1. UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN
GRUPO N° 4:
“El MAPA DE RIESGOS Y LA TOMA DE DECISIONES EN EDPYME RAIZ”
DOCENTE:
Dr. Jenry Hidalgo Lama
Trujillo, Octubre 2013
Nombre y Apellidos
TUDELA QUEVEDO, Cecilia
Fernanda (COORD.)
BLAS ARTEAGA, Rosa Manuela
CUEVA HERNANDEZ, Karen Celene
GIL SEVILLANO, Paola Janeth
HERNANDEZ COLINA, Isabel
Francesca
Nota
T.G
Nota
E.I
Promedio
2. INDICE
I.
DATOS GENERALES. .................................................................................................................... 3
1.1.
INFORMACIÓN DEL SECTOR ............................................................................................... 3
1.1.1.
REFERENCIAS GENERALES DONDE SE DESENVUELVE LA EMPRESA. ......................... 3
1.1.1.1MISIÓN DE LA EMPRESA ............................................................................................ 3
1.1.1.2VISIÓN DE LA EMPRESA .............................................................................................. 3
1.1.1.3ANÁLISIS FODA DE LA EMPRESA ................................................................................ 4
1.1.2.
ENTORNO .................................................................................................................... 5
1.1.2.1. PRINCIPALES COMPETIDORES. ............................................................................... 5
1.1.2.2. PRINCIPALES PROVEEDORES. ................................................................................. 7
1.1.2.3. MERCADO ............................................................................................................. 10
1.1.2.4. CLIENTES................................................................................................................ 12
1.1.2.5ENTORNO ECONÓMICO (ÍNDICES ESTADÍSTICOS)................................................... 15
1.2.
DESCRIPCIÓN GENERAL DE LA EMPRESA. ........................................................................ 19
1.2.1.
BREVE DESCRIPCIÓN GENERAL DE LA EMPRESA. .................................................... 19
1.2.2.
ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA (ORGANIGRAMA) ............................................... 20
1.3.
PROCESO PRODUCTIVO .................................................................................................... 23
1.3.1.
1.3.2.
II.
PRINCIPALES PRODUCTOS O SERVICIOS. (ÍNDICES DE PRODUCCIÓN). .................. 23
DIAGRAMA DE FLUJO PRODUCTIVO DE LA EMPRESA. ............................................ 25
TAREA ACADEMICA: DESARROLLO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN ......... 26
MARCO REFERENCIAL ............................................................................................... 26
MARCO TEÓRICO ......................................................................................................... 26
Antecedentes................................................................................................................. 32
Justificación: ................................................................................................................. 34
ENUNCIADO DEL PROBLEMA A INVESTIGAR ...................................................... 35
OBJETIVOS .................................................................................................................... 35
CONCLUSIONES ........................................................................................................................... 43
RECOMENDACIONES.................................................................................................................. 43
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS .................................................................................... 44
REFERENCIAS VIRTUALES ............................................................................................... 44
2
3. ESTRATEGIA Y ORGANIZACIÓN DE LA UNIDAD DE RIESGOS EN LA EMPRESA
EDPYME RAÍZ
I. DATOS GENERALES.
1.1. INFORMACIÓN DEL SECTOR
1.1.1. REFERENCIAS
GENERALES
DONDE
SE
DESENVUELVE
LA
EMPRESA.
Av. José Gabriel Condorcanqui N° 1240 Primer Piso - La
Esperanza, Trujillo.
1.1.1.1 MISIÓN DE LA EMPRESA
“Brindamos servicios micro financieros para ayudar al desarrollo del
empresario de la pequeña y micro empresa”
1.1.1.2 VISIÓN DE LA EMPRESA
“Contribuimos
al
progreso
de
las
familias
emprendedoras,
acompañando su desarrollo mediantes servicios micro financieros”
3
4. 1.1.1.3 ANÁLISIS FODA DE LA EMPRESA
FORTALEZAS
DEBILIDADES
*Cuenta con amplios recursos
*Baja publicidad en medios.
económicos.
*Tiempo extenso de desembolsos.
*Buena relación con los clientes.
*Oficinas pequeñas en algunas
*No posee deudas que perjudiquen
provincias.
su estabilidad.
*Los administradores de oficina
*Capacitación constante.
tienen algunas restricciones para el
*Convenios con entidades
otorgamiento de préstamos.
financieras.
OPORTUNIDADES
AMENAZAS
*Política crediticia favorable.
*Cambio monetario.
*Crecimiento de la micro y pequeña
*Conflictos socio –políticos.
empresa.
*Alta competencia directa e
*Avances tecnológicos y
indirecta.
automatización.
Elaborado por: Las Autoras
4
5. 1.1.2. ENTORNO
1.1.2.1. PRINCIPALES COMPETIDORES.
La presencia en los mercados emergentes ha sido acompañada de una
mayor presencia en provincias. Así la participación de la cartera de
colocaciones en provincias de Raíz se ha incrementado de 68% en
diciembre de 2010 a 74% en diciembre de 2011. Con estos resultados,
se ha alcanzado un porcentaje de colocaciones en provincias superior al
registrado por instituciones especializadas en microfinanzas, tales como
Edyficar (73%) y Mibanco (55%).
5
6. Edpyme Raíz considera a Mi Banco y Edyficar como sus principales
competidores:
CAJA NUESTRA GENTE:
Su misión es Construir Oportunidades para las familias de escasos
recursos, mejorando sus ingresos y calidad de vida. Objetivos
Desarrollar iniciativas de intervención sostenibles que contribuyan a
la mejora de condiciones de vida de las poblaciones de escasos
recursos en las zonas de influencia de Caja Nuestra Gente.
Ser una empresa líder en promoción de créditos responsables para
los sectores PYME y Agrícola.
La SBS autorizo a Caja Nuestra Gente a adquisición de 62.36% de
las acciones de financiación.
CAJA TRUJILLO
Es una entidad financiera de operaciones múltiples, siendo su
principal objetivo la captación de depósitos del público y la
financiación de negocios de pequeñas y microempresa.Tiene como
misión servir a sus clientes de manera amigable con eficiencia,
calidad, innovación y alto profesionalismo promoviendo la cultura de
ahorro e inversión para el desarrollo social económico de la región y
el país. Actualmente cuenta con agencias en 11 departamentos del
Perú.
