Presentación Marco Fiscal de Mediano Plazo de Cali 2014-2024

Presupuesto General 2014
Marco Fiscal de Mediano
Plazo 2014-2024

Presupuesto General 2014
Marco Fiscal de Mediano Plazo 2014-2024

Contenido
Marco Fiscal de Mediano Plazo
1.Contexto Económico Santiago de Cali
2.Evolución histórica 2003 - 2012
3.Balance Fiscal 2012
4.Plan Financiero Mediano Plazo
5.Superávit primario, deuda y sostenibilidad
6.Beneficios tributarios
7.Pasivos no explícitos y contingentes
8.Acuerdos sancionados en la vigencia 2012
9.Sistema General de Regalías
Cierre 2013
Presupuesto 2014

Entorno Económico Santiago de Cali
Contenido

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



Economía nacional
Economía del Valle
Comercio exterior del Valle
Sistema Financiero del Valle
Empleo Cali - Yumbo
Inflación Cali
Conclusiones

Economía nacional 2012
Variación real del Producto Interno Bruto 2012

Fuente: Banco Mundial

La economía colombiana logra un crecimiento de 4,2% en medio de grandes dificultades
a nivel internacional

Economía nacional 2012
Variación anual Producto Interno Bruto-PIB Nacional
2001-2013

Fuente: DANE

Sin embargo es una desaceleración del ritmo al que veníamos de 2011. A principios de
este año la situación parecía empeorar pero finalizando el primer semestre se evidencian
síntomas de recuperación.

Economía Nacional- Ramas de actividad 2012-2013

Variación anual real del PIB nacional por ramas de actividad económica
Ramas de Actividad
Agricultura, ganadería, caza, silvicultura y pesca
Explotación de minas y canteras
Industrias manufactureras
Suministro de electricidad, gas y agua
Construcción
Comercio, reparación, restaurantes y hoteles
Transporte, almacenamiento y comunicaciones
Establecimientos financieros, seguros,
actividades inmobiliarias y servicios a las
empresas
Actividades de servicios sociales, comunales y
personales
PIB Nacional

2012
3%
6%
-1%
4%
3%
4%
4%

2013-I
2%
1%
-4%
3%
17%
3%
2%

2013-II
8%
4%
2%
5%
6%
4%
3%

3%

4%

5%
3%

4%
4%

5%
5%
4%

Fuente DANE: Cálculos DAHM.

• El sector financiero y la minería fueron lo que tuvieron mejor desempeño en 2012.
• El sector agropecuario ha mostrado una gran recuperación para segundo trimestre de
2013
• El comercio ha permanecido estable y no sobrepasa el 4% de crecimiento.
• La industria ha sido la actividad con mayor deterioro en su comportamiento.

Economía del Valle

•
•
•

•
•

La información económica desagregada nivel de ciudades es casi
inexistente. Especialmente de sectores de gran importancia a nivel urbano
como el comercio y servicios.
La información de actividad económica agregada (PIB) sobre
departamentos, que se convierte en el punto de partida tiene dos años de
rezago.
Se hace necesario el uso de fuentes de información secundarias o
variables proxy a nivel departamental o zonal (con municipios aledaños)
que son indicativas del comportamiento económico de la ciudad posterior
a 2011.
Si bien la capital de Valle influye en el comportamiento de la actividad
económica del departamento o zona, pueden existir características
particulares de la ciudad que se están perdiendo de vista.
Difícilmente se puede hacer pronósticos de actividad económica agregada
para Cali o el Valle, un año adelante, se toma como referencia el PIB
Nacional para 2014.

Economía Valle del Cauca
El año 2011 ha sido el mejor en términos de crecimiento económico del Valle desde
los últimos 4 años
Variación real % PIB Valle y Nacional
2008-2011

¿Qué pasará con la economía Vallecaucana después de 2011?.
Desde el 2008, el PIB del Valle ha crecido por debajo del nacional tanto en picos
bajos (2009) como en altos (2011) y la diferencia ha sido creciente.
De acuerdo a lo registrado a nivel nacional, se podría esperar que para 2012 y 2013
el crecimiento económico del Valle no supere el 4%

Economía Valle del Cauca-2011
PIB por sectores económicos Valle del Cauca 2010/2011
(Miles de millones de pesos)
Sector

Primario
Secundario
Terciario
Impuestos
TOTAL

2010

2011P

Variación

Contribución a la
variación

2.284
10.724
25.741
4.385
43.134

2.354
10.951
27.170
4.708
45.183

3,10%
2,10%
5,60%
7,40%
4,80%

0,20%
0,50%
3,30%
0,70%
4,80%

Fuente: DANE. Cálculos DAHM.

El crecimiento de 4,8% en 2011 para la economía vallecaucana es superior al
observado un año atrás (2,9%) La recuperación económica en el Valle fue
impulsada principalmente por el sector terciario (que incluye: comercio,
transporte, actividades financieras y otros servicios) que creció 5,6% y aportó
3,3% al total de la variación del PIB para 2011.

Economía Valle del Cauca-2011
Porcentaje de participación de los sectores dentro del PIB del
Valle del Cauca
2006-2011

Fuente: DANE- Cálculos DAHM

El sector terciario es en donde se concentra la mayor parte de la economía del
deparmento. Para el 2011 el sector terciario representó el 67,1% del PIB del Valle,
seguido del sector secundario con un 27,1% y en menor medida se encuentra el
sector primario con una participación del 5,8%. Esta composición se ha mantenido
estable durante los últimos 6 años.

Sector Primario
Sector primario por ramas de actividad económica
(Miles de millones de pesos constantes de 2005)

Ramas de Actividad
Cultivo de café
Cultivo de otros productos agrícolas
Producción pecuaria y caza incluyendo las
actividades veterinarias
Silvicultura, extracción de madera y
actividades conexas
Pesca, producción de peces en criaderos y
granjas piscícolas; actividades de servicios
relacionadas con la pesca
TOTAL

2010

2011p

Variación

207

186

-10,1%

Contribución a
la variación
-0,9%

1.149

1.221

6,3%

3,2%

605

630

4,1%

1,1%

35

35

0,0%

0,0%

288

282

-2,1%

-0,3%

2.284

2.354

3,1%

3,1%

Fuente: DANE- Cálculos DAHM

En el año 2011, el sector creció 3,1%, impulsado principalmente por la producción
agrícola diferente al café (cultivos caña de azúcar, caña panelera, hortalizas, cereales,
banano, borojó, chontaduros y cítricos) y la producción pecuaria, actividades que
crecieron 6,3% y 4,1% respectivamente.

Sector primario 2012-2013

Para analizar el comportamiento del Valle posterior a 2011 se
utiliza información correspondiente a :
•Comportamiento del valor de los créditos otorgados por
Finagro en el departamento del Valle del Cauca.
•Producción de caña molida, uno de los principales productos de
la región.

Sector Primario 2012-2013

A nivel nacional el sector
A nivel nacional el sector
primario creció 3% en 2012.
primario creció 3% en 2012.
Durante los dos primeros
Durante los dos primeros
trimestres del 2013 lo hizo al 2%
trimestres del 2013 lo hizo al 2%
yy8% respectivamente.
8% respectivamente.

Producción de caña molida en toneladas
Acumulado a diciembre
Primer semestre
Variación
Variación
2011
2012
2012
2013
2012/2011
2013/2012
22.728.758 20.823.629
-8%
10.380.523 8.693.781 -16,20%
Fuente: Asocaña

Créditos otorgados por FINAGRO
(Millones de pesos)

•

•

Fuente Banco de la República: Boletín Económico
Regional Cuarto trimestre de 2012 y segundo trimestre de
2013.

