Guía para afore

2. El Ahorro Voluntario
Uno de los beneficios del Sistema de
Capitalización Individual, es la opción del
trabajador de realizar Ahorro Voluntario en
su Cuenta Individual.
Los trabajadores que cotizan al ISSSTE
Sistema de Reparto Modificado (10°
Transitorio), también pueden acceder a
opciones de ahorro
Introducción 74.5%
El Ahorro Voluntario son depósitos que realiza voluntariamente el trabajador,
el patrón, Entidad o Dependencia a la Cuenta Individual administrada por
la AFORE, buscando:
DEFINICION
Aumentar el saldo del ahorro para el retiro a para incrementar la pensión
Obtener mejor rendimiento que los instrumentos de ahorro tradicionales
Realizar proyectos de vida a corto o largo plazo
El trabajador tiene libertad de decidir cuánto y cuándo ahorrar en su AFORE

3. El Ahorro Voluntario
Los 4 Tipos de Ahorro Voluntario 73.7%
1) Aportaciones
Voluntarias
para el Retiro
2) Aportaciones
Complementarias
para el Retiro
3) Aportaciones de
Ahorro a Largo Plazo
4) Aportaciones
de Ahorro Solidario
El Ahorro voluntario esta conformado por los siguientes tipos
a) Aportaciones Voluntarias, el plazo puede ser corto o plazos
mayores. Se tiene la opción de retirar de forma total o parcial
b) Aportaciones Voluntarias con perspectiva de inversión a
largo plazo,son las que se hacen deducibles de impuestos
Realizadas por el trabajador, el patrón, Entidad o
Dependencia de forma voluntaria. Se dividen en 2:
Realizadas por el trabajador o patrón voluntariamente. Deben
permanecer en la Cuenta Individual hasta que el
trabajador tenga derecho a disponer de las aportaciones
obligatorias, para complementar, la pensión, o recibirlas en
una sola exhibición
Exclusivas de los trabajadores ISSSTE y no afiliados
(independientes), para incrementar la pensión, ahorro personal
o aprovechar ventajas fiscales.
Exclusivos de los trabajadores ISSSTE, sujetos al Sistema
de Capitalización Individual, para acrecentar su pensión.

4. El Ahorro Voluntario
APORTACION POR TIPO DE TRABAJADOR 73.6%
Los trabajadores afiliados al IMSS, y los Municipales y Estatales que así lo determinen,
podrán participar en los tipos de Ahorro Voluntario, de acuerdo a la siguiente tabla:
Ahorro Voluntario IMSS ISSSTE
No Afiliados
Estatales y
Municipales Independientes
Aportaciones
Voluntarias
   
Aportaciones
Complementarias
para el Retiro
   X
Ahorro a Largo
Plazo
X  X 
Ahorro Solidario X  X X
El trabajador ISSSTE que seleccionó el Sistema de Reparto Modificado (10
transitorio) solamente tiene derecho a realizar Aportaciones Voluntarias.

5. El Ahorro Voluntario
Flexibilidad El trabajador decide cuánto,
cuándo y cómo ahorrar. No existen montos
mínimos ni máximos.
Seguridad El recurso está seguro al ser
administrado por una AFORE, supervisada por
la CONSAR
Beneficios del Ahorro Voluntario
Rendimientos atractivos Es invertido en
sociedades de inversión lo que da acceso al
mercado financiero con aportaciones mínimas.
Los trabajadores al amparo de Capitalización Individual, pueden elegir
libremente si su Ahorro Voluntario, Aportaciones complementarias para el Retiro y
Ahorro Largo Plazo los reciben en una sola exhibición o los utilizan para incrementar su
pensión
Es una opción para cumplir proyectos económicos de corto, mediano y largo plazo, al
poder disponer de sus recursos en forma parcial o total.