6
7.
MI BANCO
MI BANCOBanco líder en microfinanzas, cuya misión es brindar a los
empresarios de la micro y pequeña empresa fácil y rápido acceso al
crédito. Hoy cuenta con más de 500,000 clientes y 110 agencias a nivel
nacional. Mibanco destaca por su rápido crecimiento y ejemplar labor
bancarizadora en el país, particularmente en las zonas rurales.
1.1.2.2. PRINCIPALES PROVEEDORES.
Estructura accionaria
La composición y participación accionaria se estructura de la siguiente
manera:
7
8. El segmento de fondos privados internacionales se ha constituido, hasta
diciembre de 2011, como nuestro principal proveedor de fondos no
vinculados al sumar S/.68.3 millones (48% del total), seguido del
segmento entidades estatales, el cual alcanza los S/.56.7 millones (40%
del total); banca privada, con S/.14.9 millones (10% del total); y otros,
con S/.3.5 millones (2% del total).
Los fondos privados internacionales se constituyen como la principal fuente
de recursos no vinculados para Raíz.
8
9. Detallamos, a continuación, nuestros proveedores de fondos no vinculados
hasta diciembre de 2011 clasificados según la fuente de financiamiento:
9
10. 1.1.2.3. MERCADO
Cobertura de Raíz a diciembre del 2011.
La estrategia competitiva de Raíz considera como mercado objetivo a
todos los empresarios de la micro y pequeña empresa dedicados a la
producción, comercialización o prestación de servicios, sean
personas naturales o jurídicas.
10
11. Orientación estratégica hacia mercados emergentes
Raíz ha seguido un enfoque estratégico de penetración en mercados
emergentes contando hasta diciembre de 2011 con presencia en 15
mercados emergentes: Zona Norte (Chulucanas, Paita, Tambo Grande,
Bagua Grande, San Ignacio, Rioja, Olmos, La Victoria Chiclayo y Paiján),
Zona Centro (Pangoa, Pichanaki y Chupaca) y Zona Sur (Desaguadero,
Ilave y Macusani).
11
12. La presencia en los mercados emergentes ha aportado el 16.6% de
clientes y 13.2% de colocaciones hasta diciembre de 2011 en Raíz.
1.1.2.4. CLIENTES
Raíz presenta una mayor concentración en créditos a los empresarios
de la pequeña y micro empresa respecto de las IMF, pues, según
clasificación de la SBS en diciembre de 2011, representan el 79% de
la cartera crediticia, resultado superior al 75% registrado por las IMF.
En este punto, es preciso señalar que la institución, también, brinda
créditos para la necesidad de consumo de los empresarios de la
micro y la pequeña empresa (14% del total de la cartera).
12
13. De esta manera, el 94% de los créditos han sido otorgados a
empresarios de la pequeña y microempresa.
La mayor orientación de Raíz hacia el segmento de pequeña y micro
empresa se reafirma al realizar la evaluación respecto de cada
subsector. Así, Raíz cuenta con una participación de la pequeña y la
microempresa de 79.4%, a partir de lo cual resulta superior al 66.3%
de CMAC, 74.9% de IMF, 75.9% de CRAC y 77.6% de Edpymes.
SUJETO DE CRÉDITO: PERFIL
CLIENTE EXCLUSIVO A1
Registra crédito MES o Comercial sólo con EDPYME RAIZ y de ser el caso
solamente deudas de Consumo con otra entidad financiera.
Atrasos máximos de 8 días por cuota pagada, en su último crédito.
Atraso promedio máximo de 5 días.
Por lo menos un crédito cancelado en RAIZ en el plazo pactado o al menos un
crédito con 12 cuotas pagadas.
Tener una calificación “Normal” en la central de riesgos de SBS durante el
último año.
Máximo 3 protestos en el último año, aclarados en un lapso menor a 30 días.
13
14. CLIENTE A1
Cliente de EDPYME RAIZ o de otra entidad de financiera.
Atrasos máximos de 8 días por cuota pagada, en su último crédito.
Financia sus actividades económicas (créditos MES o comerciales) por un
máximo de tres (03) instituciones crediticias incluyendo su crédito con RAIZ.
Por lo menos un crédito cancelado en RAIZ u otra entidad financiera en el plazo
pactado o experiencia crediticia mayor a 12 meses.
Tener una calificación “Normal” en la central de riesgos de SBS durante el
último año.
Máximo 3 protestos en el último año, aclarados en un lapso menor a 30 días.
PERSONAS NATURALES
Edad: > 18 y < 70 años.
Desarrollar su actividad económica dentro del ámbito de atención definido por la
GN.
Calificación: Normal o CPP (se debe evidenciar que los atrasos son
infrecuentes y no se derivan de problemas de pago.
El DNI de los participantes del crédito debe estar vigente.
Los cónyuges no deben contar con créditos por separado. Un sólo expediente
por unidad familiar.
No debe otorgarse créditos por separado a las personas jurídicas y naturales
que cuenten con una misma fuente de ingreso.
PERSONAS JURÍDICAS
Constitución formal de la persona jurídica e inscripción en los RRPP.
Contar con las autorizaciones y licencias que corresponda.
El crédito debe ser avalado por los accionistas o propietarios que acumulan
más del 50% del total de acciones de la empresa o sociedad.
Los accionistas que avalen el crédito deben tener calificación Normal o CPP en
el sistema financiero.
14
15. 1.1.2.5 ENTORNO ECONÓMICO (ÍNDICES ESTADÍSTICOS)
Ingresos:
Los Ingresos por créditos constituyen la principal fuente generadora
de recursos y, al finalizar el 2010, representaron el 99.1% del total de
ingresos. Los Ingresos obtenidos por créditos se incrementaron en
27.3% durante el 2010, alcanzando un total de S/.108.6 millones,
explicado por el crecimiento de la cartera de créditos a pesar de la
leve caída de la tasa de interés.
