153 50,074,610 227,627,620   TECNICAS   0 0 0 0 0 0       0 0 0 0 0 0                     Total Pérdidas no técnicas recuperadas   41,192,960 43,253,608 45,417,288 47,689,153 50,074,610 227,627,620                                         PRECIOS UNITARIOS (Dólares) :                             Variación en el precio :   2% 2% 2% 2%       RECUPERACION DE PERDIDAS NO 0.0804 0.08 0.08 0.08 0.09 0.09     0.00 0.00 0.00 0.00 0.00     0.00 0.00 0.00 0.00 0.00                         TOTAL VENTAS NETAS EN US$ :                           RECUPERACION DE PERDIDAS NO 3,311,914 3,547,142 3,799,073 4,068,892 4,357,870 19,084,891   TECNICAS 0 0 0 0 0 0   0 0 0 0 0 0 0                     suman: 3,311,914 3,547,142 3,799,073 4,068,892 4,357,870 19,084,891           PRECIO UNITARIO PROMEDIO 0.080 0.082 0.084 0.085 0.087 0.084                        
  39. 39. 3.- INVERSION                                               VALOR TOTAL VIDA UTIL VALOR VALOR     D E S C R I P C I O N : VALOR US$ INSTALACION US $. AÑOS DEPRECIAC. MANTENIM.               ANUAL 10%               INSTALACIONES   100,000 5,000 105,000 5,250 10,500                   Centro de pérdidas no técnicas   100,000 5,000 105,000 20 5,250 10,500                   MAQUINARIA Y EQUIPOS   300,000 90,000 390,000 39,000 39,000                   Maquinaria   300,000 90,000 390,000 10 39,000 39,000                   EQUIPO DE TRANSPORTE   300,000 0 300,000 60,000 30,000                   Camiones y vehiculos   300,000 0 300,000 5 60,000 30,000                   SERVICIOS ADMINISTRATIVOS   100,000 20,000 120,000 12,000 12,000                   Mobiliario, equipos   100,000 20,000 120,000 10 12,000 12,000                   TOTAL INVERSION FIJA   800,000 115,000 915,000 116,250 91,500                                   R E S U M E N :     Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5     Inversión 915,000 0 0 0 0     Depreciación 116,250 116,250 116,250 116,250 116,250     Amortizaciones 0 0 0 0 0     Mantenimiento 91,500 91,500 91,500 91,500 91,500                                
  40. 40. 4. MANO DE OBRA                                       SUELDO % COSTO COSTO     # PERSONAS BASE BENEFICIOS MENSUAL ANUAL     PRODUCCIÓN               PROCESOS 106 4,500   47,755 573,060                   Gerente del Proyecto 1 3,800 10% 4,180 50,160     Técnicos 100 400 5% 42,000 504,000     Asistente 5 300 5% 1,575 18,900                   MANO OBRA INDIRECTA 11 3,900   8,050 96,600                   Gerente Financiero 1 3,500 10% 3,850 46,200     Bodeguero 10 400 5% 4,200 50,400                   DISTRIBUCIÓN Y VENTAS 0 0   0 0                   Jefe de Ventas     10% 0 0     Vendedores     5% 0 0                   ADMINISTRACIÓN 5 1,500   2,245 26,940                   Gerente General 1 800 10% 880 10,560 Proporcional al tiempo del proyecto 5,000.00   Contador General 1 400 5% 420 5,040   2,900.00   Mensajero 3 300 5% 945 11,340                   TOTAL PRODUCCIÓN 117 8,400   55,805 669,660     TOTAL DISTRIBUCIÓN Y VENTAS 0 0   0 0     TOTAL ADMINISTRACIÓN 5 1,500   2,245 26,940                   TOTAL COMPAÑÍA 122 9,900   58,050 696,600             Inflación :   3% 3% 3% 3%         TOTAL POR PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL                     Producción 669,660 691,893 714,864 738,597 763,118 3,578,132     Administración 26,940 27,834 28,759 29,713 30,700 143,946     Distribución y Ventas 0 0 0 0 0 0                     TOTAL COMPAÑÍA 696,600 719,727 743,622 768,310 793,818 3,722,078                          