6. El Ahorro Voluntario
Algunas aportaciones pueden ser deducibles. Cuando el
trabajador decida aplicarles carga fiscal, las AFORES las registraran
como aportaciones voluntarias con perspectiva de inversión a
largo plazo.
Inembargables: Las aportaciones voluntarias y
aportaciones complementarias para el retiro son
inembargables hasta un monto equivalente a 20 veces
el Salario Mínimo Vigente, elevado al año o UMA
conforme lo que el Organismo correspondiente calcule
en los términos de la Ley, por cada una de las
subcuentas; el ahorro excedente, es embargable.
Beneficios del Ahorro Voluntario
Seguimiento a su ahorro El trabajador puede
consultar los movimientos y el saldo de su cuenta,
cuando lo desee
Disponibilidad El trabajador puede disponer de su
ahorro durante su vida laboral, para lograr sus
objetivos financieros de corto, mediano y largo plazo.
.

7. El Ahorro Voluntario
Continuidad de ahorrar aún pensionado.
El trabajador, que haya obtenido una
resolución de pensión o Negativa de Pensión, o
que por otra causa tenga derecho a retirar la
totalidad de los recursos de su Cuenta
Individual, podrá optar por que las
aportaciones voluntarias, permanezcan
invertidas en la Cuenta Individual.
Beneficios del
Ahorro Voluntario
Transferencia de recursos a la Subcuenta
de Vivienda Las aportaciones voluntarias
podrán transferirse a la Subcuenta de Vivienda
cuando el trabajador tramite su crédito, aun
cuando no haya transcurrido el plazo para
disponer de estas aportaciones.
Asignación de beneficiarios El trabajador puede designar a las personas que
él desee les entreguen su ahorro en caso de fallecimiento

8. El Ahorro Voluntario
Medios de Depósito
Ventanilla: Directamente a la
ventanilla bancaria, la cual debe
proporcionarle el comprobante del
depósito y el monto se ve reflejado
en el siguiente Estado de Cuenta.
Las AFORE y la CONSAR, han establecido
diferentes medios para deposito
Transferencia electrónica
A través de medios electrónicos
Descuento por nómina (a través del patrón) A petición del trabajador por escrito,
el patrón retiene del ingreso nominal, el monto deseado para Ahorro Voluntario, que se
deposita en conjunto con las aportaciones obligatorias

9. El Ahorro Voluntario
•La aportación voluntaria mínima es de $50 y no mayor
a $10,000 pesos
•Es indispensable presentar la CURP del trabajador
•La aportación se realiza sólo en efectivo
•Es un proceso automatizado y el registro queda en
línea
•La aportación no tiene costo
•No existe límite de veces para realizar aportaciones
voluntarias
Empresas auxiliares
A través del convenio que se hizo con empresas auxiliares y tiendas de
conveniencia, para realizar Ahorro Voluntario no deducible, con las siguientes
consideraciones:
Medios de Depósito (continuación)

10. El Ahorro Voluntario
•Domiciliación El trabajador puede domiciliar su ahorro, avisando a su AFORE la
cantidad, la periodicidad y los datos de la cuenta donde desee se realice el cargo.
Medios de Depósito (continuación)
Aplicación Móvil Opción habilitada por la
Empresa Operadora para realizar una pre-
solicitud de domiciliación para el depósito
de aportaciones de Ahorro con cargo a su
cuenta bancaria. La AFORE notificará a la
Empresa Operadora en un plazo no mayor
a 10 días hábiles si procedió la
domiciliación solicitada.
El Ahorro Voluntario
También, desde la Aplicación Móvil y el E-
SAR los trabajadores pueden localizar
redes comerciales donde puedan realizar
Aportaciones Voluntarias y generar un
código de barras asociado a su CURP

11. El Ahorro Voluntario
Algunas otras alternativas previa autorización de la
CONSAR, como mediante cheque y el uso de cajeros
automáticos, los cuales cada AFORE deberá dar a
conocer a sus trabajadores afiliados, una vez que han
sido autorizados por la CONSAR.
•Otros que defina la AFORE previa autorización.
•Medios de Deposito (continuación)