Participación Patrimonial:
Raíz cuenta con el mayor respaldo patrimonial en el Sistema de
EDPyMES, lo cual permite contar con un buen potencial de
crecimiento a futuro. Cabe señalar que Raíz cuenta con el 45% del
patrimonio del sistema a diciembre de 2010.
15
16. Gestión de Riesgos:
Raíz enfrenta los principales riesgos inherentes a una entidad que
forma parte del sistema financiero, por ende dentro de la
administración y gestión de sus riesgos ha determinado niveles de
riesgos por cada uno:
■ Riesgo de Créditos, El nivel de riesgo por exposición de los
recursos de Raíz es Medio, el nivel de incumplimiento es Medio y
el de recuperación es Alto, concluyendo que el nivel de riesgo
crediticio global es MEDIO, asimismo el saldo por riesgo de crédito
es S/. 48,372 mil; que representa el 49.04% del capital asignado a
dicho riesgo (98,629 mil = 90%).
■ Riesgo de Mercado, se establecieron los niveles de riesgo de tasa
de interés y de tipo de cambio de acuerdo a las metodologías
aprobadas, siendo el riesgo BAJO. Se determinó que el saldo por
riesgo de mercado es de S/. 137 mil, que representa el 6.25% del
capital asignado a dicho riesgo (S/ 2,192 mil = 2%).
■ Riesgo de Liquidez, Se determinó que el nivel de riesgo es BAJO,
y debido a que no asignamos capital para este riesgo, afecta
directamente el patrimonio, siendo su capital en riesgo el 8% del
Patrimonio Efectivo. Por lo anterior se concluye que el riesgo
global de EDPYME Raíz es MEDIO.
16
17. Diversificación de la cartera de créditos
Una adecuada diversificación de la cartera de colocaciones por
sectores económicos, por zonas geográficas, por productos y por
monedas minimiza el riesgo crediticio, de tal manera que el problema
específico de un sector, un hecho económico o un hecho político
importante que
afecta
el
ámbito
nacional,
o
un
fenómeno
climatológico no deteriore la calidad de la cartera de colocaciones.
Raíz impulsa la diversificación de la cartera de créditos por plaza y
por unidades de negocio; en efecto, en el 2010, el 68% de las
colocaciones estaba concentrado en provincias. Hasta el cierre del
2011, había alcanzado el 73% y las 5 agencias más importantes se
ubican en provincias con una concentración por agencia que no
supera el 11%.
Gestión del riesgo de mercado y gestión de activos y pasivos
El riesgo de mercado se entiende como la pérdida potencial por
causa de movimientos adversos en los precios, tasas de interés y tipo
de cambio de los instrumentos financieros.
La gerencia de riesgos tiene como función controlar y realizar el
seguimiento de las posiciones con riesgo de mercado y los efectos de
las variables a las posiciones del activo y pasivo de Raíz en la
búsqueda por elevar la calidad en la gestión de los riesgos. Esta
gerencia trabaja con modelos que permiten medir el impacto de las
variables
mencionadas
en
la
estructura
del
balance
con
repercusiones en el capital; además, la gerencia hace uso de límites,
los cuales permiten anticiparnos a situaciones adversas. Estos son
revisados según movimientos importantes en las condiciones de
mercado y están alineados con el perfil de riesgo de nuestra entidad
17
18. Gestión del riesgo de tasa de interés
Las tasas de interés de Raíz han evolucionado de acuerdocon el
mercado financiero, debido a que han tenidosiempre en cuenta la
plena cobertura de costos tratando,en lo posible, de calzar los plazos
de los activos rentablescon respecto de los pasivos. Para la
metodología demedición del riesgo de tasa de interés,
se
consideralas propuestas del Comité de Supervisión Bancaria
deBasilea (CSBB) y otras buenas prácticas con el fin demejorar la
determinación del impacto sobre el capital pormovimientos adversos
en la tasa de interés.
A fin de cuantificar el impacto del margen financiero en el corto plazo
sobre el patrimonio efectivo, se realiza el análisis de sensibilidad del
margen financiero en el corto plazo por bandas temporales (GER) y el
análisis de GAP de duración por tipos de activos y pasivos sensibles
a valores presentes. Asimismo, para medir el impacto sobre el valor
patrimonial en el largo plazo, se utiliza el GAP de duración a valores
nominales (VPR) y a valores presentes.
Riesgo de tipo de cambio
La tendencia del tipo de cambio es a la baja y, tras el escenario volátil
de la moneda local frente al dólar, se evalúa cómo puede influir la
volatilidad del tipo de cambio en las posiciones diarias de Raíz a
través de la metodología de VAR, la cual se complementa con
pruebas de stress y pruebas de retroalimentación de datos reales
como el Backtesting para afinar la precisión del modelo.
Como resultado de ello, durante el año, se ha mantenido un nivel de
riesgo bajo para el escenario normal y en escenarios de stress.
18
19. 1.2. DESCRIPCIÓN GENERAL DE LA EMPRESA.
1.2.1. BREVE DESCRIPCIÓN GENERAL DE LA EMPRESA.
Somos
una
institución
financiera
que
contribuye
a
promover
la
consolidación y el desarrollo sustentable de la pequeña y microempresa,
sector considerado como el motor del desarrollo nacional.
Valores de Raíz
Equidad
Otorgamos el reconocimiento del valor de las partes y de su justiprecio
en todas sus relaciones.
Transparencia
Buscamos brindar calidad en la información interna y externa que
genera, así como en el comportamiento ético de sus integrantes.
Honestidad
Nuestras acciones deben ajustarse a la veracidad. Por ello, no se admite
el engaño, el ocultamiento de hechos de interés de la organización, la
manipulación de los procesos o de la información ni el uso indebido de
activos de la empresa.
Laboriosidad Eficiente
Asumimos un compromiso con sus responsabilidades laborales y con el
trabajo eficiente.
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21. Descripción de los órganos de línea de raíz
El Directorio
Es responsable de establecer un sistema de gestión integral de riesgos que
permita a Raíz controlar adecuadamente a todos aquellos a los que se
encuentra expuesta en el desarrollo de sus operaciones, y de establecer y
fortalecer la cultura organizacional que enfatice la importancia de gestionar
adecuadamente los riesgos.