  41. 41. 5.- MATERIAS PRIMAS               Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL Variación en el costo de MP :   2% 2% 2% 2% COSTO UNITARIO DE MATERIA PRIMA:                           ENERGÍA ELÉCTRICA 0.05001 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05     0.00 0.00 0.00 0.00 0.00     0.00 0.00 0.00 0.00 0.00   TOTAL 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05                           CONSUMO       Consumo                 por unidad   RECUPERACION DE PERDIDAS NO 1 41,192,960 43,253,608 45,417,288 47,689,153 50,074,610 227,627,62   TECNICAS 1 0 0 0 0 0 0   0 1 0 0 0 0 0 0                     TOTAL 41,192,960 43,253,608 84,446,568 47,689,153 50,074,610 227,627,62                             COSTO TOTAL DE MATERIA PRIMA:                           RECUPERACION DE PERDIDAS NO 2,060,060 2,206,375 2,363,080 2,530,912 2,710,660 11,871,087   TECNICAS 0 0 0 0 0     0 0 0 0 0 0 0                     TOTAL 2,060,060 2,206,375 2,363,080 2,530,912 2,710,660 11,871,087                            
  42. 42. 6.- OTROS COSTOS VARIABLES             Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL ENERGIA ELECTRICA :     Precio Consumo                 Unitario KWs     por KW. por qq.     $0.08 0.0       Consumo anual de energía eléctrica (US$) 1,540 1,617 3,157 1,783 1,872 9,969                             MOVILIZACION                         Costo Unidades     unitario de por cada     embalaje embalaje       Movilización $0.00 1 36,000 37,801 39,692 41,677 43,762 198,932     $0.00 1                 $0.00 1 0 0 0 0 0 0                     36,000 37,801 39,692 41,677 43,762 198,932                             TOTAL OTROS COSTOS VARIABLES 37,540 39,418 42,849 43,460 45,634 208,901
  43. 43. 7.- GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS - FIJOS                                       Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL         Inflación :   3% 3% 3% 3%         Mensual       ADMINISTRACIÓN   Suministros oficina 100 1,200 1,240 1,281 1,324 1,367 6,412   Servicios públicos 300 3,600 3,720 3,843 3,971 4,102 19,236   Telefono,Fax, otros 1,200 14,400 14,878 15,372 15,882 16,410 76,942   Seguro s de Activos 180 2,160 2,232 2,306 2,382 2,461 11,541     21,360 22,069 22,802 23,559 24,341 114,131           VENTAS   Publicidad 10,000 120,000 123,984 128,100 132,353 136,747 641,185   Gasolina vehiculos 700 8,400 8,679 8,967 9,265 9,572 44,883   Gastos de viaje 0 0 0 0 0 0 0     128,400 132,663 137,067 141,618 146,320 686,068       Total gastos Administ. y Vtas. 149,760 154,732 159,869 165,177 170,661 800,199                                
  44. 44. 8.-ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO           IN US$       Proyeccion en años : 5         Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL         VENTAS     Unidades menuales 3,432,747 3,604,467 3,784,774 3,974,096 4,172,884       Unidades anuales 41,192,960 43,253,608 45,417,288 47,689,153 50,074,610 227,627,620             TOTAL VENTAS NETAS (US$) 3,311,914 3,547,142 3,799,073 4,068,892 4,357,870 19,084,891     Precio unitario promedio 0 0 0 0 0 0                     COSTOS/GASTOS VARIABLES 2,097,600 2,245,793 2,405,929 2,574,372 2,756,295 12,079,988     Costo unitario promedio 0 0 0 0 0 0                     MARGEN DE CONTRIBUCION 1,214,314 1,301,349 1,393,144 1,494,520 1,601,576 7,004,903     Margen unitario promedio 0 0 0 0 0 0     % 37% 37% 37% 37% 37% 37%                     COSTOS FIJOS PRODUCCION 877,410 899,643 922,614 946,347 970,868 4,616,882         Depreciación/Amortiz. 116,250 116,250 116,250 116,250 116,250 581,250     Mano de Obra planta 669,660 691,893 714,864 738,597 763,118 3,578,132     Mantenimiento 91,500 91,500 91,500 91,500 91,500 457,500                     UTILIDAD BRUTA 336,904 401,706 470,530 548,173 630,707 2,388,021     % 10% 11% 12% 13% 14% 13%                     GASTOS DE VENTAS Y ADM. 176,700 182,566 188,628 194,890 201,360 944,145                     UTILIDAD EN OPERACIONES 160,204 219,140 281,903 353,283 429,347 1,443,876     % 5% 6% 7% 9% 10% 8%                     GASTOS FINANCIEROS : 0 0 0 0 0 0         Prèst. Bancario 0 0 0 0 0 0                     UTIL. ANTES IMPT.y P. TRAB. 160,204 219,140 281,903 353,283 429,347 1,443,876                     15% PART. TRABAJ. 24,031 32,871 42,285 52,992 64,402 216,581                     25% IMPTO. A LA RENTA 34,043 46,567 59,904 75,073 91,236 306,824                     UTIL. NETA 102,130 139,701 179,713 225,218 273,709 920,471                     UTIL. NETA/ VENTAS 3% 4% 5% 6% 6% 5%                                        