La producción de caña de azúcar durante 2012
y primer semestre de 2013 presentó un
decrecimiento del 8% y 16% respectivamente
por el deterioro en el rendimiento de los
cultivos a causa de los eventos climáticos de
los últimos años.
Sin embargo la actividad agrícola del
departamento diferente a la caña de azúcar
parece mostrar condiciones favorables gracias
a los aportes de los créditos FINAGRO que en
2012 crecieron 43% y 39% en el primer
trimestre de 2013.

Sector Primario 2012-2013

• La información sobre el comportamiento del sector es bástante
limitada y por lo tanto no es muy concluyente.
• La participación del sector primario dentro de la economía del
departamento no es significativa y a nivel urbano parece que es casi
nula.
• A nivel nacional el sector crece moderadamente para 2012 e inicios
de 2013. Particularmente para la región es un año complicado en
relación a uno de los productos más importantes como es la caña
de azúcar
• Sin embargo, la actividad agropecuaria del departamento diferente
a la producción de caña de azúcar parece mostrar condiciones
favorables gracias a los recursos que se han movilizado hacia el
sector a través de los créditos otorgados por FINAGRO.

Sector Secundario 2011
Sector secundario por ramas de actividad económica

Ramas de Actividad

2010

2011

p

Variación

Contribución a la
variación

Explotación de minas y canteras
Suministro de electricidad, gas y
agua

95

101

6,30%

0,10%

1404

1386

-1,30%

-0,20%

Industria manufacturera de alimentos
bebidas y tabaco.

2.145

2.173

1,30%

0,30%

Otras industrias manufactureras
Construcción
TOTAL

4.945
2.135
10.724

5.077
2.214
10.951

2,70%
3,70%
2,10%

1,20%
0,70%
2,10%

Fuente DANE. Cálculos. DAHM.

El crecimiento registrado para 2011 fue 2,1%, liderado principalmente por la
industria manufacturera, actividad que creció 1,3% para el caso de alimentos,
bebidas y tabaco y 2,7% para el resto de industria, aportando en conjunto 1,5%
de la variación total .

Sector secundario 2012-2013
El análisis para estos años se concentra en las actividades de industria manufacturera y
el sector de la construcción ya que estas dos actividades aportaron el 86% del PIB del
sector para el 2011.
Para analizar el comportamiento de este actividad posterior se utiliza información
correspondiente a:
Industria:
•Producción y ventas reales de la Muestra trimestral manufacturera para la región de
Cali, Yumbo, Jamundí y Palmira.
•Indicadores de la industria azucarera
Construcción:
Indicadores del sector calculados por el DANE para el área urbana de Cali
•Metros cuadrados licenciados para construcción
•Estadísticas del censo de edificaciones (área en terminada, iniciada o en proceso de
construcción)

Sector Secundario- Industria Manufacturera 2012
Durante 2012 aanivel nacional la industria decreció 1%
Durante 2012 nivel nacional la industria decreció 1%

Muestra trimestral manufacturera Cali, Yumbo, Jamundí y Palmira
Variación en la producción y ventas reales
Indicador
Trimestre
I
II
III
IV
IV Acumulado

Producción real
2011
2012
3,30%
5,40%
4,50%
0,20%
5,60%
-1,10%
7,30%
0,80%
5,20%
1,20%

Ventas reales
2011
2012
3,10%
4,50%
5,70%
1,40%
7,50%
-1,00%
9,30%
2,00%
6,50%
1,60%


Para 2012 se evidencia una desaceleración en la industria en la región
de Cali, Yumbo, Jamundí y Palmira ya que la producción real 1,2%,
inferior a lo observado en 2011. Por su parte, las ventas reales
crecieron 1,6%, mientras que en el año anterior lo hicieron al 6,5%.
Los sectores más afectados para este periodo fueron la fabricación de
productos de caucho y plástico seguido de molinería y almidones.

Sector Secundario- Industria Manufacturera 2013
El inició del año aanivel nacional el crecimiento de la industria fue -4%, para el segundo
El inició del año nivel nacional el crecimiento de la industria fue -4%, para el segundo
trimestre se registra un pequeño repunte al crecer 2%.
trimestre se registra un pequeño repunte al crecer 2%.

Muestra trimestral manufacturera Cali, Yumbo, Jamundí y Palmira
Índices I-II Trimestre 2012-2013
Índices

Producción real
Ventas reales

I-2012

I-2013

Variación

II-2012

II-2013

Variación

99,08
97,77

91,13
92,5

-8,00%
-5,40%

100,95
101,51

103,32
103,16

2,36%
1,62%

• La dinámica nacional se refleja en los indicadores regionales, para el
primer trimestre, cayó la producción y las ventas reales en la industria de
la región en 8,0% y 5,4% respectivamente frente al mismo periodo de
2012.
• Para el segundo trimestre del año, la industria comienza a recuperarse
mostrando un crecimiento de 2.36% en la producción real y 1.6% en las
ventas reales con respecto al segundo trimestre de 2012.

Sector Secundario- Industria Azucarera 2013
Balance Azucarero Acumulado Diciembre 2011-2012
AZÚCAR (tmvc)

Producción total

Ventas mercado
nacional

Importaciones

Consumo
nacional
aparente

Exportaciones

2011

2.339.988

1.405.725

188.147

1.593.871

942.035

2012

2.196.680

1.422.899

326.794

1.749.693

757.462

-6,10%

1,20%

73,70%

10%

-19,60%

Año

Variación 2012/2011

Balance Azucarero Acumulado junio 2012-2013
AZÚCAR (tmvc)

Año

Producción
total

Ventas mercado
nacional

Importaciones

Consumo
nacional

Exportaciones

2012
2013

1.049.972

665.095

168.825

833.919

329.953

863.508

682.417

205.597

888.014

175.066

Variación 2013/2012

-18%

3%

22%

6%

-47%

Fuente. Asocaña. Cálculos. DAHM.

La industria azucarera presenta un comportamiento poco favorable durante
2012 y lo que va de 2013, la producción de azúcar se ha reducido
sustancialmente y por ende la cantidad de azúcar exportada, principalmente a
causa de la falta disponibilidad de caña molida.

Sector Secundario- Construcción 2012
El crecimiento de este sector aa nivel nacional en 2012 fue 3%
El crecimiento de este sector nivel nacional en 2012 fue 3%

Áreas aprobadas (m2) en Cali para construcción 2012
según destino
Destino
Vivienda
Comercio
Hospitalasistencial
Educación
Hotel
Oficina
Otros
Total

1.455.232
133.423

818.913
128.783

-43,7%
-3,5%

Participación
2012
79,0%
12,4%

54.227

22.194

-59,1%

2,1%

12.377
8.914
7.273
2.992
1.674.438

17.335
31.801
6.163
11.850
1.037.039

40,1%
256,8%
-15,3%
296,1%
-38,1%

Áreas aprobadas (m2) en Cali para
construcción de vivienda
2008-2012

1,7%
3,1%
0,6%
1,1%

2011

2012

Variación

Fuente: DANE. Cálculos. DAHM

• Durante 2012 se presenta una disminución de 38,1% en el área licenciada para
vivienda, explicada principalmente por la caída en el uso residencial.
• Sin embargo es importante resaltar que en 2011 el número de metros aprobados
para construcción de vivienda fue particularmente alto en relación a lo observado
durante de los últimos 5 años .
• Se resalta el crecimiento observado en el área licenciada para la construcción de
hoteles.

Sector Secundario- Construcción 2013
Para 2013 hay alta variabilidad en el dinámica de este sector aa
Para 2013 hay alta variabilidad en el dinámica de este sector
nivel nacional , ,al crecer 17% en el primer trimestre yy6% en el
nivel nacional al crecer 17% en el primer trimestre 6% en el
segundo.
segundo.

