2. INTRODUCCIÓN
Una de las actividades más riesgosas y delicadas que
realizan las entidades bancarias es la colocación de
fondos en el mercado, para ello, cuenta con un grupo
de profesionales debidamente capacitados para
realizar el análisis de cada una de las operaciones
solicitadas por los clientes.
El análisis de crédito le permite analizar los
antecedentes crediticios para sus clientes
en una disposición multi-empresarial.

3. ¿Qué es el Crédito?
El crédito es una
manifestación en especie
o en dinero donde la
persona se compromete
a devolver la cantidad
solicitada en el tiempo o
plazo definido según las
condiciones establecidas
para dicho préstamo más
los intereses devengados,
seguros y costos
asociados si los hubiera.

4. ¿Qué es un analista de crédito?
El analista de crédito, se
dedica a la recopilación y
evaluación de
información de crédito
de los solicitantes, para
determinar si estos están
a la altura de los
estándares de crédito de
la empresa.

5. El principio general
para toda operación
activa es “conozca a su
cliente”, es un principio
básico que ayudara a
corroborar la
información que nos
proporciona el cliente.

6. 1- Condiciones económicas: Se refiere al entorno económico que priva
en el momento en que el banco otorga un crédito.
El banco toma la decisión de otorgar un crédito, considerando las
condiciones económicas que prevalecen en el país o región en términos
generales, geográficos, industriales y de mercado.
2- Capacidad de pago: Es muy importante para el banco y el cliente, ya
que se debe demostrar, regularmente con comprobantes, de nómina de la
empresa o negocio en el que labore, que se tienen los suficientes recursos
para pagar a tiempo el crédito.

7. 3- Capital: Con este concepto se hace referencia al dinero o a los
bienes que posee el deudor, de los cuales puede disponer para
cubrir su compromiso en caso de quedarse sin empleo u otra
forma de ingresos.
Posiblemente en la solicitud del crédito, le pregunten si posee un
automóvil o una vivienda propia. Esto no significa que queden
como garantía del crédito.
4- Colateral (garantía): En ciertos tipos de créditos, se pide que
queden como garantía prendaria bienes o valores mientras se
liquida el crédito, es decir, los bienes o fianzas que avalan el
monto del crédito. En este caso es cuando se habla del colateral.
5- Carácter: El carácter del cliente se refiere a la solvencia moral de
la persona, es decir, a la trayectoria de buen pagador de sus
deudas.

8. Las sociedades de
información crediticia,
como el Buró de Crédito
y Círculo de Crédito, son
los lugares en los que los
intermediarios buscarán
y encontrarán su
comportamiento
crediticio.

9. Principios básicos para la evaluación de
créditos :
1. Propósito del crédito:
destino, adonde va a
recaer el producto.
2. Análisis del crédito:
evaluar si el solicitante es
sujeto de crédito.

10. Puntos relevantes en el análisis de
crédito:
Empresas o personas jurídicas:
 Solicitud de la operación.
 Perfil empresarial destacando la actividad de las empresa,
su plan estratégico de la gestión y/o curriculum vitae.
 Avalúos de los bienes a ser otorgados en garantía ya sean
muebles o inmuebles.
 Estados financieros de la empresa (recomendable de las
dos últimas gestiones.

11.  Historial crediticio del
solicitante.
 Efectos colaterales que
pueda tener el
otorgamiento del crédito.
 Capacidad de pago de las
personas que soliciten el
crédito.
 Capital para responder al
crédito.
 Condiciones en que se
encuentra la persona
solicitante del crédito.

12.  Flujo de caja proyectado con los supuestos considerados en
dicha proyección (recomendable por el periodo de crédito).
 Formularios de: información básica, declaraciones
patrimoniales, información confidencial ante el MEF.
 Cédulas de identidad.
 Documentación legal de la empresa
(constitución, poderes, RUC, Matricula de comercio).

13. Aspectos necesarios en la evaluación
de un crédito:
En el proceso de
evaluación de un crédito
para una empresa se
debe contemplar una
evaluación profunda
tanto de sus aspectos
cualitativos como
cuantitativos.

14. Es necesario considerar el comportamiento pasado del
cliente tanto como cliente de la misma institución
como de las demás instituciones.
La decisión crediticia se la debe tomar en base a
antecedentes históricos o presentes.
Es necesario considerar en los análisis de crédito
diferentes consideraciones que se pueden dar con el fin
de anticipar los problemas.

15. ¿Qué es el credit scoring?
Credit scoring, abarca todas las técnicas y modelos
estadísticos que ayudan a los prestamistas a tomar
decisiones vinculadas con el otorgamiento de crédito
(principalmente de consumo).
Estos métodos permiten determinar, con una rigurosa
base matemática, quién es sujeto de crédito, cuánto
dinero se le otorgará y bajo qué condiciones.

