Plan de auditoria de la DREP - PUNO

1. PLAN DE AUDITORIA
AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO
A LA DREP – PUNO
PERIODO: DE 01 ENERO 2015 AL 31 DICIEMBRE 2015

2. 1. DENOMINACIÓN DELSERVICIO
Auditoria de cumplimiento al proceso de: “Pago a consultor por la
prestación de servicios de elaboración de directivas, reglamentos y pagos sin
documentos sustentables del servicio”, periodo 01 de enero del 2015 al 31 de
diciembre 2015.
2. ORIGEN
La auditoría de cumplimiento a la DREP corresponde a un servicio de
control posterior programado en el plan operativo institucional 2015. Registrado
en el sistema integrado de control de auditoria – SICA con el código N° 00131 –
201 – C6 de 14 de abril de 2016, y se instalo en las oficinas de la entidad el 13 de
mayo de 2016.
MONTO A AUDITAR: La auditoría es de naturaleza cualitativa, su efecto es
mayor que le cuantitativo.
3. OBJETIVOS Y ALCANCE DE LA AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO
3.1. OBJETIVOS GENERAL
Determinar si los recursos financieros asignados a la DREP, fueron utilizados
en concordancia con los objetivos y fines institucionales, en función de las
metas previstas, y de acuerdo a la normatividad vigente.
3.2.OBJETIVOS ESPECÍFICOS
Determinar se los pagos efectuados a consultor, por la elaboración de gestión
administrativa interna y asesoría externa a la entidad, han sido prestamos
efectivamente y cuentan con el sustento documentado correspondiente, de
acuerdo con los objetivos de la entidad y la normatividad vigente.

3. 3.3.MATERIA A EXAMINAR DE LA EVALUACIÓN A LA
INFORMACIÓN DISPONIBLE SE HAN ADVERTIDO LOS PUNTOS
DE ATENCIÓN
SIGUIENTE:
 Pagos por prestación de servicios no evidenciados.
 Funcionarios de la entidad no cumplieron con verificar la existencia
de los documentos sustentantes de los servicios para proceder al pago
de honorarios a favor del consultor.
 Pagos sin documentos sustentantes que acredite le servicio.
3.4.ALCANCE
 Criterios Técnicos
La auditoría de cumplimiento se llevara a cabo de conformidad con las
normas de control gubernamental aprobado mediante resolución de la
contraloría número 273 – 2014 – C6 y tendrán lugar en las
instalaciones de la DREP – PUNO ubicada en la provincia y
departamento de Puno.
 Periodo a Examinar }
Comprenderá. Desde del 01 de enero del 2015 al 31 diciembre de
2015, sin prejuicios de ser ampliados a periodos anteriores o
posteriores según las circunstancias, a fin de cumplir con los objetivos
del servicios de control.
4. PRESUPUESTO DE TIEMPO
Para el cumplimiento del objetivo propuesto de la auditoria de cumplimiento, se
programa noventa (90) días hábiles, según como detalla en el cuadro siguiente.

4. Cuadro N° 1
PRESUPUESTO DE TIEMPO
ETAPA FECHA DE
INICIO
FECHA DE
TERMINO
DIAS
UTILIES
PLANIFICACIÓN
Traslado
Acreditación
Instalación
Planificación
09/05/2016
09/05/2016
10/05/2016
11/05/2016
12/05/2016
20/05/2016
09/05/2016
10/05/2016
11/05/2016
20/05/2016
10
1
1
1
7
Ejecución 23/05/2016 08/08/2016 67
Elaboración del
informe
09/08/2016 25/08/2016 13
Evaluación
Revisión
Aprobación y
registros
09/08/2016
18/08/2016
2/08/2016
17/08/2016
22/08/2016
25/08/2016
7
3
3
TOTALES 90
INTEGRANTES CARGO
PLANIFIC
ACIÓN (10
DÍAS)
EJECUCIÓN
(67DIAS )
INFORME
(13DIAS)
TOTAL
Celia Choque Churata
Bladimir
Jose Luis Chaiña
Cinthia Panca Aruquipa
Gisela
Ibet
Supervisor
Jefe de
comunicación
Abogado
80
80
536
536
400
400
80
104
104
64
696
720
504
464
Total de horas 2384
Nota: el detalle de horas hombres por etapas se presentan en el anexo N° 1

5. 5. INFORMACIÓN DE LA ENTIDAD
5.1.NORMAS DE CREACIÓN
La Dirección Regional de Educación Puno fue creada por la Resolución
Directoral N°3602 – DREP del año 1949 por vía regulación encargado de
ejecutar y administrar las políticas y planes regionales en materia de
educación, cultura, deporte, recreación, ciencia y tecnología, en coordinación
con las políticas sectoriales, nacionales emanadas del Ministerio de
Educación, mantiene relación técnico normativo con el Ministerio de
Educación.
5.2. NATURALEZA Y FINALIDAD
La Dirección Regional de Educación Puno es un Órgano especializado del
Gobierno Regional encargado de planificar, ejecutar y administrar las
políticas y planes regionales en materia de educación, cultura, deporte,
recreación, ciencia y tecnología, en coordinación con las políticas sectoriales,
nacionales emanadas del Ministerio de Educación, mantiene relación técnico
normativo con el Ministerio de Educación.
5.3. FUNCIONES
La DREP – Puno tiene las siguientes funciones:
POLÍTICAS Y NORMATIVIDAD:
 Formular, ejecutar, evaluar y administrar las políticas locales de
educación, cultura, ciencia, tecnología, deporte y recreación de su
jurisdicción y contribuir en la formulación de la política educativa
regional y nacional
 Diseñar, ejecutar y evaluar el Proyecto Educativo Regional y los
programas de desarrollo de la cultura, ciencia y tecnología, deporte y