Áreas aprobadas (m2) para construcción en Cali a Junio de 2013 según uso destino
Destino
Vivienda
Comercio
Hotel
Educación
Religioso
Bodega
Hospital-asistencial
Otros
TOTAL

2012

2013

Variación

307.931
83.249
17.305
10.475
6.390
4.414
3.251
2.255
435.270

284.620
144.265
11.430
32.611
247
2.896
11.569
14.733
502.371

-7,60%
73,30%
-33,90%
211,30%
-96,10%
-34,40%
255,90%
553,30%
15,40%

Contribución a
la variación
-5,40%
14,00%
-1,30%
5,10%
-1,40%
-0,30%
1,90%
2,90%
15,40%


A junio de 2013, el total de metros cuadros licenciados ha crecido 15,4%
respecto al mismo periodo en 2012, impulsado principalmente por el uso
comercial, el cual creció 73,3% aportando el 14% a la variación total, le sigue el
uso para educación que crece 211,3% aportando 5,1%.

Sector Secundario- Construcción 2012-2013

Áreas en proceso de construcción, culminadas y nuevas
Primer trimestre 2012-2013

•
•
•

En 2012 se presenta un crecimiento importante en el área de obras en proceso de construcción de
la ciudad construcción equivalente a 8,2% promedio trimestral y 27,9% en promedio anual.
Dinámica que no se observa en las obras iniciadas y culminadas las cuyas áreas se reducen frente a
lo observado en 2011.
Para el 2013 se mantiene la dinámica observada en las obras en proceso en los dos primeros
trimestre del año un repunte importante en el área de obras iniciadas y culminadas, llegando a los
niveles más altos observados durante los 2 últimos años, mostrando un panorama positivo para la
construcción en 2013.

Sector Secundario 2012-2013

•

•
•
•

•

En general el panorama del sector secundario al cierre de 2012 presentó
síntomas de deterioro, principalmente en la actividad más importante del
sector como es la industria manufacturera, cuyas producción y ventas reales
perdieron el ritmo en su crecimiento.
A segundo trimestre, los índices industriales de la región muestran mejora
en su comportamiento, pero sigue siendo inferiores a lo observado en 2012.
La agroindustria azucarera presenta importantes caídas en la producción de
azúcar que afectado negativamente las exportaciones de este producto.
El sector de la construcción parece tener un panorama menos complicado ya
que el área en construcción en la ciudad de Cali mostró crecimientos
importantes durante 2012 y primer semestre de 2013. Sin embargo esto no se
evidenció en él área de obras terminadas o iniciadas.
En términos del área licenciada para construcción de vivienda, uso que jalona
la construcción en la ciudad en los último años, el 2012 no fue un buen año si
se compara con lo observado en 2011 en el que se aprobó un número
particularmente alto de metros cuadrados. Para 2013, el sector que lidera la
dinámica en términos de licencias durante primer semestre fue el comercio.

Sector Terciario
Sector terciario por ramas de actividad económica

Ramas de Actividad
Comercio, reparación, restaurantes y
hoteles
Transporte, almacenamiento y
comunicaciones
Establecimientos financieros, seguros,
actividades inmobiliarias y servicios a las
empresas
Actividades de servicios sociales,
comunales y personales
TOTAL

2010

2011p

Variación

Contribución a la
variación

4937

5251

6,40%

1,20%

3.375

3.549

5,20%

0,70%

11.265

12.007

6,60%

2,90%

6.164

6.363

3,20%

0,80%

25.741

27.170

5,60%

5,60%

Fuente. DANE. Cálculos. DAHM

En 2011 el sector creció 5,6%, impulsado principalmente por actividades
financieras, de seguros, inmobiliarias y de servicios a las empresas, que
crecieron 6,6% y aportaron 2,9% a la variación del sector, le sigue las
actividades comerciales, hoteles y restaurantes que contribuyeron con 1,2% al
mostrar un crecimiento de 6,4%.

Sector terciario 2012-2013

Para analizar el comportamiento posterior a 2011 se utiliza información correspondiente a:
Comercio:
•Ingresos operaciones reportados a la superintendencia de sociedades por parte de las
empresas cuyo domicilio se encuentra en la ciudad de Cali y que están asociadas a las
actividades de comercio, reparación, restaurantes y hoteles.
•Encuesta de opinión al consumidor de Fedesarrollo
•Financiero:
•Ingresos operaciones reportados a la superintendencia de sociedades por parte de las
empresas cuyo domicilio se encuentra en la ciudad de Cali y que están asociadas al sector
de establecimientos financieros, seguros, actividades inmobiliarias y servicios a las
empresas.
Es importante resaltar que este sector el más importante en la dinámica económica del
departamento existe poca información a nivel desagregada a nivel territorial, la
información utilizada sirve de referencia pero desconoce parte del comportamiento de
grandes empresas que ejercen actividad económica en Cali, pero cuyo domicilio principal
fuera de la ciudad y por lo tanto no se captura a través de estos indicadores.

Sector Terciario- Comercio 2012
El sector comercio, reparación yyhoteles aanivel nacional creció 4%
El sector comercio, reparación hoteles nivel nacional creció 4%
Ingresos operacionales del sector Comercio, reparación, restaurantes y hoteles
Cali 2011-2012 (miles de pesos)
Actividad
Actividades de Turismo
Alojamiento
Comercio al por Mayor
Comercio al por Menor
Comercio de combustibles y lubricantes
Comercio de vehículos y Actividades
Conexas
Expendio de Alimentos y Bebidas
TOTAL Comercio, reparación,
restaurantes y hoteles

2011

2012

Variación

21.770
128.283
3.763.737
3.168.703

27.303
128.459
3.849.415
3.430.974

25,40%
0,10%
2,30%
8,30%

Contribución a la
variación
0,10%
0,00%
0,90%
2,80%

357.190

396.055

10,90%

0,40%

1.880.690

1.842.379

-2,00%

-0,40%

76.076

72.661

-4,50%

0,00%

9.396.450

9.747.246

3,70%

3,70%

Fuente: Sistema de información y riesgo empresarial SIREM. Estados de resultados. Superintendencia de Sociedades.
Cálculos DAHM

Para 2012, los ingresos operacionales de las sociedades cuya actividad se asocia al sector de
comercio, reparación, restaurantes y hoteles presentan un crecimiento de 3,7%, lo que puede
indicar un comportamiento conservador en la las ventas del sector, el comercio al por menor es lo
que jalona el sector al crecer 8,3%, 5 puntos porcentuales de lo registrado para el comercio al por
mayor.
Se destaca la caída de 4,5% en el ingreso de sociedades que se dedican al expendio de alimentos y
bebidas.

Sector Terciario- Comercio 2013
Evolución del Índice de Confianza del Consumidor para la
ciudad de Cali
Enero a Julio 2012-2013

En promedio durante los dos primeros
En promedio durante los dos primeros
trimestres del año creció 3,5% siendo uno
trimestres del año creció 3,5% siendo uno
de los sector con crecimiento más
de los sector con crecimiento más
conservador
conservador

Para el 2013 la Encuesta de Opinión al
Consumidor de Fedesarrollo revela una
recuperación de la confianza de los
consumidores caleños a partir del mes
de abril, sobrepasando lo observado un
año atrás desde el mes de mayo.
Evolución del Índice de Confianza del Consumidor (ICC)
por ciudades
2012
Ciudad

2013

Junio

Julio

Junio

Julio

28

25,6

29

24,8

Cali

30,9

21,1

32,1

34,2

Medellín

22,5

17,8

19,5

20,7

Barranquilla

30,6

24,8

30

20,5

Bogotá

Fuente: Encuesta de Opinión del Consumidor (EOC) - Fedesarrollo

Para los meses de junio y julio la
confianza del consumidor en Cali no
sólo es superior a lo observado un año
atrás sino también es la más alta en
comparación con el resto de ciudades
en donde se realiza la encuesta.