16. Determinantes para la aprobación y toma
de decisiones para un crédito:
 Se debe considerar las variables macro-económicas que
afectan a un país, tales como: políticas de incentivo a
importaciones o exportaciones, políticas tributarias, costo del
dinero, movimiento de capital de Entes Capitalistas, política
monetaria, precios internacionales, conflictos
internacionales, inflación, crecimiento
económico, mediterraniedad de un país, pobreza y
subdesarrollo, dependencia de otros países, desarrollo social de
un país, huelgas sindicales o problemas sociales, etc.
 Otras de las variables de mucha importancia es el análisis
del sector de la empresa, variables como vulnerabilidad del
sector, desarrollo, F.O.D.A., dependencia de otros
sectores, estancamiento por diferentes razones, poco incentivo
del gobierno, poco interés por parte de inversionista, fuerte
inversión inicial, etc.

17. Después de haber
realizado un análisis
concienzudo del
crédito, es necesario
tomar una
decisión, por lo que se
recomienda escoger 4 o
5 variables de las tantas
que se dieron para su
elaboración.

18. Fuentes de Información:
Obtención de la Información de Crédito:
Cuando un cliente que desee obtener crédito se acerca
a una empresa, normalmente el departamento de
crédito da comienzo a un proceso de evaluación del
crédito pidiéndole al solicitante que llene diferentes
formularios en los cuales se solicita información
financiera y crediticia junto con referencias de crédito.

19.  Estados Financieros:
Suministrar estados financieros de los últimos años, la
empresa puede analizar la estabilidad financiera de
éste, su liquidez, rentabilidad y capacidad de
endeudamiento.
 Verificación bancaria:
Puede que sea posible que el banco de la empresa
obtenga información crediticia del banco del
solicitante.

20. Otros proveedores:
Este consiste en obtener
información de otros
proveedores que vendan
al solicitante del crédito
y preguntarles cuáles son
las normas de pago y sus
relaciones inter-
empresariales.

21. Riesgo de Crédito
El riesgo de crédito, es la posible pérdida que
asume un agente económico, como consecuencia
del incumplimiento de las obligaciones
contractuales que incumben a las contrapartes con
las que se relaciona. El concepto se relaciona
habitualmente con las instituciones financieras y
los bancos, pero afecta también a empresas y
organismos de otros sectores.

22. Tipos de Riesgo:
 Riesgo crediticio: Éste se
refiere a la posibilidad de tener
grandes pérdidas por el motivo
de que un cliente no cumpla con
las obligaciones de crédito a las
cuales se comprometió.
 Riesgo de liquidez: Éste se
refiere a la posibilidad de que se
produzcan pérdidas excesivas
por causa de las decisiones
tomadas en pro de disponer de
recursos rápidamente para
poder cumplir con los
compromisos presentes y
futuros.

23.  Riesgo cambiario: Éste se
refiere a la posibilidad de
pérdidas por las variaciones en
las tasas de cambio de las
diferentes monedas con las
cuales una institución financiera
realiza operaciones o tiene
recursos invertidos.
 Riesgo de tasa de interés: Éste
se refiere a la disminución del
valor de los activos o del
patrimonio de una entidad
debido a las variaciones en las
tasas de interés, lo cual puede
conducir a que la institución
tenga graves pérdidas.

24. RECOMENDACIONES
 Solicita crédito solamente cuando sea necesario.
 Evita exceder el límite de tus tarjetas de crédito.
 Evita atrasos y cuentas a pérdida: es importante pagar
las deudas a tiempo.
 Si tuviste una emergencia y, no tienes dinero para pagar
las obligaciones económicas, comunícate con los
acreedores y explícale tu situación, de seguro te
ayudarán con un plan de pago en cantidades mínimas y
evitarás afectar tu crédito.

25.  Revisa tu informe de crédito: todo consumidor tiene el
derecho de solicitar los reportes de crédito.
 No solicite demasiados préstamos o tarjetas de crédito:
ésta información aparecerá en su informe de crédito y
disminuirá su puntaje crediticio.

26. CONCLUSIONES
 Tu historial de crédito es un perfil financiero. Permite a
los prestamistas saber cómo haz manejado tus finanzas
en el pasado y los ayuda a decidir si desean hacer un
negocio contigo.
 El poseer un crédito saludable garantiza y mejora la
calidad de vida de cada individuo.
 Si realiza pagos puntuales, desarrollará una buena
historia crediticia y evitará costosos cargos por pagos
atrasados.
Si paga su factura tan pronto la recibe, también evitará
altas tasas de interés.

27. Los bancos desempeñan un papel crucial en la
determinación de los niveles de vida de las economías
modernas.
 El crédito, permite agilizar las operaciones
comerciales.