12. El Ahorro Voluntario
Opciones de Inversión del Ahorro Voluntario
Las AFORE cuentan con alternativas para ayudar a los trabajadores a incrementar el
ahorro voluntario, obteniendo beneficios como: mejores rendimientos, mínimos
requisitos para invertir en instrumentos, tales como: acciones, pagarés, CETES, etc.
SIEFORE BASICA Atienden a los diferentes grupos de edad de los trabajadores, con
el objetivo de incrementar el rendimiento, y con ello mejorar el nivel de las pensiones
SIEFORE ADICIONAL El Ahorro Voluntario se invierte en las SIEFORE
adicionales, con una perspectiva de inversión a corto y largo plazo.
Cada AFORE podrá crear diferentes SIEFORE adicionales para ofrecerle al
trabajador alternativas de inversión. En caso de que la AFORE no cuente con SIEFORE
adicional el recurso de Ahorro Voluntario será invertido en las SIEFORE básicas, sin
importar cual le corresponda por edad.

13. El Ahorro Voluntario
Retiro del Ahorro Voluntario 68.8%
Se podrá disponer de los recursos invertidos en una
SIEFORE Básica, a los 6 meses, contados a partir del
primer depósito, o del último retiro. Las AFORE deberá de
entregarlos dentro de los 5 días hábiles siguientes.
Introducción: Dependiendo del tipo de aportación y la SIEFORE en que están
invertidos los recursos se podrán disponer de ellos de la siguiente forma:
Aportaciones Voluntarias ( No deducibles )
Se podrá disponer de los recursos invertidos en una
SIEFORE Adicional, total o parcialmente a los 2
meses, contado a partir del primer depósito, o del
último retiro.
Aportaciones Voluntarias con Perspectiva de Inversión a Largo Plazo. (Deducibles)
Se pueden disponer de los recursos cuando se cuente con una concesión o Negativa
de Pensión, o al cumplir 65 años de edad. Estas aportaciones pueden retirarse de
la Cuenta Individual antes de cumplir con el plazo de permanencia, pero en ese caso la
AFORE aplicará el 20% de impuestos sobre el total de los recursos retirados como
pago provisional.

14. El Ahorro Voluntario
Se puede retirar cuando el trabajador
tenga derecho a disponer de las cuotas y
aportaciones obligatorias al Sistema de
Ahorro para el Retiro.
Retiro del Ahorro Voluntario (continuación) 68.8%
Aportación Complementaria para el Retiro
Si no es deducible, se dispondrá del recurso de acuerdo al prospecto de información
Ahorro Solidario, es para incrementar los recursos para la pensión y podrá
disponerse de él, cumplidos los requisitos para pensionarse, o bien, para
recibirlos en una sola exhibición, por Negativa de Pensión o por un excedente de
recursos. El trabajador puede asignar beneficiarios en caso de su fallecimiento
Ahorro a Largo Plazo El trabajador
podrá disponer de los recursos a los 5 años
a partir del momento en que se haya
realizado el deposito, con una retención de
impuestos que será la menor entre la tasa
impositiva del año que se hace el retiro y la
misma tasa de año que se hizo el deposito.

15. El Ahorro Voluntario
 El Expediente de Identificación del trabajador
 Manifiesto de conocimiento del contenido de la
solicitud de disposición de Ahorro Voluntario, por
parte del trabajador y que es su voluntad
realizar el trámite.
 Deberá escribir su nombre y firma. Lo anterior
puede omitirse, cuando el retiro se realice a
través de la Aplicación Móvil
Para tramitar una disposición de Ahorro Voluntario, la AFORE debe
cumplir con :
DISPOSICION DEL AHORRO
VOLUNTARIO POR OTROS
MEDIOS
 Revisar la solicitud, el consentimiento y la identificación del trabajador
 Si el retiro se realiza a través de la Aplicación Móvil, las AFORE podrán sustituir con
ésta el requisito de verificar el conocimiento del contenido de la solicitud de
disposición de Ahorro Voluntario por parte del trabajador