Sector Terciario- Establecimientos Financieros, seguros e inmobiliarios
Las actividades relacionadas con el los establecimientos financieros, inmobiliarios yy
Las actividades relacionadas con el los establecimientos financieros, inmobiliarios
empresariales aanivel nacional creció 5%
empresariales nivel nacional creció 5%
Ingresos operacionales del sector de Establecimientos financieros, seguros, actividades inmobiliarias y
servicios a las empresas
Cali 2011-2012 (Miles de pesos)
Contribución
2011
2012
Variación
Actividad
a la variación
Actividades de Informática
Actividades diversas de inversión y
Servicios Financieros
Actividades Inmobiliarias
Otras Actividades Empresariales
TOTAL

116.570

157.682

35,3%

1,5%

219.566

313.783

42,9%

3,5%

187.399

230.189

22,8%

1,6%

2.138.237 2.400.850

12,3%

9,9%

2.661.772 3.102.504

16,6%

16,6%

La actividad financiera de seguros e inmobiliarias y empresariales presenta un buen desempeño al
crecer 16,7% otorgando un impulso de manera importante a la actividad económica de la ciudad.
Se destaca que las diversas actividades que componen este sector crecen poe encima del 12%
destacando los servicios financieros con 42,9%

Sector Terciario- Transporte
Número de pasajeros Aeropuerto Alfonso Bonilla Aragón
Acumulado

I Trimestre

2011

2012

Variación

2012

2013

Variación

2.444.321

2.845.701

16,40%

764.799

948.598

24%

Fuente: Banco de La República. Boletín Económico Regional I Trimestre de 2013.

Durante 2012 y para el primer trimestre de 2013 se presenta un buen
panorama en la movilidad de pasajeros aéreos, registrando un
incremento del 16,4% y 24% respectivamente. Tendencia positiva
influenciada por el impulso de la actividad corporativa y de negocios de
Santiago de Cali y al mejor desempeño de la infraestructura civil y de las
actividades de servicios y de comercio.

Sector Terciario 2012-2013

• El sector terciario es el más importante para la economía
Vallecaucana y el de mejor desempeño durante 2012.
• Las actividades financieras, empresariales e inmobiliarias
dinamizan el sector con tasas de crecimiento superiores al
12%
• El comercio crece en menor medida y especialmente
impulsado por el comercio al por menor.
• Para 2013 no hay información suficiente para identificar la
dinámica del sector, sin embargo se espera que el consumo
de los hogares mantenga una tendencia estable.

Comercio exterior del Valle 2012-2013

Comercio exterior del Valle del Cauca
Enero-Dic
Enero Junio
Concepto
2011
2012 Var.
2012 2013 Var.
Exportaciones (Millones USD FOB) 2.465 2.279
-7,5% 1.082 1.031
-4,7%
Importaciones (Millones USD CIF)
5.251 4.850
-7,6% 2.511 2.399
-4,5%

Durante 2012 y el primer semestre de 2013, el comercio exterior del Valle del
Cauca presenta un comportamiento poco favorable, tanto las exportaciones como
las importaciones presentan un decrecimiento similar de 7,5% para 2012 y un poco
menos del 5% para 2013.
Para el caso de las exportaciones se destaca la problemática asociada a la
producción de azúcar de caña que ha tenido bastante repercusión en el comercio
exterior ya que gran parte de la producción se destina para atender la demanda
interna

Sistema Financiero
Captaciones
Comparativo de la variación del saldo de las Principales
Captaciones
Primer trimestre 2012/2011 – 2013/2012

Fuente: Banco de La República. Boletín Económico Regional. Cálculos: DAHM

A segundo trimestre de 2013, las
captaciones del Valle se ubican en
18.761.393 millones de pesos, 28,9%
superior a lo registrado en el mismo
periodo en 2012. Se destaca que
este crecimiento es superior al
registrado durante el primer
semestre de 2012 (17%) así como
también al total nacional y al
registrado por Bogotá.

Sistema Financiero
Colocaciones
En el segundo trimestre de
2013, tanto para Bogotá, como
para el total nacional el saldo
de la cartera neta presenta un
crecimiento inferior al del
mismo periodo del 2012,
mientras que la del Valle tuvo
un leve crecimiento.
La mayor concentración del
saldo de cartera neta se situó
en Bogotá con el 45,6%,
mientras que el valle tuvo una
participación del 9,2% del total
nacional.

Saldo de cartera neta Total Nacional, Bogotá y Valle del Cauca
Segundo trimestre 2012 – 2013

Fuente: Banco de La República. Boletín Económico Regional. Cálculos: DAHM
Cartera neta hace referencia a la Se refiere al total de la Cartera de Crédito (comercial,
consumo, vivienda y microempresa) deduciendo la provisión para créditos incobrables.

Sistema Financiero
Colocaciones

•

•
•

•

En general los diferentes tipos de cartera presentan variaciones positivas
superiores al 10% tanto para 2012 como para el primer semestre de 2013
mostrando una expansión importante del crédito en la región para
impulsar distintas actividades.
La cartera con mayor crecimiento es la hipotecaria con 20% para los dos
periodos.
Le sigue la cartera comercial que para 2012 creció 12% y para lo que va de
2013 lo hizo al 16%, lo que se esperaría contribuya al dinamismo de la
actividad empresarial.
Pese a que la cartera de consumo presenta una ligera desaceleración al
crecer de 18% en 2012 a 10,3% en 2013, sigue evidenciando una dinámica
positiva que favorece a la demanda de los hogares.

Sistema Financiero
Remesas
El Valle del Cauca es el principal
receptor de las remesas a nivel
nacional,
concentrando
en
promedio el 28% del total de las
remesas nacionales durante los
últimos cuatro años. Después del
Valle se encuentra Antioquia,
seguido de Cundinamarca.
Remesas
2009p – 2012 pr.

Remesas
2012- 2013
Millones de dólares
DEPARTAMENTO

2012 pr.

2013 pr.

Var %

I TRIMESTRE

I TRIMESTRE

Valle del Cauca

267,8

262,5

-2,0%

Total general

960,7

952,0

-0,9%

Fuente: Banco de la República. Cálculos: DAHM.

Para 2012 y durante el primer trimestre de
2013, se registra caída en los recursos por
remesas que ingresan al departamento,
debido a la crisis económica a nivel
internacional especialmente en España, uno de
los principales países origen de las remesas en
el Valle.
Esta disminución en las remesas afecta de
manera negativa el consumo de los hogares
Fuente: Banco de la República. Cálculos: DAHM
caleños cuyo ingreso proviene en alguna
medida de estos recursos.

Mercado laboral 2012

Indicadores del mercado laboral para el área metropolitana de Cali.
2011-2012
Año
Concepto
Tasa Global de Participación
Tasa de Ocupación
Tasa de Desempleo

2011

2012

64,9
54,9
15,4

65,6
56,2
14,3

Variació
n
0,7
1,3
-1,1

Fuente: DANE. Cálculos DAHM

La tasa de desempleo observada durante el 2012 fue 14,3%, inferior en 1,1
puntos porcentuales a lo registrado en 2011, explicado principalmente
por el crecimiento en la tasa de ocupación que al cierre de 2012 se ubicó
en 56,3% superior a lo observado en 2011 de 54,9%.

Tasa de desempleo Cali, Barranquilla, Bogotá y Medellín
2011-2012

AM. Área Metropolitana

La reducción en el desempleo que logra Cali es importante en comparación con el
comportamiento observado en ciudades como Medellín, Barranquilla y Bogotá en
donde se mantuvo constante.