  45. 45. 9.- PROYECCION DE LA INVERSION Y RETORNO                                 Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL                                         VENTAS NETAS   3,311,914 3,547,142 3,799,073 4,068,892 4,357,870 19,084,891                       UTILID. NETA   102,130 139,701 179,713 225,218 273,709 920,471                                         CAJA BANCOS   16,560 17,736 18,995 20,344 21,789       (estim. % de ventas) 0.50%                   CUENTAS POR COBRAR   206,075 220,711 236,387 253,176 271,156       Dias permanencia 20                   INVENTARIOS   0 0 0 0 0       Dias permanencia 0                                   CTAS. POR PAG. PROVEED.   85,836 91,932 98,462 105,455 112,944       Dias de credito 15                   OTRAS CTAS POR PAGAR   58,074 79,438 102,190 128,065 155,638       Particip. Trabajadores   24,031 32,871 42,285 52,992 64,402       Impto. a la Renta   34,043 46,567 59,904 75,073 91,236                         CAPITAL DE TRABAJO   78,724 67,076 54,731 40,000 24,363       (%) SOBRE VENTAS   2% 2% 1% 1% 1%                             11,648 12,346 14,731 15,637 54,361     INVERSION FIJA :             54,361                     20 EDIF. E INTALAC. 105,000 105,000 105,000 105,000 105,000 105,000     10 MAQUINARIA Y EQUIPOS 390,000 390,000 390,000 390,000 390,000 390,000     5 EQUIPO TRANSPORTE 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000     10 MOBILIARIO E EQ. COMPUT. 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000     10 NUEVAS COMPRAS A. FIJOS 0 0 0 0 0 0       TOTAL INVERS. FIJA 915,000 915,000 915,000 915,000 915,000 915,000                       DEPRECIACION Y AMORTIZACION                   Depreciación anual   -116,250 -116,250 -116,250 -116,250 -116,250 -581,250     Deprec. Nuevas compras   0 0 0 0 0       Depreciacion Acumulada   -116,250 -232,500 -348,750 -465,000 -581,250                         INVERSION FIJA NETA 915,000 798,750 682,500 566,250 450,000 333,750                         OTROS 0 0 0 0 0 0                         TOTAL ACTIVOS NETOS 915,000 877,474 749,576 620,981 490,000 358,113                         PROMEDIO ACTIVOS                   TOTALES NETOS 915,000 896,237 847,350 790,758 730,606 668,524                         UTIL. NETA/ AVG ACT. NETOS 0% 11% 16% 23% 31% 41%                         VTAS/ ACT. NETOS 0 4 4 5 6 7                              
  46. 46. 10.- FLUJO DE CAJA PROYECTADO                                     Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 TOTAL                                   FUENTES DE INGRESOS :                                 UTIL. NETA 0 102,130 139,701 179,713 225,218 273,709 920,471                   DEP. Y AMORT. 0 116,250 116,250 116,250 116,250 116,250 581,250                   FLUJO NETO OPERACIONAL 0 218,380 255,951 295,963 341,468 389,959 1,501,721                   INGRESOS FINANCIEROS : 0 0 0 0 0 0 0                   Aporte propio 915,000 0 0 0 0 0 915,000                   Financ. Bancos Inicial 0 0 0 0 0 0 0   Prestamo Adicional 0 0 0 0 0 0 0                   OTROS INGRESOS 0 0 0 0 0 0 0                   TOTAL INGRESOS : 0 218,380 255,951 295,963 341,468 389,959 1,501,721                                   EGRESOS DE FONDOS : 915,000 78,724 -11,648 -12,346 -14,731 -373,750 581,250                                   INVERS. FIJAS INIC. 915,000 0 0 0 0 -333,750 581,250                   NUEVAS COMPRAS A. FIJOS 0 0 0 0 0 0 0                   VARIAC. CAP. TRABAJO 0 78,724 -11,648 -12,346 -14,731 -40,000 0                   EGRESOS FINANCIEROS                 ( No cons. en Result.) 0 0 0 0 0 0 0                   Préstamo Bancario 0 0 0 0 0 0 0     0 0 0 0 0 0                                   FLUJO NETO FONDOS : -915,000 139,656 267,600 308,309 356,199 763,709 920,471                   FLUJO DE CAJA                 ACUMULATIVO -915,000 -775,344 -507,745 -199,436 156,762 920,471 920,471                                      
