2. El Porque de Un Marco Regulatorio
Las OPD principal fuente de crédito para el sector de la
MIPYME.
Necesidad de contar con un mecanismo de disciplina
financiera y fortalecimiento de OPD.
Contar con un marco de supervisión especializado
orientado por la CNBS.
Capacidad legal para ofrecer nuevos servicios, en
especial el ahorro.
3. DISEÑO DE LA LEY
Iniciativa propia del sector.
Basada en lecciones aprendidas de
otros países.
Liderazgo de una institución
especializada en supervisión.
Establece nueva figura jurídica como
(OPDF)
4. OBJETIVOS DE LA REGULACIÓN
Favorecer el fortalecimiento del sector.
Sostenibilidad de las OPDF.
Prudencia en la gestión (Legalidad y seguridad de
sus operaciones).
Establecer parámetros aceptados en el ámbito
internacional.
Establecer un sistema de control y seguimiento.
Promover la transparencia de las operaciones
5. Decreto No. 229-2000, publicado el 3 de febrero de 2001 Ley Reguladora de
las Organizaciones Privadas de Desarrollo Financieras (OPDF).
Decreto No. 102-2003, publicado el 26 de agosto de 2003, reforma del:
Artículo 1 Alcance OPD, cuya actividad principal y única es el financiamiento a la
MIPYME.
Acuerdo No. 01-2003, publicado el 24 de febrero de 2003, Reglamento de Ley
Reguladora de las Organizaciones Privadas de Desarrollo que se Dedican a
Actividades Financieras.
Resolución No. 055/14-01-2003 la Comisión Nacional de Bancos y Seguros
aprobó los manuales aplicables para el Sector de OPDF´s, siendo los
siguientes:
1. Contable, y sus reformas;
2. De Inspección y Auditoria Externa;
3. Indicadores Financieros y de Gestión, y;
4. De Constitución.
6. Decreto No. 45-2002: Ley Contra el Delito de Lavado de Activos.
Resolución No. 869/29-10-2002 Reglamento para la Prevención y
Detección del Uso Indebido de los Servicios Financieros en el
Lavado de Activos.
Resolución No. 300/15-03-2005 Reglamento de Gobierno
Corporativo para las Instituciones Supervisadas.
Resolución No. 1301/22-11-2005 “Normas para Regular la
Administración de las Tecnologías de Información y
Comunicaciones en las Instituciones del Sistema Financiero”
emitida por la Comisión Nacional de Bancos y Seguros y sus
reformas.
7. Resolución No. 1042/13-10-2006 Normas
sobre las Operaciones Autorizadas a las
OPDF
Resolución No. SB 748/27-04-2011 Normas
para la Evaluación y Clasificación de la
Cartera Crediticia.
Resolución No. SB 1320/02-08-2011:
Norma para Gestión Integral de Riesgos.
8. Resolución GE No. 1631/12-09-2011: Normas
para el Fortalecimiento de la Transparencia, la
Cultura Financiera y Atención al Usuario
Financiero en las Instituciones Supervisadas.
Resolución GE No. 1632/12-09-2011: Normas
Complementarias para el Fortalecimiento de la
Transparencia, la Cultura Financiera y Atención
al Usuario Financiero.
9. Constitución y Personería Jurídica
Asociaciones privadas, naturaleza civil, sin fines de lucro y
excedentes para fortalecimiento patrimonial
Fundadores
Cinco (5) asociados Fundadores que podrán ser personas
naturales o jurídicas, nacionales o extranjeras.
Gobierno
Asamblea General, Junta Directiva, Junta de Vigilancia.
Gerente General
10. Tipo
a.OPDF de primer nivel los Micro y pequeños empresarios.
b.OPDF de segundo nivel, las OPDF de primer nivel.
Productos y servicios financieros
a.Créditos moneda nacional y extranjera
b.Recibir depósitos, ahorros y plazos de prestatarios
c. Administrar fondos especiales
d.Contratos arrendamientos financieros
e.Descontar documentos
f. Invertir moneda nacional y extranjeras
g.Aceptar títulos valores como garantía de préstamos.
11. Limites Endeudamiento Externo
a. OPDF de primer nivel: hasta 5 veces patrimonio
b. OPDF de segundo nivel, hasta 7 veces patrimonio
Prohibiciones
a. Conceder créditos con garantías fiduciarias a un mismo prestatario
por montos mayores al 2% del patrimonio de la entidad.
b. Conceder créditos con garantías fiduciarias a un mismo prestatario
por montos mayores al 2% del patrimonio de la entidad.
c. Conceder créditos de naturaleza personal a sus fundadores o
asociados, así como a sus directivos, gerentes y empleados, o
garantizar a éstos ante otras instituciones.
d. Conceder créditos a los cónyuges y familiares hasta el 4to grado
de consanguinidad y 2ndo de afinidad, de los fundadores,
asociados, directivos, gerentes y funcionarios de la OPDF.
12. Tasas
La tasa interés anual sobre préstamos que realicen la OPDF no podrán
ser mayor a la tasa de interés máxima prevalecientes en sistema
bancario nacional más 3 puntos adicionales.
Sanciones
a. Responsabilidad penal
b.Responsabilidad administrativa
Órganos Auxiliares
a. Secretaría de Gobernación y Justicia.
b. Comisión Nacional de Bancos y Seguros.
c. Auditores Externos
d. Banco Central de Honduras Política Monetaria y Cambiaria
13. OPD OPDF
Captación de Recursos No Prestatarios
Acceso a Fuentes Limitado Amplio
Operaciones Financieras Prestamos Ahorro,
ptmos.+
Registro y Supervisión URSAC CNBS
Mejora de Procesos Oper. Limitado Profundo
Costos de Supervisión Externo CNBS y
externo
Mejoras en Tecnología Bajo Alto
Presentación de Información Anual Periódico
14. Posibilidad de obtener mayores recursos financieros y
en mejores condiciones.
Mayor confiabilidad frente a entidades nacionales e
internacionales al ser instituciones supervisadas.
Aumentar la gama de los servicios financieros
proporcionados a los prestatarios registrados.
Acceso a la Central de Información Crediticia de la
CNBS.
15. Permite participación de personas naturales y jurídicas,
nacionales y extranjeras en la conformación de las
OPDF´s.
Adquirir acciones de ISF legalmente autorizadas.
Promueve la gobernabilidad.
Fortalece la autorregulación.
Estandariza los sistemas contables y propiciar el
desarrollo de mejores prácticas para el sector.
16. La solicitud de transformación es la última etapa de una
serie de decisiones previas que se deben de tomar al
momento de decidir la transformación:
Decidir si será transformación o creación de nueva
sociedad.
Revisar políticas y procedimientos operacionales
para determinar los cambios que deben hacerse.
Revisar metodologías crediticias y determinar si se
requieren cambios.
Revisar sistema informático.
17. Definir estructura y políticas de gobierno de la
OPDF:
Estructura de la Asamblea General.
Estructura de Junta Directiva.
Estructura de Junta de Vigilancia y relaciones con
auditoría interna y externa.
Análisis proyecciones financieras y preparación de la
documentación legal que se requiera.