Mercado laboral-2012
Ocupados para el área metropolitana de Cali según posición ocupacional
2011-2012
Posición ocupacional

2011

2012 Variación

Empleado particular
479
494
Empleado del gobierno
31
32
Empleado doméstico
41
46
Cuenta propia
403
424
Patrón o empleador
45
48
Trabajador familiar sin remuneración
32
26
Trabajador sin remuneración en otras empresas
3
5
Jornalero o Peón
1
0
Otro
0
1
TOTAL
1.035 1.076

3,3%
3,7%
10,8%
5,3%
5,5%
-18,2%
45,4%
-50,9%
260,0%
4,0%

Contribución a la
variación
1,53%
0,11%
0,43%
2,05%
0,24%
-0,56%
0,15%
-0,03%
0,04%
4,0%

Miles de personas

El crecimiento en el número de ocupados que contribuyó a la reducción del
desempleo para el 2012, se debe principalmente a los trabajadores por
cuenta propia, seguido por los empleados particulares.

Tasa de desempleo ciudades 13 ciudades y áreas metropolitanas.
I semestre de 2013


Durante el primer semestre de
2013, se evidencia un deterioro
en los indicadores laborales de
la ciudad. La tasa de ocupación
desciende a 55,0%, 1,2 puntos
porcentuales por debajo de lo
observado durante todo el
2012 y 0,5 puntos porcentuales
a lo registrado durante el
primer semestre

El desempleo de la ciudad llega al 16% en lo corrido del año (a junio) ubicando a
Cali como la segunda ciudad con mayor tasa de desempleo dentro de las 13
ciudades y áreas metropolitanas del país .

Ocupados para el área metropolitana de Cali según rama de
actividad
Enero a junio 2012-2013
Actividad
Agricultura, pesca, ganadería, caza y silvicultura
Explotación de Minas y Canteras
Industria manufacturera
Suministro de Electricidad Gas y Agua
Construcción
Comercio, hoteles y restaurantes
Transporte, almacenamiento y comunicaciones
Intermediación financiera
Actividades Inmobiliarias
Servicios comunales, sociales y personales
No informa
Total

2012
8
1
207
6
59
343
92
19
95
228
0
1,058

2013
10
1
194
4
61
333
92
20
109
239
0
1,064

Variación
20.0%
83.4%
-6.2%
-31.2%
4.0%
-2.7%
0.1%
3.4%
15.2%
4.9%
0.6%

Contribución
a la
variación
0.2%
0.0%
-1.2%
-0.2%
0.2%
-0.9%
0.0%
0.1%
1.4%
1.0%
0.0%
0.6%

Miles de personas

La mayor contribución la hace el número de ocupados en actividades
inmobiliarias, los cuales crecieron 15,2%, aportando 1,4% a la variación total,
seguidos de los servicios comunales, sociales y personales.


Tasa de desempleo del área metropolitana de Cali según semestre del año.
2010- 2013.


La tendencia observada en los últimos años, deja ver que en el segundo semestre del año el
indicador de desempleo mejora en comparación a lo observado al inicio del año. En efecto, para
el trimestre corrido comprendido entre el mes de mayo y julio la tasa de desempleo para Cali se
ubicó en 13,4% y para el trimestre junio – agosto la tasa de desempleo se ubico en 13,6%
mostrando una gran mejoría para el inicio del segundo semestre, indicando que se pueda lograr
una reducción al finalizar el año.


Existe heterogeneidad en las tasas de
desempleo entre las comunas.
•Las comunas con mas alto
desempleo se ubican en el
oriente y en zona de ladera.

Tasa de Desempleo: 15;7%

Fuente: ECV Cali . Cálculos Min Trabajo.

•Las comunas con más alta tasa
de desempleo, son también las
que presentan los más altos
diferenciales por genero en
contra de las mujeres.
La población afro - descendiente y
los jóvenes presentan tasas de
desempleo superior al promedio de
la ciudad.

Inflación 2012
Índice de Precios al Consumidor – IPC
(variación 12 meses)

La inflación de Cali durante el 2012
la ubica dentro de las ciudades
capitales con menor inflación del
país en ese año.

Variación 12 meses Índice de Precios al Consumidor – IPC
(Diciembre 2012) 24 Ciudades y Total Nacional
Fuente: DANE.

Durante el año 2012 la variación 12
meses del Índice de Precios del
Consumidor (IPC) para la ciudad de
Cali,
presento
una
marcada
tendencia a la baja.
Fuente: DANE.

Inflación 2013
Índice de Precios al Consumidor – IPC (variación 12 meses)

Fuente: DANE.

A julio de 2013 la inflación 12 meses para Cali fue de 1,90%, permaneciendo
constante respecto a la variación del IPC registrada al cierre de y 2012
(1,89%), y ubicándose cerca de la inflación nacional (2,22%)

Inflación-2013
Variación mensual IPC por grupos de gasto
Enero-Julio 2013
Grupo
Alimentos
Vivienda
Vestuario
Salud
Educación
Diversión
Transporte

Cali
2,15
-0,14
0,23
2,8
1,45
-0,49
1,05

Nacional
1,56
1,87
0,52
3,3
4,16
1,64
1,09

Comunicaciones

-0,24

3,01

Otros gastos
Total

1,61
0,95

1,15
1,77

Los alimentos son el grupo con
mayor variación del IPC para Cali
(2,15%), 59 puntos básicos por
encima de lo registrado para este
mismo grupo a nivel nacional
(1,56%). La diversión y las
comunicaciones se encuentran
dentro de los productos con
variaciones negativas

Fuente: DANE.

La inflación en Cali, durante el 2012 y el primer semestre del 2013, ha
permanecido por debajo de lo observado en el total nacional, la cual a su vez se
mantiene dentro del rango establecido como meta por el banco de la república
para este año correspondiente entre el 2% y el 4%.

Contexto económico - Conclusiones
• Colombia presenta una desaceleración importante en el año
2012 frente a lo observado en 2011 explicado en buena
medida por el deterioro económico a nivel internacional.
• La industria fue uno de los sectores más afectados a nivel
nacional y esta dinámica se reflejó en la región del Valle en
donde la producción y ventas de la industria manufacturera
perdió el impulso de 2012 y decreció a principios de 2013.

A nivel de la economía del Valle:
•Dentro del sector primario se destaca la caída en la producción de caña, uno de
los productos principales de la región, causa por las dificultades en el
rendimiento de los cultivos.
•El sector de la construcción contribuye moderadamente a la dinámica del
sector secundario afectado por la caída de la industria manufacturera.
•El sector terciario, el más importante dentro de la economía de la región , le
hizo contrapeso a la tendencia negativa en el resto de sectores, exhibiendo
comportamiento favorable en sus ingresos operacionales en el 2012.
•Las actividades financieras son las que jalonan el crecimiento en el sector
terciario. A su vez, las actividades de comercio, restaurantes y hoteles fueron las
que aportaron en mayor medida al crecimiento en el número de ocupados para
el área metropolitana de Cali durante 2012.


•
•

•

•

El comercio exterior del Valle presenta deterioro en su comportamiento ya
que al cierre de 2012 y durante el primer semestre de 2013 se registran
caídas importantes tanto en las exportaciones como en las importaciones.
El sistema financiero del Valle mantiene un ritmo de crecimiento bastante
favorable al cierre de 2012 y lo que va en 2013, especialmente en relación al
saldo de captaciones, que crece 28,9% durante el segundo trimestre de
2013, superando en 10 puntos porcentuales lo observado en el mismo
periodo en 2012.
Las colocaciones crecen a una tasa inferior (15,1%) principalmente por una
menor tasa de crecimiento en la cartera del crédito de consumo. Sin
embargo se resaltan que el saldo en los 3 tipos de cartera (consumo,
comercial e hipotecaria) presentan crecimientos superiores al 10%.
Se presenta una caída en los recursos que entran el departamento como
remesas a causa de la crisis en Europa, principalmente en España, el
principal país origen de estos recursos en el Valle. Esto tiene un impacto
negativo en la dinámica de consumo de los hogares de la región ya que el
departamento es el receptor más grande de remesas en el país.

