practica calificada para alumnos de contabilidad general

1. PRACTICA CALIFICADA LIBRO CAJA Y BANCOS
Preparar el libro caja y bancos de la empresa D’DEDOS S.A. para el mes de
enero del 2023.
OPERACIONES DE CAJA:
 Saldo inicial al mes de enero S/.400.00
 15/01 se paga boleta de venta por compra de útiles de oficina por
S/. 80.00
 16/01 vendo mercaderías por S/. 300.00 al contado, mas IGV;
cobrando en efectivo
 20/01 un cliente nos paga la factura Nª 001-000250 por S/. 250.00
en efectivo
 25/01 Aperturamos una cuenta corriente en el Banco Continental
con S/. 600.00.
 26/01 pagamos la factura Nª 002-560 del proveedor Carlos Rojas
S.A. en efectivo por la suma de S/. 200.00.
 30/01 le otorgamos un adelanto de sueldos al trabajador Juan
Castro por S/. 500.00 en efectivo.
OPERACIONES DE BANCOS:
1. 01/01 saldo inicial de cuenta corriente, Banco de Crédito por: S/.
12,800.00.
2. 02/01 Giro de cheque Nº 001, a la orden de ARCORSUR por S/.
410.00 para pagar factura F001-562
3. 06/01 Deposito según papeleta Nº 4545 en efectivo por S/. 200.00.
4. 07/01 Giro de cheque Nº 002 a la orden de LIMA TOUR S.A por S/.
500.00 para cancelar factura F001-23147
5. 08/01 Deposito según papeleta Nº 4546 cheque de otro Banco por
S/. 840.00 de nuestro cliente GRENCO S.R.L.
6. 10/01 Giro de cheque Nº 003, distribuidora ARCONORTE Factura Nº
520 por S/. 1250.00
7. 15/01 Giro de cheque Nº 004, a EPS SANU SALUD SAC por S/.
125.00 para cancelar factura F004-2147852
8. 18/01 Giro de cheque Nº 005 A ELECTROCENTRO S.A por S/. 420.00
para cancelar recibo Nro. 958-123457

2. 9. 19/01 Deposito según papeleta Nº 4549 en efectivo por S/. 300.00.
10. 20/01 Giro de cheque Nº 006, Telefónica por S/. 600.00 para
cancelar recibo 201-00237711
11. 25/01 Deposito según papeleta Nº 4559 Cheque del mismo
banco por S/. 150.00 de nuestro cliente P’TODOS HAY S.A., por
cancelación de factura f003-22503141
12. 27/01 Giro de cheque Nº 007 Por recibo por alquiler a
inmobiliaria LA LUZ S.A.C. por S/. 1,000.00
13. 30/01 Giro de cheque Nº 008, Pilar Rojas, pago sueldo del mes
por S/. 4,000.00.
14. 30/01 Deposito según papeleta Nº 4600, efectivo por S/.
2,300.00.