La unidad de cumplimiento normativo
Velar por el adecuado cumplimiento de la normativa que le sea aplicable a la
Edpyme Raíz, tanto interna como externa.
Asegurar la existencia de procedimientos y controles para garantizar que el
personal cumple las decisiones adoptadas y las funciones dadas.
El Comité de Riesgos
Tiene como objetivo administrar los riesgos a los que se encuentra expuesta
Raíz, sean estos cuantificables o no, así como vigilar la realización de las
operaciones que se ajustan a los límites, tolerancias, políticas y procedimientos
para la administración integral de los riesgos. De la misma manera, el Comité
establece los canales de comunicación efectivos con el fin de que las áreas
involucradas en la toma, registro, identificación y administración de riesgos
tengan conocimiento de los riesgos asumidos. Es importante señalar que el
Comité está compuesto por los siguientes integrantes: el director, quien preside
el Comité de Riesgos; el gerente general; y el gerente de riesgos, este último
como secretario. En cuanto a la frecuencia de los comités, estos se llevan a
cabo cada mes.
21
22. El comité de auditoría
El Comité de Auditoría es un organismo de control que se puede encontrar
principalmente en organizaciones de cierta magnitud, y que está destinado a
supervisar el control interno de la organización y el accionar de las auditorías,
tanto interna como externa. Los miembros del Comité de Auditoría son designados
por el Directorio.
El comité de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del
Terrorismo
Se cuenta con un Comité de prevención y del financiamiento del terrorismo
encargado de aprobar procedimientos y acciones, analizar y vigilar la adecuada
implementación y control del Sistema financiero.
El comité de Atención al Usuario
Las empresas del sistema financiero cuentan, por obligación legal, con un
sistema de atención al usuario sobre el cual recae el cumplimiento de normas
de protección al consumidor, y de transparencia de la información. En este
sentido, el oficial de atención al usuario es el funcionario encargado de velar por
el cumplimiento de todas las normativas que sustente el sistema de atención al
usuario; asimismo, vela por la implementación y cumplimiento de las políticas y
procedimientos generales establecidos por la empresa. Para ello, coordina con
la gerencia general los mecanismos y acciones que deben implementarse para
el adecuado funcionamiento del sistema, y reporta directamente al Directorio y a
la SBS para el eficiente cumplimiento de sus labores.
22
23. La Gerencia General
Tiene la responsabilidad de implementar el sistema de gestión integral de
riesgos a los que está expuesta la empresa conforme a las disposiciones y
políticas aprobadas por el Directorio.
1.3. PROCESO PRODUCTIVO
1.3.1. PRINCIPALES
PRODUCTOS
O
SERVICIOS.
(ÍNDICES
DE
PRODUCCIÓN).
Los servicios que ofrecen van dirigidos además de personas naturales, a
empresarios de micro y pequeña empresa.
Tienen diferentes tipos de créditos de acuerdo a características específicas:
Créditos:
AutoGas.- dirigidos a personas interesadas en convertir vehículos a
GNV, ya sea un vehículo para uso personal o para uso de la empresa.
Raíz Café.- dirigidos a personas naturales o jurídicas productores de
café en determinadas zonas que sean micro y pequeña empresa.
Capital de Trabajo.- Créditos que se otorga a los clientes independientes
quienes buscan mejorar o ampliar sus actividades económicas,
preferentemente a corto plazo.
Mejoramiento de Vivienda.- dirigidos a personal naturales con la
finalidad de atender necesidades de construcción, remodelación o
mejoramiento de sus viviendas, sin que sea obligatoria la hipoteca de
dicho inmueble.
Hipotecario.- dirigidos a personas naturales que deseen adquirir,
construir, refaccionar, remodelar, ampliar, mejorar o subdividir su
vivienda, pero si es obligatoria la hipoteca de dicho inmueble.
Activo Fijo.- dirigidos a clientes independientes con la finalidad de
financiar necesidades de inversión en activos fijos.
23
24. Multipropósito.- dirigidos a las personas naturales con ingresos como
independientes o dependientes con la finalidad de atender necesidades
diversas. (diferentes al financiamientos de sus actividades económicas).
Compra de Deuda.- créditos destinados a clientes independientes con la
finalidad de sustituir sus créditos con otra institución financiera.
Tipos y productos de crédito
MICROEMPRESA: Deuda menor a $30000.
COMERCIAL: El monto mínimo del crédito
Tipos
de Crédito
será S/. 20000.
CONSUMO: Para dependientes e
independientes.
HIPOTECARIO: Compra de inmueble para
vivienda.
COMPRA DE DEUDA: MES, COM ó CON
MEJORAMIENTO DE VIVIENDA: CON
MULTIPORÓSITO: CON
24
ACTIVO FIJO: MES ó COM
de Crédito
Productos
CAPITAL DE TRABAJO: MES ó COM
OTROS
25. 1.3.2. DIAGRAMA DE FLUJO PRODUCTIVO DE LA EMPRESA.
La misión de Edpyme Raíz es brindar servicios micros financieros a sus
clientes mediante la entrega de créditos.
De ello, obtenemos el siguiente Diagrama de Flujo:
PROCEDIMIENTO DE CRÉDITO
25
26. II. TAREA ACADEMICA: DESARROLLO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN
MARCO REFERENCIAL
MARCO TEÓRICO
Mapa
Todo mapa tiene que incluir una síntesis de conjunto al igual que un detalle
analítico que permita una lectura más profunda. El nivel en que se cumplan
estas condiciones, será igualmente el nivel de calidad cartográfica de un
determinado mapa.
http://es.wikipedia.org/wiki/Mapa
Riesgos
El concepto de riesgo está íntimamente relacionado al de incertidumbre, o
falta de certeza, de algo pueda acontecer y generar una pérdida del mismo.
Riesgo es la incertidumbre de que ocurra una pérdida económica
Riesgo es la posibilidad de que por azar ocurra un hecho que produzca una
necesidad patrimonial
Riesgo es la eventualidad del suceso cuya realización ha de obligar al
asegurador a efectuar la prestación que le corresponde.
