1. UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
ESCUELA PROFESIONAL DE EONOMÍA Y FINANZAS
TRABAJO GRUPAL (SEMANA 09)
http://www.slideshare.net/gerenciaderiesgos
GRUPO:
Nombre y Apellidos
Angel Ruiz Lozano
(Coordinador)
Jharol Coronado Valdez
Daniel Pilco Valles
Carolina Alcorta
Santisteban
Elías Rodríguez Espinoza
DOCENTE:
Dr. Jenry Hidalgo Lama
Trujillo, Octubre 2013

2. RIESGO OPERATIVO
1. Citen 05 conceptos de diferentes autores de riesgo operativo y luego en base a ello
enuncien grupalmente su concepto.
Riesgo operativo:
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Riesgo operativo se define como el riesgo de pérdida debido a las
deficiencias o a fallas de los procesos, el personal y los sistemas internos, o
bien a causa de acontecimientos externos. El tipo y frecuencia de eventos
que abarca es muy diverso. Esta definición incluye el riesgo legal, pero
excluye el estratégico y el de reputación. Núñez Chávez 2010
El riesgo operativo se entiende como la posibilidad de ocurrencia de
pérdidas financieras, originadas por fallas o insuficiencias de proceso,
personas, sistemas internos, tecnología, y en la presencia de eventos
externo imprevistos. Pacheco López
El riesgo operativo es el riego derivado de la posibilidad de que se produzca
pérdidas directas o indirectas asociadas a errores humanos, fallos en los
sistemas, existencia de políticas, procesos o controles inadecuados y
eventos externos. Ortiz Madrigal 2008
El riesgo operativo es la pérdida potencial por fallas o deficiencias en los
sistemas de información, en los controles interno o por errores en el
procesamiento de las operaciones. Ojeda Apreza 2006
El riesgo operativo es cualquier falla o deficiencia futura, dentro de las
actividades operacionales de la empresa, que pueden obstaculizar el logro
de objetivos estratégicos, operativos y financieros de la organización, o que
pueden llegar a generar pérdidas potenciales. Giménez Martínez 2000
2. ¿Qué antecedentes históricos hacen surgir el paradigma del riesgo operativo?
Aunque para muchos este tema va ligado con los escándalos financieros de Enron y
WorldCom, su aplicación no es exclusiva de una empresa de la magnitud de las
antes mencionadas. Toda actividad realizada en una empresa, sea chica, mediana o
grande, tiene ciertos riesgos para las personas que la llevan a cabo, riesgos que
pueden ser minimizados o incluso eliminados si se realizan con las medidas de
control adecuadas, sin embargo, aun cuando en muchas ocasiones se asume la
conveniencia de aplicarlas, no siempre son tenidas en cuenta de forma voluntaria
por los individuos que las llevan a cabo. Las advertencias y recomendaciones de
buenas prácticas pueden resultar insuficientes e ineficaces, es por ello que las
autoridades toman finalmente la decisión de sustituir dichas recomendaciones por

3. disposiciones de carácter oficial, que aunque no siempre eliminen los riesgos, sí los
minimizan y sobre todo concientizan de su existencia.
Los riesgos están inmersos en todas las actividades de las empresas, por esto, el éxito en
su gestión está enmarcado en la participación de “todos” en la empresa, desde donde se
toman las decisiones, hasta donde los procesos son ejecutados. Los responsables directos
por actividad o proceso, deben tener claramente identificados los riesgos, que involucran
las actividades que dirigen, y gestionarlos.
Diversas investigaciones relacionadas con los mayores desastres financieros en la historia
reciente, han identificado, en la mayoría de los casos, al RO como el principal responsable.
Por esto generar una gestión de Riesgo Operativo, enfocada y proactiva es deseable para
todas las empresas, y una parte de vital importancia en esta labor, es fortalecer la cultura
de Gestión de Riesgo Operativo en toda la empresa.
El RO es parte inherente de todas las empresas, y se interrelaciona con otros riesgos como
por ejemplo el riesgo mercado y el riesgo crédito, así, una falla de RO durante condiciones
de estrés del mercado mercado puede ser potencialmente muy costosa, sin embargo, en
condiciones normales de mercado, una falla en la gestión de riesgo operativo que afecte
los límites establecidos de riesgo mercado y crédito, genera pérdidas inesperadas para la
empresa, que afectan su flujo de caja y por ende su generación de valor.
Así mismo el Riesgo Operativo, está en todas las áreas de la empresa y la interrelación de
las áreas, implica que el Riesgo Operativo de un área pueda afectar a otras áreas de la
empresa, de ahí la importancia de que la Gestión del Riesgo Operativo sea difundida en la
empresa, Generando una Cultura de Gestión de Riesgo Operativo, propia de la empresa,
en la que “todos” en la empresa manejen de una misma forma la gestión del Riesgo
Operativo, es decir de una forma consistente a lo largo y ancho de la empresa, impidiendo
que el Riesgo se propague y magnifique a través de los procesos de la empresa.
Gynella Alonso y Diego Gomez, Riesgo & Estrategia