  47. 47. 11.- INDICES ECONOMICOS Y FINANCIEROS                                       COSTO DEL CAPITAL :         PRESTAMO/PATRIMONIO 0.000     PRESTAMO/(PRESTAMO + PATRIMONIO) 0.000     COSTO DEL PRESTAMO (A.T.) 11%     COSTO DEL PATRIMONIO (Aporte propio) 18%     % DE PRESTAMO 0%     % DE APORTE PROPIO (Patrimonio ) 100%             PROM. UTIL. / ACT. NETOS 24%             TASA INTERNA DE RETORNO 21.7%             PERIODO PROMEDIO DE PAGO 3.6 años             VALOR PRESENTE ( NPV ) 269,811 12%     Tasa de Dsto.         Prom.     PUNTO DE EQUILIBRIO UNIDADES 35,758,387 35,969,951 36,227,101 36,416,120 36,650,716 36,141,635         PUNTO DE EQUILIBRIO EN US$ 2,874,974 2,949,824 3,030,330 3,107,064 3,189,622 3,030,209             T.V.R. 18.0%         T. Reinv. 10%             C. B. C. Costo Oport. INGRESOS A VALOR ACTUAL 935,686 1.41     12% EGRESOS A VALOR ACTUAL 665,874                          
  48. 48. 12.- DATOS DEL FINANCIAMIENTO                               DATOS DEL FINANCIAMIENTO :   DATOS DEL FINANCIAMIENTO :           Valor del Préstamo 0   Valor del Préstamo 0           semestre anual   semestre anual   Plazo 8 4   Plazo 8 4   Intereses 5% 11%   Intereses 5% 11%           Tabla de Amortizacion :   Tabla de Amortizacion :             factor cuota fija     factor cuota fija     0.157 0     0.157 0           Nro. Principal Interes Total US$ Control No. semestres Principal Interes Total US$ Control Semestres (int + com)   (int + com) P. gracia 0 0 0 0 0 P. gracia 0 0 0 0 0 P. gracia 0 0 0 0 0 P. gracia 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0 0 2 0 0 0 0 2 0 0 0 0 3 0 0 0 0 3 0 0 0 0 4 0 0 0 0 4 0 0 0 0 5 0 0 0 0 5 0 0 0 0 6 0 0 0 0 6 0 0 0 0 7 0 0 0 0 7 0 0 0 0 8 0 0 0 0 8 0 0 0 0         Suman... 0 0 0 0 Suman... 0 0 0 0                    
  49. 49. 13.- ANALISIS DE SENSIBILIDADES           CON UNA VARIABLE       PERIODO   UTILIDAD UTILIDAD   T.I.R. RECUPER. N.P.V. TOTAL S/VENTAS   22% 3.6 269,811 920,471 5%   120% 43% 2.2 855,203 1,813,554 8%   115% 38% 2.5 708,855 1,590,284 7%   110% 32% 2.8 562,507 1,367,013 7% 1 105% 27% 3.1 416,159 1,143,742 6% VOLUMEN 100% 22% 3.6 269,811 920,471 5%   95% 16% 4.0 123,464 697,200 4%   90% 11% 4.3 -22,884 473,930 3%   85% 6% 4.6 -174,894 242,705 1%   80% 0% 0.0 -346,382 -17,483 0% CON DOS VARIABLES         P R E C I O   1             0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 T. I. R.   22% 95% 96% 97% 98% 99% 100% 101% 102% 103% 104% 120% 25% 29% 32% 36% 39% 43% 46% 50% 53% 57% 115% 21% 24% 27% 31% 34% 38% 41% 44% 48% 51% 110% 16% 19% 23% 26% 29% 32% 35% 39% 42% 45% 105% 12% 15% 18% 21% 24% 27% 30% 33% 36% 39% 100% 7% 10% 13% 16% 19% 22% 25% 28% 30% 33% 95% 2% 5% 8% 11% 14% 16% 19% 22% 25% 27% 90% -3% 0% 3% 6% 9% 11% 14% 16% 19% 22% 85% -10% -6% -3% 0% 3% 6% 8% 11% 13% 16% 80% -18% -14% -10% -7% -3% 0% 2% 5% 8% 10%
  50. 50. 14.- RELACION DE PRINCIPALES INDICES EN LOS TRES ESCENARIOS:   INDICADORES Alternativa actual ALTERNATIVAS 1 1 2 3 Normal Normal Optimista Pesimista             TASA INTERNA DE RETORNO 21.7% 21.7% 71.1% 31.0%           PERIODO PROM. PAGO (Años) 3.6 3.56 4.2 4.5           VALOR PRESENTE ($) 269,811 269.81 1.039 353.031           PUNTO DE EQUILIBRIO PROM. ($) 3,030,209 3030.21 176.757 293.453           C.B.C. 1.41 1.41 8.17 3.71                      
  51. 51. PERTENEZCO A UN EQUIPO.... PREGUNTARON A TRES PICAPEDREROS QUÉ HACÍAN. EL PRIMERO DIJO: “YO PICO PIEDRAS” EL SEGUNDO CONTESTÓ: “ESTOY CORTANDO PIEDRAS EN BLOQUES” EL TERCERO AFIRMÓ: “ PERTENEZCO A UN EQUIPO QUE ESTÁ CONSTRUYENDO UNA CATEDRAL”
  52. 52. GRACIAS POR SU GENTIL ATENCIÓN SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD CERTIFICADO

×