El riesgo es la amenaza concreta de daño que yace sobre nosotros en cada
momento y segundos de nuestras vidas, pero que puede materializarse en
algún momento o no, por ejemplo, cuando salimos a la calle estamos expuestos
a una innumerable cantidad de circunstancias riesgosas, como ser una maceta
o un balcón que se desplome sobre nuestra humanidad, un asalto, etc.
Cualquier situación o cosa plausible de provocarnos algún tipo de daño es un
riesgo.
26
27. Mapa de Riesgos
El concepto de mapa de riesgos engloba cualquier instrumento informativo
que, mediante informaciones descriptivas e indicadores adecuados, permita
el análisis periticio de los riesgos de origen laboral de una determinada zona.
Mapa de riesgos: Es todo instrumento informativo dinámico que permita
conocer los factores de riesgo y los probables o comprobados daños en un
ambiente de trabajo.
Por tanto podemos decir que los:
Mapas de Riesgos: Es una representación gráfica de los factores de riesgos
sobre un plano o croquis de la empresa, abarca todas las áreas de
la infraestructura, en caso de que sea de dos plantas, se debe elaborar
un mapa de ambos pisos. Este mapa constituye una herramienta
indispensable para identificar los factores de riesgo de manera más sencilla,
el mismo debe ser colocado en zonas estratégicas dentro de la empresa,
debe ser visible para los trabajadores y trabajadoras en todo momento.
Para su realización no hay una norma o guía estándar, es al estilo libre de
cada persona, pero debe ser lo más claro posible, especificar un símbolo por
cada riesgo, además se debe delimitar las áreas de seguridad en caso de
evacuación por cualquier contingencia.
Comité de Riesgos
Diseña, establece y propone al Directorio las políticas para la administración
de los riesgos de los riesgos de Mercado, liquides, crediticios y
operacionales. Y establece canales de comunicación efectivas para que las
áreas involucradas identifiquen, registren y reporten los riesgos asumidos.
El Comité de Riesgos es un órgano colegiado, el cual tiene como finalidad
evaluar las políticas, mecanismos y procedimientos de riesgos
implementados por la sociedad, así como recomendar las medidas o ajustes
a que haya lugar.
El Comité de Riesgos está integrado por cinco (5) miembros designados por
la Junta Directiva, de los cuales por lo menos dos (2) deben ser miembros de
la Junta Directiva de la sociedad, que tengan el carácter de independientes.
Funciones del Comité de Riesgos son:
a) Elaborar y someter a consideración de la Junta Directiva las políticas de
administración de riesgos de la Cámara.
b) Definir y adoptar el modelo y los mecanismos y procedimientos para la
gestión del riesgo a que se exponen las operaciones que acepte la Cámara
27
28. de Riesgo Central de Contraparte y las operaciones que se compensen y
liquiden a través de la misma, así como el sistema de garantías, incluidos los
recursos financieros, los fondos y en general las salvaguardas financieras
necesarias para el control y protección de los riesgos.
c) Establecer mecanismos de monitoreo, medición y control de riesgos de las
operaciones que acepte la Cámara de Riesgo Central de Contraparte y las
operaciones que se compensen y liquiden a través de la misma. El control de
riesgos se efectuará frente a las posiciones de las contrapartes, así como
frente a la sociedad;
d) Establecer los mecanismos que le permitan a la sociedad prever y mitigar
adecuadamente los riesgos de cumplimiento de las operaciones.
e) Establecer políticas de administración de riesgo y mecanismos claros y
transparentes para los casos en que una o más de las contrapartes incumpla
sus obligaciones o se presente un procedimiento concursal, de intervención,
de toma de posesión, disolución o liquidación de una contraparte.
f) Determinar la forma y metodología para conformar los distintos fondos del
sistema de garantías, estableciendo el tipo y porcentaje de los recursos que
los integren, así como los criterios de administración de dichos recursos.
g) Presentar periódicamente informes sobre la gestión de riesgos a la Junta
Directiva que le permitan a ésta hacer un adecuado control a la gestión de
riesgos y monitorear la exposición de la sociedad. Como mínimo presentar
un informe anual.
En todo caso, la Junta Directiva podrá solicitar al Comité, en cualquier
momento, informes extraordinarios sobre la gestión de riesgos y, en especial,
sobre cualquier situación particular que se produzca en el mercado.
h) Darse su propio reglamento.
i) Proponer a la Junta Directiva modificaciones a los reglamentos de la Cámara.
j) Designar al Presidente del Comité de Riesgos de su propio seno.
k) Designar al Secretario del Comité de Riesgos;
l) Ejercer las demás funciones que le señalen las leyes, los estatutos y los
reglamentos.
La toma de decisiones
¿Qué se entiende por decidir? Schackle define la decisión como un corte entre
el pasado y el futuro. Otros autores definen la decisión como la elección entre
varias alternativas posibles, teniendo en cuenta la limitación de recursos y con
el ánimo de conseguir algún resultado deseado.
28
29. Etapas en el proceso de toma de decisiones
Paso 1.- La identificación de un problema
El proceso de toma de decisiones comienza con un problema, es decir, la
discrepancia entre un estado actual de cosas y un estado que se desea.
Ahora bien, antes que se pueda caracterizar alguna cosa como un problema
los administradores tienen que ser conscientes de las discrepancias, estar
bajo presión para que se tomen acciones y tener los recursos necesarios.
Paso 2.- La identificación de los criterios para la toma de decisiones.
Una vez que hemos identificado la necesidad de tomar una decisión, pasamos a
identificar los criterios que vamos a tomar en cuenta al momento de evaluar las
diferentes alternativas de decisión propuestas.
Paso 3. - Asignación de peso a los criterios
Una vez que hemos identificado los criterios de decisión que vamos a tomar
en cuenta para evaluar las alternativas de decisión, pasamos a valorar o
ponderar dichos criterios de acuerdo a la importancia que le vamos a dar al
momento de tomar la decisión.