•

•
•

•

En términos de empleo, Cali-Yumbo presentó una leve mejora durante 2012,
evidenciada en el crecimiento la tasa de ocupación, la cual se ubica en
56,9% que se refleja principalmente en los trabajadores de cuenta propia
localizados en el sector terciario (comercio y servicios).
Si bien esta dinámica impulsa una reducción en el desempleo éste sigue
siendo uno de los más altos del país (14,3% en 2012).
Aunque el primer semestre de 2013, se presenta un deterioro en los
indicadores laborales (el desempleo supera el 15%) a partir del mes de julio
se evidencian señales de recuperación importantes que llevan a que la tasa
de desempleo se ubique por 2 trimestres consecutivos por debajo del 14%.
Finalmente en relación a la inflación en la ciudad de Cali, a lo largo del 2012
se registra una reducción de un poco más de un punto para cerrar el año en
1,89%, inferior a lo observado a nivel nacional (2,4%). Para 2013, no se
presentan mayores cambios ya que a junio, la variación anual del IPC se
ubica en 1,9%, siendo ésta una de las variaciones más pequeñas del país.

•

El contexto económico para la ciudad durante el 2012 deja ver
condiciones menos favorables a las que se presentaron en 2011 que
impactaran en alguna medida en los resultados fiscales del municipio.

•

Iniciando 2013 permanecieron algunas dificultades que hacen que el
proceso de recuperación sea lento, por lo tanto se prevé un crecimiento
muy conservador de la económia para este fin de año.

•

El 2014 se considera el año en el que la economía nacional retorne a la
senda de crecimiento previa a los eventos presentados durante finales de
2012 y principios del 2013 por tal razón se espera un crecimiento
económico superior al 4,5% que se reflejará a su vez en las regiones y por
supuesto en la dinámica económica de la ciudad.

Contenido
1. Contexto Económico Santiago de Cali
2. Evolución histórica 2003 - 2012
3. Balance Fiscal 2012
4. Ejecución 2013 a Septiembre
5. Plan Financiero: Balance Fiscal 2013 y 2014
6. Superávit primario, deuda y sostenibilidad
7. Acciones y beneficios tributarios
8. Pasivos no explícitos y contingentes
9. Acuerdos sancionados en la vigencia 2012
10. Sistema General de Regalías


Evolución Histórica

Ingresos Corrientes y Recursos de Capital 2003-2012
(Precios constantes de 2012)

Millones de pesos $

Periodo 2004-2012: Ingresos corrientes variación promedio anual de 6,2% real;
Recursos de capital de 8,9% promedio anual real.
La caída en los ingresos corrientes en 2011 se explica por la incorporación de
recursos del SGP sin situación de fondos en 2010 por $59.958 millones (pago al
fondo de prestaciones del magisterio)



Ingresos Corrientes: Tributarios, No tributarios y Transferencias
(Precios de 2012)
Millones de pesos $

Periodo 2003-2012: Ingresos tributarios variación promedio anual de 3,0% real;
No tributarios 7,3% promedio anual real y Transferencias 8,9% anual real.
En 2003 los ingresos tributarios representaban el 47% de los ingresos corrientes
mientras que en 2012 tienen el 36% de participación, mientras tanto las
transferencias pasaron del 40% al 51% de participación

Ingresos tributarios: Principales rubros

Grupo Predial, Industria y Comercio y
Sobretasa a la Gasolina son aproximadamente
el 88% de los ingresos tributarios (Los 2
primeros son el 77% aproximadamente).
Otros No Tributarios: Complementario de
Avisos y Tableros, Estampillas Prodesarrollo y
Procultura, Delineación Urbana, Publicidad
Exterior Visual y Otros.


Si se incluye Complementario de Avisos y
Tableros en Industria y Comercio (es decir el
grupo ICA) este ultimo participa con el 41% (el
principal impuesto)



Ingresos tributarios: Principales rubros (Precios de 2012)

Millones de pesos $

Grupo Predial, Ind y
Comercio y Sobret
Gasolina son
aproximadamente el 88%
de los ingresos tributarios
(Los 2 primeros el 77%
aproximadamente)

2008-2012 Promedio anual real:
Grupo Predial 0,5%;
Industria y Comercio 2,8%;
Sobretasa a la Gasolina -2,8%
Tributarios 1,0%

Predial, Sobr y Al Pub
Ind y Cio
Sobret Gasolina
Otros Trib
Total Tribut

2009
6,75%
-0,81%
-4,92%
-5,03%
1,24%

2010
-1,28%
3,03%
-3,24%
17,53%
2,13%

2011
-2,43%
2,51%
-2,58%
-6,92%
-1,32%

2012
-0,69%
6,75%
-0,34%
-1,75%
1,90%



Grupo predial unificado: Total Recaudo - (Precios de 2012)

2008-2012 Promedio anual real
Predial (capital)
0,5%
Sobret y Alum Publ (Capital) 0,5%
Intereses y otros
5,2%

Pred Cap
Sobr y AP (Cap)
Int y otros
Pred Cap
Sobr y AP (Cap)
Int y otros

2008
208.786
37.359
21.922

2009
222.534
40.222
22.031
6,6%
7,7%
0,5%

2010
220.021
39.368
20.504
-1,1%
-2,1%
-6,9%

2011
214.611
38.471
25.379
-2,5%
-2,3%
23,8%

2012
213.187
38.154
26.859
-0,7%
-0,8%
5,8%

Millones de pesos $



Capital Impuesto Predial (Precios de 2012)

Vigencia anterior -0,7%
Vigencia actual 0,9%
Total capital
0,5%

Vig Ant
Vig Act
Total
Vig Ant
Vig Act
Total

2008
44.473
164.314
208.786

Millones de pesos $

2009
2010
2011
2012
48.946 47.587 42.637 43.174
173.588 172.434 171.974 170.014
222.534 220.021 214.611 213.187
10,1%
-2,8% -10,4%
1,3%
5,6%
-0,7%
-0,3%
-1,1%
6,6%
-1,1%
-2,5%
-0,7%


Ingresos Tributarios – Impuesto Predial
Estadísticas de actualización catastral por comuna
Comunas
02, 04,12,13,15,17 (22)*,18 y 20
03, 05, 06, 07, 08, 09,10 y 19.
01,11,14,16 y 21

Año de
Actualización
2004
2006
2007

Vigencia
Enero de 2005
Enero de 2007
Enero de 2008

A finales de 2012 se reinicia la actualización catastral en el
municipio con las comunas 2, 4 y 17.
Se actualizaron 167.359 predios, de los cuales 9.728 se
incorporaron a la base de datos.
Estos predios actualizados abarcan el 25,5% de los predios
del Municipio (656.081).

