1. INFORME DE AUDITORÍA DEL CAPITAL HUMANO
Informe de auditoría No.: AU-07/09 Fecha del informe: 30 de mayo del 2012
Fecha de auditoría: 01 de feb. 30 de mayo 2012 Norma: ISO 9001-2008
Tipo de auditoría: Interna/periódica
La presente auditoría ha sido solicitada por la Alta Dirección, quien definió los objetivos y
alcance de la misma. Por lo anterior, se le reconoce como el cliente de la misma.
OBJETIVO DE LA AUDITORIA
Verificar, analizar y revisar los métodos para la evaluación del desempeño, el proceso de
reclutamiento y analizar la potencialidad en el diseño y valuación de los puestos
correspondientes de cada área de trabajo así como la contratación, supervisión y la evaluación
del desempeño de los trabajadores para lograr más competitividad en la entidad y de esta manera
lograr un óptimo desempeño y mejora.
ALCANCE
El alcance se mantendrá en los siguientes puntos:
• Reclutamiento y selección del personal. Se pretende identificar e interesar a candidatos
capacitados para llenar las vacantes
• Diseño y valuación de puestos. Se pretende valuar la importancia del contenido de
responsabilidad de un puesto para los fines de la entidad.
• Evaluación del desempeño de los trabajadores. Consistiendo en la revisión periódica y
formal de los resultados de trabajo, así como para relacionar al jefe con sus subordinados
para poder obtener mejores resultados.

2. • Capacitación. Consiste en mantener actualizados a los empleados brindándole cursos
entre otros.
METODOLOGÍA
La auditoría se llevó a cabo del 01 de febrero al 30 de mayo del 2012. El examen lo efectuó
Canul Sulub Manuel Alberto de acuerdo con las normas de auditoría. Se realizaron las pruebas
que consideraron necesarias, a base de muestras y de acuerdo con las circunstancias.
Para efectuar la auditoría utilizamos la siguiente metodología:
 entrevistas a funcionarios, a empleados y a particulares
 inspecciones minuciosas
 examen y análisis de informes y de documentos generados por la unidad auditada
 examen y análisis de informes y de documentos suministrados por fuentes externas
 pruebas y análisis de procedimientos de control interno y de otros procesos
RESUMEN DE LAS CONCLUSIONES.
El método que utilizan para la evaluación del desempeño es muy subjetivo, ya que el método de
elección forzada no da una clara realidad a la valuación del desempeño del trabajador
En el reclutamiento es llevado por medio de la televisión para buscar al personal idóneo, esté
medio tiende a traer a personal inexperto y con capacidades que no son as que se requieren.
En la valuación de puestos no se tiene un inventario del personal de tal forma que no se sabe con
qué personal cuenta la empresa en cada área
INFORME DEL AUDITOR (OPINIÓN)
Las pruebas efectuadas revelaron

3. La empresa cuenta con un método para realizar la valuación del desempeño, el cual demuestra
que la organización cuanta con métodos o sistemas para poder evaluar al personal, pero que este
método es muy subjetivo.
Al realizar la auditoria en el reclutamiento de personal se encontró que cuando hay una vacante
primero se hace internamente y después se busca externamente. En esta parte se encontró que
la empresa solo cuenta con la televisión como medio de difusión para la vacante.
La valuación de puestos no tiene un inventario de personal, por lo que en un momento dado no
se puede saber cuántos trabajadores tiene la empresa
RECOMENDACIONES DEL AUDITOR (HALLAZGOS)
Se recomienda para la evaluación del desempeño cambiar de método y utilizar el método de
escalas gráficas, pues es uno de los que da mejores resultados para el desempeño del personal.
En el reclutamiento se recomienda que aparte de la televisión se busquen otros medios donde se
atraigan candidatos idóneos para que ocupen las vacantes de la empresa
Una de las problemáticas que tiene la empresa es que no cuenta con un inventario de personal,
por lo que se recomienda que se realice dicho inventario a la brevedad posible
ANEXO (SOPORTE DE LOS RESULTADOS APORTADOS)
La información requerida para la auditoria la dio el jefe de recursos humanos y los trabajadores
que participaron para la realización de la auditoria como son:
El trabajo de otros auditores
Los métodos que utiliza la empresa
Los canales de reclutamiento
La forma de evaluar al puesto
Se requirió del inventario de personal y no hay.