Paso 4. - Desarrollo de alternativas
En esta etapa hacemos una lista con las diferentes alternativas de decisión
que hayamos propuesto.
29
30. Para hallar alternativas de decisión podemos proponerlas nosotros mismos
en base a nuestros conocimientos o experiencia, acudir a diversas fuentes
de información tales como Internet, consultar con los trabajadores de la
empresa, hacer una lluvia de ideas, etc.
Mientras más importante sea la decisión a tomar, mayor tiempo debemos
tomarnos para desarrollar las alternativas, mayores alternativas debemos
buscar, y mayor información sobre éstas debemos recabar.
Paso 5. -Análisis de alternativas
Una vez que contamos con una lista de alternativas de decisión, pasamos a
evaluar cada una de ellas, asignándole calificaciones con respecto a cada
criterio determinado.
Paso 6.- Selección de alternativas
Una vez que hemos asignado las calificaciones a cada alternativa con
respecto a cada criterio, y hallado la calificación total de cada una, pasamos
a seleccionar aquella que tenga la mayor calificación total.
Paso 7. - Implementación de la alternativa
Una vez seleccionada una alternativa, es decir, tomada una decisión,
pasamos a implementarla, es decir, ponerla en práctica, lo cual incluye
comunicarla a todas las personas afectadas, y buscar el compromiso de
éstas para aplicarla.
Paso 8. - Evaluación de la eficacia de la decisión
Y, finalmente, una vez puesta en práctica la decisión, evaluamos los
resultados.
30
31. Si los resultados no son los esperados, podemos optar por tomarnos un poco
más de tiempo, o aceptar que definitivamente la decisión tomada no fue la
acertada, e iniciar nuevamente el proceso de la toma de decisiones.
Como apunte final, debemos señalar que el proceso de la toma decisiones
descrito anteriormente es solo uno de los diferente métodos que existen.
Podemos tomarlo como referencia, o modificarlo de acuerdo al tipo de
decisión, o a la complejidad o importancia ésta.
Siempre teniendo en claro que mientras más formales seamos con el
desarrollo del proceso de la toma de decisiones, mayores posibilidades
tendremos de tomar la decisión correcta.
31
32. Antecedentes
Tesis:Propuesta para el modelamiento del Riesgo Operativo en
una s
EntidadFinanciera
Año: 2009
Autor: David Alberto Bedoya Londoño
Conclusiones:
En la actualidad la identificación de los riesgos y las propuestas
emitidas para una empresa son esenciales.
Todas las entidades se hallan expuestas a algún tipo de riesgo que
resulta en muchas ocasiones imposible de evadir; por esto, la
adecuada gestión y administración del mismo es muy importante
para dirigir y encaminar una compañía hacia resultados positivos y
competitivos en el medio; en la Tesis se edifica la propuesta para
el riesgo operativo el cual es central en una entidad financiera los
datos que se otorgan en esta investigación se requieren para
elaborar una propuesta se podrá realizar una gestión integral de
este tipo de riesgo en las entidades financieras ya que permite
determinar el valor de riesgo operativo de la compañía que
facilitará la toma de decisiones por medio de técnicas para la
provisión de capital; adicionalmente generará información para
gestionar las variables que influyen en la materialización de este
tipo de riesgo.
Tesis:
La administración del riesgo de crédito en la Cartera de consumo
dcfsdvsdfde una institución bancaria, Guatemala
Año:
Septiembre 2007
Autora:
Maria Lidia Morales Guerra
Conclusiones:
El Consejo de Administración y la Gerencia General por medio
del Departamento de Riesgos de una Institución Bancaria, son
los responsables de medir y evaluar constantemente el Riesgo
32
33. de Crédito, tomando acciones preventivas y correctivas que
minimicen las pérdidas que puedan afectar substancialmente la
situación financiera.
Las
Instituciones
Bancarias
que
no
logran
controlar
adecuadamente sus niveles de morosidad, consecuentemente
aumentan sus costos de operación y no logran mejorar las
condiciones financieras para sus clientes, obteniendo una
desventaja competitiva. Ya que existe un traslado excesivo de
riesgos hacia el prestamista, que se traduce en mayores tasas de
interés e incremento en las restricciones del crédito.
Tesis:
Instrumentos derivados: Una estrategia financiera para medir el
riesgo en las empresas mexicanas.
Año:
Junio 2003
Autora:
Ana Laura Peña Mondragón.
Conclusiones:
En las últimas décadas la administración de riesgos con productos
derivados ha experimentado transformaciones profundas debido al
acelerado desarrollo de las tecnologías de información, facilitando
con esto su operación y diversificación.
Hoy los productos derivados se negocian de forma continua, sin
embargo el cambio de la demanda en la administración de riesgos
ha sido un cambio parcial y temporal, lo cual no satisface las
necesidades y expectativas de cambio en el entorno mundial. Por
lo tanto es necesario impulsar y promover el uso de herramientas,
modelos, técnicas y tecnologías.
33
34. Justificación:
Teórica:
Actualmente el conocimiento y la implementación de un área de
riesgos se han convertido en factores muy importantes para las
empresas, debido a que éstos ayudan a disminuir los riesgos y sin
ellos no se tendría control de las situaciones adversas por las que
pueden verse afectadas, lo cual llevaría a que no puedan cumplir con
sus objetivos o que fracasen.
Es por esto, que la información obtenida en este trabajo será de suma
importancia para nosotros como estudiantes, ya que nos ayudará a
conocer acerca del mapa de riesgos y su influencia en la toma de
decisiones administrativas, eligiendo las mejores, las cuales son
relevantes para que la empresa pueda continuar operando, y van a
contribuir al buen funcionamiento de cada una de sus áreas, para que
así ésta pueda alcanzar sus objetivos utilizando las estrategias
adecuadas y logre la estabilidad que requiere.
Metodológica:
Plantear la posibilidad de que la empresa tenga un desarrollo más
efectivo en el uso de estrategias que le permitan reforzar la
adecuada utilización del mapa de riesgos, lo que la llevará a tener
una mejor calidad y eso influirá directamente en su desarrollo.