Colombia: Situación Catastral a Enero 1 2012
Entidad

Total Nacional

IGAC

Antioquia

Medellin

Cali

Bogotà

Estado Catastral
Actualizado
Desactualizado
Por Formar
Total
Actualizado
Desactualizado
Por Formar
Total
Actualizado
Desactualizado
Por Formar
Total
Actualizado
Desactualizado
Por Formar
Total
Actualizado
Desactualizado
Por Formar
Total
Actualizado
Desactualizado
Por Formar
Total

Urbanos
Predios
%
8.041.632 74,03%
2.820.476 25,97%
1
0,00%
10.862.109
100%
4.348.167 68,09%
2.037.504 31,91%
1
0,00%
6.385.672
100%
550.323 70,41%
231.252 29,59%
0
0,00%
781.575
832.501
0
0
832.501
61.824
551.720
0
613.544
2.248.817
0
0
2.248.817

100%
100,00%
0,00%
0,00%
100%
10,08%
89,92%
0,00%
100%
100,00%
0,00%
0,00%
100%

Rurales
Predios
%
1.663.274 43,09%
2.099.835 54,40%
96.972 2,51%
3.860.081
100%
1.430.626 43,07%
1.794.414 54,02%
96.903 2,92%
3.321.943
100%
174.720 37,48%
291.441 62,51%
69 0,01%
466.230
100%
25.566 100,00%
0 0,00%
0 0,00%
25.566
100%
32.193 100,00%
0 0,00%
0 0,00%
32.193
100%
169 1,19%
13.980 98,81%
0 0,00%
14.149
100%

Total
Predios
9.704.906
4.920.311
96.973
14.722.190
5.778.793
3.831.918
96.904
9.707.615
725.043
522.693
69

%
65,92%
33,42%
0,66%
100%
59,53%
39,47%
1,00%
100%
58,11%
41,89%
0,01%

1.247.805
858.067
0
0
858.067
94.017
551.720
0
645.737
2.248.986
13.980
0
2.262.966

100%
100,00%
0,00%
0,00%
100%
14,56%
85,44%
0,00%
100%
99%
1%
0%
100%

Con base en lo establecido en la ley, para el 1 de enero de 2012 Cali aún tenía
actualizados los predios urbanos actualizados en 2007 y los predios rurales
actualizados en 2010, el 14% de su base, muy por detrás de Antioquia (58%) IGAC
(59%) y Bogotá y Medellín (100%)

Fuente: Conpes
catastral 3738 de
Diciembre 20 de
2012

Industria y Comercio Grupo (Precios de 2012)

Evolución histórica
Millones de pesos $

Industria y Comercio
1,4%
Reteica
3,9%
Avisos y Tableros 2,7%
Intereses, Sanciones y Otros 2,5%
Total Grupo ICA
2,5%

Ind y Cio
Reteica
Avisos y Tableros
Interes, Sanciones y Otros
Total Grupo ICA
Ind y Cio
Reteica
Avisos y Tableros
Interes, Sanciones y Otros
Total Grupo ICA

2007
2008
124.359 124.757
86.963 88.769
19.673 20.264
6.185
7.562
237.180 241.352
2008
0,3%
2,1%
3,0%
22,3%
1,8%

2009
122.613
89.192
21.607
9.571
242.983
2009
-1,7%
0,5%
6,6%
26,6%
0,7%

2010
2011 2012
128.264 125.923 133.211
89.959 97.771 105.267
21.274 21.081 22.449
9.716 8.271 6.998
249.212 253.045 267.925
2010
2011 2012
4,6% -1,8% 5,8%
0,9% 8,7% 7,7%
-1,5% -0,9% 6,5%
1,5% -14,9% -15,4%
2,6% 1,5% 5,9%

Capital Industria y Comercio Precios de 2012

Millones de pesos $

Vigencia anterior
11,7%
Vigencia actual
0,9%
Industria y Comercio (Capital) 1,4%

Vig Anterior
Vig Actual
Vig Anterior
Vig Actual

2007
2008
4.109
5.767
120.251 118.990
124.359 124.757
2008
40,4%
-1,0%
0,3%

2009
5.502
117.111
122.613
2009
-4,6%
-1,6%
-1,7%

2010
2011 2012
10.337 8.337 7.152
117.926 117.587 126.059
128.264 125.923 133.211
2010
2011 2012
87,9% -19,4% -14,2%
0,7% -0,3% 7,2%
4,6% -1,8% 5,8%



Evolución de Galones facturados de gasolina en Santiago de Cali
2006-2012

No obstante desde el 2010 se observa una recuperación en los galones
facturados, desde febrero de ese mismo año los valores de referencia no se
han movido.



Evolución Valores de Referencia Gasolina Corriente y Precio de Venta
Promedio al Publico Ene 2011- Junio 2012

No obstante desde el 2010 se observa una recuperación en los galones
facturados, desde febrero de ese mismo año los valores de referencia no se
han movido.



Recaudo Sobretasa Gasolina Cali 2006-2012 (Precios de 2012)
Millones de pesos $

2007
1,2%

2008
-2,4%

2009
-4,9%

2010
-3,2%

2011
-2,6%

2012
-0,3%

Con los valores de referencia sin variación y el consumo con una leve
recuperación (sin llegar a los niveles de 2007) en términos reales el recaudo
de la sobretasa se mantiene con crecimientos negativos, aunque con un
mejor comportamiento frente a lo que ha sucedido en los últimos años.



Recaudo del Impuesto de la Sobretasa a la Gasolina en las cuatro Principales
Ciudades del País (Precios de 2012)
Millones de pesos $
Bogotá
Medellín
Cali
Bucaramanga
Bogotá
Medellín
Cali
Bucaramanga

2008
343.416
106.859
73.769
15.635

2009
329.610
98.648
70.143
16.940
2009
-4,0%
-7,7%
-4,9%
8,3%

2010
333.082
92.797
67.872
20.693
2010
1,1%
-5,9%
-3,2%
22,2%

2011
338.954
89.243
66.118
21.270
2011
1,8%
-3,8%
-2,6%
2,8%

Fuente: Ministerio de Hacienda y Crédito Público; Secretaria de Hacienda de Bogotá; Alcaldía de Bucaramanga y Dpto
Administrativo de Hacienda Municipal de Cali.

La situación es similar en Bogotá y Medellín, Barranquilla y Bucaramanga
han tenido crecimientos en los últimos años.
Crecimiento promedio real 2008-2012
Bogotá -0,8%; Medellín -5,3%; Cali -2,8%; Bucaramanga 8% aunque el
ultimo año no creció.

2012
333.173
85.994
65.891
21.280
2012
-1,7%
-3,6%
-0,3%
0,0%



Delineación Urbana
Recordemos: Lo constituye la construcción de cualquier clase de
edificación de acuerdo con las diferentes modalidades de licencia de
construcción previstas en el decreto nacional 1469 de 2010.
Se liquida sobre el presupuesto de obra, el cual se calcula con base en los
metros cuadrados a construir multiplicado por el valor de referencia por
metro cuadrado según el tipo de construcción.
Desde 1999 los valores de referencia por metro cuadrado no eran
actualizados por la Administración municipal.
En marzo de 2012 con base en lo establecido en el Acuerdo 321 de 2011
inició nuevamente la actualización de dichos valores de referencia.



Recaudo Delineación Urbana 2008-2012 (Precios de 2012)

Delineacion Urbana

2008
4.298

2009
2.621
-39,0%

2010
3.171
21,0%

2011
3.936
24,1%

Millones de pesos $

2012
6.111
55,3%

Para 2012 el impuesto ya superó el recaudo de 2008 (en términos reales) y durante el
periodo ha tenido un crecimiento anual promedio del 9,2% real



Ingresos no tributarios
Ingresos percibidos por el municipio diferentes a los impuestos (Ejemplo
Contribuciones, Participaciones en rentas del departamento, estampillas,
intereses por recargos o pagos atrasados, entre otros).
El ítem mas representativo hasta el 2008 corresponde a los intereses y
recargos que recibe el municipio por el no pago oportuno de impuestos
como el predial e industria y comercio principalmente.
Con la aprobación de las megaobras la contribución por valorización pasa
a ser el principal recaudo dentro de los ingresos no tributarios.

Ingresos No tributarios: Principales rubros a 2012


Desde el 2009 con el nuevo plan de obras (Megaobras) las contribuciones por
Valorización son el ítem mas importante de los ingresos no tributarios con el 42%
seguido por los intereses y recargos con el 24%.