4. 3. Revisen y citen 5 organigramas de diferentes empresas. Luego comenten cuales son las
funciones que realiza el área de gestión de riesgo operativo.
Alicorp.
Agencia Española de Cooperación Internacional para el Desarrollo (AECID):

5. Instituto Colombiano de crédito y estudios Técnicos en el Exterior (ICITEX)
M Financial Group (Reaseguradora)

6. Austral Group
La gestión de riesgo operativo empieza por la comprensión/creación de una estructura y
cultura organizacional que concedan gran prioridad a la gestión eficaz del riesgo operativo,
así como al cumplimiento de determinadas políticas de control operativo.
Entre las funciones principales del área de gestión de riesgo operativo se encuentra el
establecimiento de políticas y procesos que permitan identificar, evaluar, vigilar, controlar
y mitigar el riesgo operativo.
4. ¿Por qué la realidad de las empresas exige una mayor profesionalización en la gestión del
riesgo operativo?
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Porque los fallos de sistemas pueden (y han demostrado) ser catastróficos.
Porque los errores afectan a los clientes que exigen calidad, y estos hoy disponen
de medios para hacer notar su voz.
Porque la probabilidad de ocurrencia de fraude interno y externo, y problemas
relacionados con la seguridad de los sistemas aumentan.
Porque se conoce de casos de quiebras atribuidas a causas originadas en
deficiencias en la gestión de riesgos operacionales.

7. 5. ¿Qué rol cumple el comité de riesgo operativo?
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Facilitan la gestión de riesgos de la empresa, concediendo la prioridad a la gestión del
riesgo operativo y al cumplimiento de los estrictos controles operativos, es importante
que el directorio y la gerencia doten a la empresa de la estructura organizativa
apropiada, proporcionen el marco de políticas que guíe la acción y fomenten una
cultura organizativa que inculque, de palabra y obra, la integridad entre todos los
empleados a la hora de realizar sus actividades diarias.
6. ¿Por qué es importante desarrollar una cultura de riesgos en la empresa?
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Debido a los cambios culturales que se dan a través del tiempo, debido a los bancos y
a las empresas en general, la globalización genera incertidumbre, y por lo tanto
aumenta el nivel de riesgo en que se desarrollan los negocios. Las empresas
desarrollan cultura de riesgo por medio de la difusión de política y prácticas
deseables, controles internos y la difusión de casos internos y externos que permitan
sensibilizar al personal respecto a estos aspectos, brindándole una atención especial.
7. Identifique 10 riesgos operativos en recursos humanos, fallas en los procesos y tecnología
de información de una empresa local.
Recursos Humanos
 Bajo nivel de capacitación
 Uso de información privilegiada para beneficio propio
 Salida del personal hacia otras entidades financieras
 Asesoramiento deficiente a los clientes
Fallas en los procesos
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Pérdida de activos del cliente
Mal uso de los procesos en búsqueda de verificación crediticia del cliente
Tecnología de información
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Virus informáticos
Pérdida o robo de información
Fallos en hardware/software
Fallos en telecomunicaciones
No disponibilidad de datos

8. 8. ¿Por qué las empresas deben implementar un área de gestión de riesgo operativo?
Porque a través de ésta área las empresas podrán identificar, mitigar, evaluar, controlar,
seguir los riesgos operativos que pueden presentarse en la organización así mismo de
contar con una unidad de riesgo operativo debida y legalmente representada quien estará
a cargo de poner en marcha y de brindar un seguimiento al sistema de administración de
riesgo.
 Incremento del nivel de eficiencia corporativa
 Mayor nivel de servicio frente a los clientes y agentes externos
 Mayor nivel de transparencia corporativa
 Mayor eficiencia en la cobertura del riesgo operacional