Práctica:
Las estrategias deben contribuir a alcanzar el objetivo principal que
es identificar de qué manera el mapa de riesgo permite a los
administradores tomar soluciones en la empresa Edpyme Raíz.
Estas estrategias deben ser específicas para que a través de ellas
el área de riesgos contribuya al logro de los fines globales de la
entidad financiera.
34
35. ENUNCIADO DEL PROBLEMA A INVESTIGAR
¿De qué manera el mapa de riesgos permite al Administrador tomar mejores
soluciones en la empresa Edpyme Raíz?
OBJETIVOS
General:
Identificar de qué manera el mapa de riesgo permite mejorar las soluciones
administrativas en la empresa Edpyme Raíz
Específicos:
Identificar los tipos de riesgos que generan mayor impacto en la empresa y su
importancia para las soluciones administrativas.
HIPOTESIS:
El Mapa de Riesgos permite la mejora significativa en la toma de decisiones
Variables :
Variable Independiente :
- El Mapa de Riesgos
Variable Dependiente :
- Toma de decisiones
35
37. PRESENTACIONDE RESULTADOS
PRESENTACI ÓN DE RESULTADOS
PRESENTACI ÓN DE RESULTADOS
1.- ¿Se identifican, localizan y valoran los riesgos en su área de trabajo?
2.- ¿El administrador informa y concientiza a través del
mapa de riesgos?
PREGUNTA 1
Si
70%
1
2
3
4
5
No
30%
PREGUNTA 2
SIEMPRE
CASI SIEMPRE
INDIFERENTE
NUNCA
CASI NUNCA
0%
30%
40%
50%
10%
0%
0%
0%
10%
Si
40%
CASI SIEMPRE
No
70%
SIEMPRE
50%
INDIFERENTE
NUNCA
CASI NUNCA
El abor aci ón de l as al um
nas del VI I I ci cl o de l a escuel a de Adm ni st r aci ón
i
INTERPRETACIÓN:Enlas encuestas aplicadas a los funcionarios de Raíz Edpyme; El 70%
indicó que sí se identifican, localizan y valoran los riesgos en su área de trabajo y un 30%
dijo que en su área de trabajo no se identifican, localizan y valoran los riesgos.
37
El abor aci ón de l as al um
nas del VI I I ci cl o de l a escuel a de Adm ni st r aci ón
i
INTERPRETACION: En las encuestas aplicadas a los funcionarios de Raíz
Edpyme; el 50 % afirmó que el administrador casi siempre informa y
concientiza a través del mapa de riesgos, el 40% indicó que el administrador
siempre informa y concientiza a través del mapa de riesgos y un 10% opinó
que el administrador es indiferente a informar y concientizar a través del
mapa de riesgos.
38. PRESENTACI ÓN DE RESULTADOS
PRESENTACI ÓN DE RESULTADOS
3.- ¿Cree usted necesario reunir información para establecer un diagnóstico de la situación actual
de riesgos en la empresa?
PREGUNTA 3
Si
No
80%
4.-¿Los trabajadores más “interesados” son los más competentes para
decidir sobre las condiciones en las cuales laboran?
20%
PREGUNTA 4
SIEMPRE
CASI SIEMPRE
INDIFERENTE
NUNCA
CASI NUNCA
1
2
3
4
5
SIEMPRE
CASI SIEMPRE
NUNCA
No; 20%
10%
50%
30%
10%
0%
CASI NUNCA
INDIFERENTE
0%
10%
Si; 80%
10%
30%
50%
El abor aci ón de l as al um del VI I I ci cl o de l a escuel a de Adm ni st r aci ón
nas
i
INTERPRETACION: Según las encuestas aplicadas a los funcionarios
de Raíz Edpyme el 80% de ellos afirmó que sí es necesario reunir
información para establecer un diagnóstico de la situación actual de
riesgos en la empresa, mientrás que un 20% de ellos opinó que no es
necesario reunir información para este diagnóstico.
38
El abor aci ón de l as al um del VI I I ci cl o de l a escuel a de Adm ni st r aci ón
nas
i
INTERPRETACION: Según las encuestas aplicadas a los funcionarios de Raíz Edpyme, el 50 %
opinó que casi siempre los trabajadores "más interesados "son los más competentes para
decidir sobre las condiciones en las cuales laboran, el 30% dijo que los trabajadores "más
interesados "son indiferentes a ello, un 10% afirmó que los trabajadores "más interesados"
siempre son los más competentes para decidir sobre las condiciones en las que laboran; así
mismo un 10% comentó que los trabajadores "más interesados" nunca son los más
competentes para esto.
39. PRESENTACI ÓN DE RESULTADOS
PRESENTACI ÓN DE RESULTADOS
5.-¿Se crean condiciones para el control de riesgos en su área?
6.- ¿Piensa usted que Identificar los objetivos es el paso más importante de
todos?
PREGUNTA 6
Si
Si
70%
No
80%
PREGUNTA 5
20%
No
30%
30%
20%
80%
Si
20%
Si
No
No
70%
El abor aci ón de l as al um del VI I I ci cl o de l a escuel a de Adm ni st r aci ón
nas
i
El abor aci ón de l as al umnas del VI I I ci cl o de l a escuel a de Admi ni st r aci ón
INTERPRETACIÓN:Según las encuestas aplicadas a los funcionarios de Raíz
Edpyme; El 70% indicó que sí se crean condiciones para el control de riesgos
en su área, mientras que el 30% dijo que no se crean condiciones para el
control de riesgos en su área.
INTERPRETACION: Según las encuestas aplicadas a los funcionarios
de Raíz Edpyme, el 80% de ellos afirmó que el paso más importante
de todos es identificar los objetivos, mientras que el 20% opinó que
este no es el paso más importante de todos.
39
40. PRESENTACI ÓN DE RESULTADOS
PRESENTACI ÓN DE RESULTADOS
7.- ¿En su empresa, la toma de decisiones es suficientemente
detallada, precisa, completa y oportuna?
Si
FACTIBILIDAD
0%
No
70%
8.- ¿Para identificar las opciones, ¿Cuál de los siguientes criterios de
evaluación es el más influyente??