Principales Ingresos no tributarios (a precios de 2012)

Millones de pesos $

2003-2012 Crecimiento real promedio anual: Ingresos tributarios 7,3% (sin la contribución por
valorización Megaobras Los ingresos no tributarios crecen en promedio el 1,0%).
Contribución por valorización (incluyendo Megaobras) 63,4% promedio anual
Infracciones de tránsito 22,8%; Tasa prodeporte 13,5%; Intereses y recargos 6,4% promedio anual)



Transferencias
Recibidas por el municipio, ya sea que provengan de entidades
públicas o de la participación que por ley le corresponden
(principalmente las recibidas del Sistema General de
Participaciones -SGP-)

Transferencias: Principales rubros a 2012


Las transferencias por el Sistema General de Participaciones (SGP) participan con
el 73,5% del total de transferencias recibidas por el municipio en donde Educación
y Salud tienen el 67%; Otras transferencias de la Nación y las Transferencias
Departamentales participan con el 19% y el 7% respectivamente.

Transferencias (Precios de 2012)

Millones de pesos$

Las transferencias por el SGP presentan el crecimiento promedio real mas bajo durante el
periodo 2003-2012 (6,0% anual contra 30,2% anual de otras transferencias Nación y 21,35%
de las transferencias departamentales) son las mas importantes ya que abarcan el 73,5% del
total del rubro.



Sistema General de Participaciones - (Precios de 2012)

Dentro del SGP el rubro mas importante corresponde a Educación con el 68,8% y un crecimiento real
promedio del 8,7% seguido por Salud con una participación del 21,4% y un crecimiento del 3,5% anual,
luego viene Propósito general con el 7,2% y un crecimiento promedio del 1,47% anual y le sigue Agua
potable con una participación del 2,1% y un decrecimiento promedio del 7,75% anual.



Ingresos de Capital (Precios de 2012)

Millones de pesos $

El ítem mas importante de los recursos de capital son los rendimientos financieros los cuales participan
con el 78% del total de los recursos (sin contar recursos del crédito). Su incremento promedio anual
durante el periodo 2003-2012 fue del 6,5% real seguido por los dividendos con una participación del 3,2%
y una variación promedio del 4,3% anual real.
Los rendimientos financieros muestran incrementos importantes en los primeros años de las
administraciones, dado el menor nivel de ejecución mientras se aprueban los nuevos planes de desarrollo
( incrementos de 48,2% en 2004; 21,7% en 2008 y +73,9% en 2012).



Conclusiones
•En 2012 el crecimiento en los ingresos mas importante se da en los tributos en los que la
gestión se podía ver reflejada en el mismo año como lo son: delineación urbana,
infracciones de transito y valorización megaobras (que no dependía del contrato con la UT
Sicali).
–

El rezago en el proceso de actualización catastral se evidencia en el bajo crecimiento del grupo
predial impuesto predial el cual en el periodo 2008-2012 solo crece al 0,5% promedio anual real. En
2012 se actualiza el 25% de los predios de la ciudad, efectivo para el 2013.

–

Si bien Industria y Comercio presenta un buen comportamiento (2,8% promedio 2008-2012)
explicado en buena medida por el comportamiento económico de 2011.

–

La sobretasa a la gasolina decrece en términos reales -0,3%, presentando un mejor comportamiento
que frente al promedio de los últimos años (-2,8% anual)

•El SGP mantiene una tendencia estable durante los últimos años, con
algunas variaciones puntuales. Las otras transferencias nación son las que
mayor crecimiento presentan explicado, en 2012 por la transferencia del
FOSYGA.
•Los ingresos de capital reflejan, en buena medida, lo que sucede con los
rendimientos financieros que han tenido un crecimiento histórico real de



Gastos totales: principales rubros (a precios de 2012)

Millones de pesos $

2003-2012 Crecimiento promedio anual: Inversión 8,51%; Servicio Deuda -4,71%;
Funcionamiento 4,35%; Gastos totales 5,86%. La inversión ejecutada disminuye en 2012
frente a 2011, el servicio de la deuda aumenta (por las nuevas condiciones) y el
funcionamiento aumenta, explicado por transferencia de la nación sin situación de fondos.

Gastos de funcionamiento (Precios de 2012)

Millones de pesos $

2003-2012 Crecimiento promedio anual: Servicios personales 3,14%; Gastos generales 0,57%;
Transferencias 11,16 %; Otros -2,11%; Total funcionamiento 4,35%.
En 2012 no obstante Ss personales y gastos generales decrecen en términos reales (-2,2% y -3,85%) La
transferencia SSF al FONPET (provenientes del Fondo Nal de Regalías) y la capitalización al fondo de
pensiones y de cesantías en el item Otros hace que estos rubros aumenten 69% y 76% respectivamente.
Por lo anterior los gastos de funcionamiento aumentan 21% respecto a 2011.

Inversión (Precios de 2012)

Millones de pesos $

2003-2012 Crecimiento promedio anual: Libre destinación 22,4%; Destinación específica 7,6%%; Total
inversión 8,5%. En 2012 se disminuye la ejecución de la inversión frente a 2011 explicado por: caída en la
ejecución, aumento en servicio de la deuda y requerimientos pensionales y laborales que se dejaron de
atender en 2010 y 2011.

Amortizaciones y Capitalizaciones de Fondos 20062012
DETALLE
Servicio de la Deuda
Capitalización fondos
Pensiones- Cesantías

2006
63.387
14.031

Pasivos Laborales- Bonos

12.104

Total

89.522

2007
55.922
30.633

9.629

2008
83.120
37.707

2009
69.428
18.658

Millones de pesos $

2010
53.891
3.081

5.572

8.918

8.360

96.184 126.399

97.004

65.332

2011

2012

85.696 113.578
6.746

3.559

29.470

9.563

96.001 152.611

Como se mencionó anteriormente la capitalización al fondo de pensiones y de cesantías tuvo una
variación importante

Inversión Total con Recursos Corrientes*
(Precios de 2012)

INVERSION
Inversion
menos recursos blce.
total inversion

2010
1.346.806
222.056
1.124.750

Plan Financiero
Inversión total
Millones de pesos $

2011
1.323.480
291.643
1.031.837

2012
1.188.017
70.088
1.117.929

Fuente: Informes de ejecución

Al no tener en cuenta los recursos del balance se puede observar que la inversión
financiada con recursos de la vigencia es superior en 2012 respecto a 2011 (incremento
de 8,3% en términos reales)

Millones de pesos $

Plan Financiero
Servicio de la deuda

Servicio de la deuda (Precios de 2012)

A partir de 2011, se empieza a pagar el capital del crédito de reforma por lo
que la estructura del servicio de la deuda cambia (> pago a capital < pago de
intereses

Saldo de la deuda

Plan Financiero
Servicio de la deuda
Millones de pesos $

Luego de la reestructuración de la deuda, a partir del 2011 el municipio
inició los abonos a capital en cantidades mayores a lo histórico lo que
permite cancelar la deuda con los acreedores del acuerdo de
reestructuración en 2018


Plan Financiero Indicador Ley 617/2000
GF/ICLD

Calculo Indicador de la Ley 617 de 2000 2003 - 2012

Conclusiones Evolución Gastos
•El aumento en el gasto de funcionamiento se explica por la transferencia
sin situación de fondos al FONPET y la capitalización al fondo de pensiones
y cesantías. Los servicios personales y los gastos generales tuvieron
crecimientos nominales bajos.
•La disminución en la inversión total para el 2012 respecto a 2011 se
explica por el aumento en los gastos de funcionamiento ya mencionados y
la mayor amortización de deuda dada la programación de pagos. Al no
tener en cuenta los recursos del balance se puede observar que la inversión
financiada con recursos de la vigencia es superior en 2012 respecto a 2011
(incremento de 8,3% en términos reales).
•La gestión fiscal ha permitido el cumplimiento del indicador de la Ley 617 /
2000 incluso al nivel establecido en el convenio de desempeño.
•En la medida en que aumenten los ingresos de libre destinación y se
continúe la amortización de la deuda (disminuyendo el servicio de la
misma) se liberará un mayor espacio para la inversión.

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