6. recreación de su jurisdicción, en concordancia con el Proyecto
Educativo Regional y Nacional y con el aporte, en lo que corresponda,
de los Gobiernos Locales e Instituciones de la Sociedad Civil.
PROVISIÓN DE SERVICIOS:
 Garantizar y supervisar los servicios educativos que brindan las
Instituciones Educativas en su jurisdicción, preservando su autonomía
institucional.
 Autorizar el funcionamiento de Instituciones Educativas Públicas y
Privadas de Educación Básica Regular y coordinar con las Unidades
de Gestión Educativa Local. la autorización de funcionamiento de
instituciones educativas públicas y privadas de Educación Básica.
 Promover y ejecutar estrategias y programas de alfabetización y otros
programas estratégicos en el marco de las políticas y programas
nacionales y regionales, de acuerdo con las características socio-
cultural y lingüísticas de cada localidad.
DESARROLLO PEDAGÓGICO:
 Promover y asesorar los procesos de diversificación y desarrollo
curricular en las Instituciones Educativas de Educación Básica, a
través de las Unidades de Gestión Educativa Local.
 Asesorar la Gestión Pedagógica en las Unidades de Gestión Educativa
Local de su jurisdicción, fortaleciendo su autonomía institucional.
 Participar en las acciones de evaluación y medición de la calidad
educativa que ejecuta la Dirección Regional de Educación Puno y el
Ministerio de Educación
 Participar en la formulación, ejecución y evaluación de proyectos de
investigación, experimentación e innovación pedagógica que aporten
al mejoramiento de la calidad del servicio educativo regional

7. DESARROLLO INSTITUCIONAL:
 Promover, asesorar y evaluar la formación y funcionamiento de redes
educativas como forma de cooperación, intercambio de experiencias
exitosas y ayuda mutua entre Instituciones Educativas del ámbito de la
Dirección Regional de Educción Puno.
 Fortalecer a las Instituciones Educativas, a través de las Unidades de
Gestión Educativa Local, promoviendo su autonomía, capacidad de
innovación y funcionamiento democrático y la pertenencia a redes con
la participación de la sociedad.
 Apoyar y modernizar el desarrollo y la adaptación de nuevas
tecnologías de comunicación y de la información para conseguir el
mejoramiento del sistema educativo con una orientación intersectorial.
 Impulsar, organizar e implementar el Consejo Participativo Regional
de Educación, a fin de generar acuerdos y promover la vigilancia
ciudadana.
5.4.SÍNTESIS DEL ALCANCE DEL PLAN ESTRATÉGICO: VISIÓN Y
MISIÓN
MISIÓN:
1. ¿Qué necesidad está satisfaciendo?
2. ¿A quién se está satisfaciendo?
3. ¿Cómo se está satisfaciendo?
4. ¿Por qué se está satisfaciendo?
“SOMOSUNA COMUNIDADEDUCADORA CON VALORES,QUE DESARROLLA
UNA EDUCACIÓN HOLÍSTICA YDE CALIDAD, CON GESTIÓN
DESCENTRALIZADA,RESPETANDOLA DIVERSIDADINTERCULTURAL,
RESPONDIENDOA LASDEMANDASY NECESIDADESDE LA SOCIEDADCIVIL,
PARA UN DESARROLLOSOSTENIBLECON IDENTIDAD”.

8. VISION:
VISION:
1. ¿Cuál es la imagen deseada?
2. ¿Quiénes seremos?
3. ¿Qué haremos?
4. ¿Cómo lograremos?
EN LA PROVINCIA DE PUNO, AL AÑO 2021, SE BRINDA UNA EDUCACIÓN
HUMANISTA, HOLÍSTICA, CIENTÍFICA, TECNOLÓGICA Y EMPRESARIAL,
ORIENTADO A UN DESARROLLO SOSTENIBLE CON IDENTIDAD, EN UNA
SOCIEDAD CIVIL DEMOCRÁTICA, PROACTIVA E INNOVADORA,QUE EDUCA
EN VALORES Y PRESERVA EL MEDIO AMBIENTE, DENTRO DEL CONTEXTO
MULTICULTURAL.

9. ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL
DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN PUNO
Dirección
Regional de
Educación
n Puno
Oficina de
Auditoria Interna
Dirección de
Gestión
Pedagógica
Oficina de
Asesoría Jurídica
Dirección de
Gestión
Institucional
Unidad de
Gestión
Educativa
Consejo Participativo
Regionalde Educación
Oficina de
Administración