30%
PREGUNTA 8
ACEPTACIÓN
RIESGO
20%
50%
COSTOS
10%
TODAS
20%
NI NGUNO
0%
0% 0%
20%
10%
FACTIBILIDAD
20%
30%
COSTOS
ACEPTACIÓN
Si
70%
No
RIESGO
50%
TODAS
NINGUNO
El abor aci ón de l as al um del VI I I ci cl o de l a escuel a de Adm ni st r aci ón
nas
i
El abor aci ón de l as al um del VI I I ci cl o de l a escuel a de Adm ni st r aci ón
nas
i
INTERPRETACION: En las encuestas aplicadas a los funcionarios de Raíz
Edpyme; el 70% de ellos resaltó que en su empresa la toma de decisiones
sí es lo suficientemente detallada, precisa, completa y oportuna; mientras
que el 30% dijo que en su empresa la toma de decisiones no es lo
suficientemente detallada, precisa, completa y oportuna.
40
INTERPRETACION: Según las encuestas aplicadas a los funcionarios de Raíz
Edpyme el 50 % de ellos opinó que el riesgo es el criterio de evaluación
más influyente, el 20% dijo que todos los criterios son influyentes, otro 20%
afirmó que la aceptación es la más influyente y un 10% comentó que los
costos representan el criterio más influyente.
41. PRESENTACI ÓN DE RESULTADOS
PRESENTACI ÓN DE RESULTADOS
9.- ¿Se siente satisfecho con sus decisiones hasta ahora?
10.- ¿Mejoraron los proyectos al reducirse el riesgo con ayuda del
mapa de riesgos?
PREGUNTA 9
Si
No
80%
20%
Si
PREGUNTA 10
No
70%
30%
No
20%
Si
80%
El abor aci ón de l as al um del VI I I ci cl o de l a escuel a de Adm ni st r aci ón
nas
i
INTERPRETACION: Según las encuestas aplicadas a los funcionarios
de Raíz Edpyme el 80% de ellos afirmó que sí se siente satisfecho con
sus decisiones hasta ahora y un 20% dijo no sentirse satisfecho con
las decisiones tomadas hasta ahora.
41
70%
30%
30%
Si
No
El abor aci ón de l as al um del VI I I ci cl o de l a escuel a de Adm ni st r aci ón
nas
i
INTERPRETACION: Según las encuestas aplicadas a los funcionarios de Raíz
Edpyme el 70% de ellos afirmó que sí se mejoraron los proyectos al reducirse
el riesgo con ayuda del mapa de riesgos, mientrás que un 30% de ellos opinó
que no se mejoraron los proyectos.
42. PRESENTACI Ó DE RESULTADO
N
S
11.- ¿Se encontraron muchas soluciones apropiadas
después de la toma de decisiones en base al mapa de
riesgos?
1
2
3
4
5
PREGUNTA 11
SIEMPRE
CASI SIEMPRE
INDIFERENTE
NUNCA
CASI NUNCA
0%
30%
60%
10%
0%
0%
0%
10%
30%
SIEMPRE
CASI SIEMPRE
INDIFERENTE
60%
NUNCA
CASI NUNCA
El abor aci ón de l as al um
nas del VI I I ci cl o de l a escuel a de Adm ni st r aci ón
i
INTERPRETACION: En las encuestas aplicadas a los funcionarios de Raíz Edpyme;
el 60 % afirmó que casi siempre se encontraron muchas soluciones apropiadas
después de la toma de decisiones en base al mapa de riesgos, un 30% dijo que
siempre se encontró soluciones apropiadas después de la toma de decisiones
basada en el mapa de riesgos y el 10% mencionó ser indiferente a encontrar
soluciones apropiadas basándose en el mapa de riesgos.
42
43. CONCLUSIONES
EDPYME RAÍZ ha conseguido un buen posicionamiento y reconocimiento en el
país, logrando un crecimiento y mejora de la calidad de la cartera en los últimos
años.
El mapa de riesgos es un instrumento de gran utilidad para identificar y disminuir
los riesgos.
El mapa de riesgos permite a la empresa tomar mejores decisiones para realizar
sus operaciones adecuadamente, conociendo y considerando las probabilidades
de pérdida que tiene.
La elaboración del mapa de riesgos demanda reunir información de la situación de
la empresa, para así obtener resultados concretos de la situación actual.
El identificar los objetivos es el paso más importante para la toma de decisiones,
para así conocer hacia dónde se quiere llegar.
La toma de decisiones en base al mapa de riesgos ha permitido que se
encuentren mejores soluciones en la empresa.
RECOMENDACIONES
Se recomienda Edpyme Raíz que proporcione información básica sobre el mapa
de riesgos para sus sucursales.
Se recomienda a los funcionarios de Edpyme Raíz informarse más sobre lo
relacionado a mapa de riesgos.
Se recomienda a las unidades de riesgo dar a conocer a su personal todo lo
relacionado al mapa de riesgos de Edpyme Raíz para poder sectorizar a cada área
específica los riesgos ya existentes y así medir los riesgos o beneficios de la
misma para lograr una toma de decisiones adecuada.
Se recomienda a Edpyme Raíz que informe a sus trabajadores todo lo relacionado
a mapa de riesgos de la empresa.
43
44. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
Francisco Venegas Martínez; Riesgos financieros y económicos segunda edición, pág
xix
José A. Salinas Ortiz; Análisis de decisiones estratégicas en entornos inciertos, pág 10,
206
REFERENCIAS VIRTUALES
http://www.raizperu.com.pe/esp/pt000.html
http://administracion1-administracion1.blogspot.com/2011/01/concepto-deadministracion-y.html
http://administracion21.blogspot.com/2008/12/funciones-de-la-administracin.html
http://www.slideshare.net/jcfdezmx2/funcin-de-la-administracin-y-tipo-de-gerentespresentation
http://www.bdigital.unal.edu.co/2169/1/71279193.2009.pdf
http://www.financieraconfianza.pe/oficinas.php
http://www.unfpa.org.pe/publicaciones/publicacionesperu/Programa-ConjuntoJEM-Directorio-Trujillo.pdf
44