16. El Ahorro Voluntario
¿Qué pasa con el Ahorro Voluntario del trabajador cuando tiene derecho a una pensión?
Ahorro
Voluntario
IMSS ISSSTE No Afiliados
Ley 73 Ley
97
Ley 07
Sistema
de
Reparto
Modificad
o
Indepen-
dientes
Estatales
Aportación
Voluntaria
Se le entrega
al trabajador
o permanece
en la cuenta a
solicitud del
mismo
Opción de
incrementar
pensión,
retirarla o
permanecer en
la cuenta a
solicitud del
trabajador
Se le
entrega al
trabajador
o
permanece
en la
cuenta
a solicitud
del mismo
Opción de
incrementar pensión,
retirarla o
permanecer en la
cuenta
Aportación
Comple-
mentaria
Se le entrega
al trabajador
Opción de
incrementar
pensión o retirarla
x x
Opción de
incrementar
pensión o
retirarla
Destino del Ahorro Voluntario

17. Otros Aspectos del Ahorro Voluntario
Beneficio Fiscal 67.4%
La Ley de Impuesto sobre la Renta (LISR), establece
que los trabajadores podrán hacer deducibles las
Aportaciones Voluntarias y/o Complementarias
para el Retiro, hasta el 10% de los ingresos
anuales acumulables del trabajador, sin que dichas
aportaciones excedan del equivalente a 5 salarios
mínimos vigentes elevados al año, o UMAS,
conforme lo que el Organismo correspondiente
calcule en los términos de la Ley
De conformidad con la misma ley, el Ahorro de
Largo Plazo puede ser deducible hasta un
monto anual de $152,000.00. La condición para
deducirlos es que permanezcan en la cuenta de
ahorro para el retiro, al menos 5 años.

18. El Ahorro Voluntario
Las entidades financieras al generar rendimientos,
deben efectuar la retención de acuerdo a la LISR.
Si la aportación no fue deducible la tasa de
impuesto será del 0.46% anual, y en el caso
de las aportaciones deducibles al momento de
retirarlas, antes de lo establecido por la Ley
del ISR, la tasa de retención es el 20%.
Importancia de la Tasa de Reemplazo
Todo trabajador desea que al llegar la edad de su retiro pueda disfrutar de una pensión
y ésta sea lo más semejante a su último salario, a fin de no ver afectado su nivel,
condición y calidad de vida.
Retencion del ISR por rendimientos generados

19. El Ahorro Voluntario
Importancia de la Tasa de Reemplazo (continuación)
De no ser así el trabajador puede realizar
aportaciones de ahorro voluntario para
que al pensionarse, su nivel de vida sean
lo más cercano al último salario percibido
La Tasa de Reemplazo, se determina
dividiendo el monto de la pensión entre
el último salario percibido, y
multiplicando el resultado por 100.
TR = Pensión * 100
Salario
Ejemplo: si el último salario percibido por un trabajador antes del retiro es de
$10,000 pesos mensuales y la pensión mensual a recibir es de $6,000. entonces la
Tasa de Reemplazo será de 60%.

20. Es decir, la Tasa de Reemplazo, expresada en
porcentaje, representa el monto de la pensión a
recibir, comparándola con el último salario
percibido como trabajador activo.
Importancia de la Tasa de Reemplazo
Esto significa, que el trabajador perderá un
40% de poder de compra, que es posible
restituir de realizando depósitos a su Ahorro
Voluntario en su Cuenta Individual.
Esta información permite al trabajador,
hacer estimaciones de pensión con
distintos escenarios de ahorro para una
planeación previsional para su retiro

21. Elaboro: Irma Victoria Solano Martinez
Formador Fuerza de Ventas Comodín
Gerencia Capacitación Fuerza de Ventas